86
также о его полномочиях и порядке их осуществления. На основании прове-
денного анализа исследования составили следующие выводы.
Необходимо внести положение «о специальных требованиях и правилах,
относящихся к залоговым агентам, в том числе о назначении и замене агента, а
также о его полномочиях и порядке их осуществления» в действующем законо-
дательстве. Требует доработки и вопрос, касающийся отсутствия положения,
защищающего добросовестного покупателя. Покупатель, приобретший имуще-
ство, которое заложено, не защищен с правовой точки зрения. Таким образом,
покупатель оказался не защищен и может остаться без честно приобретенного
имущества, если банк затребует у должника возмещение, путем изъятия залого-
вого имущества. Это правило также должно быть применено к залогу движимо-
го имущества. Это связано с тем, что в отсутствие законодательной нормы о
возможности обеспечения залогом движимых вещей, кредиторы, работающие с
залогом опасаются, что договор может быть недействителен, а, следовательно,
стараются определить размер обязательства. Это не всегда отвечает их интере-
сам, так как размер обеспечиваемого обязательства может измениться. Для того
чтобы укрепить банковский сектор необходимо упорядочить рынок проблем-
ных активов. Для этого изначально нужно сформировать единую систему клас-
сификации проблемных активов, после формирования классификации при по-
мощи государства необходимо вывести эти активы с баланса банков и сформи-
ровать единую площадку для торговли ими. Еще более важными нам представ-
ляются меры по отношению к учету и распоряжению имуществом. Что требу-
ется сделать: сформировать единую систему учета залога движимого имуще-
ства, создать механизм обязательного ареста имущества должников по искам
банков, ввести упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, которые
напрямую связаны с взысканием задолженности по кредитным договорам и об-
ращением взыскания на заложенное имущество. Ценные бумаги - лучший вари-
ант залогового имущества, так как он абсолютно ликвиден и надежен. Ценные
бумаги могут быть использованы в качестве залога, как юридическими, так и
физическими лицами. Использование залога ценных бумаг позволит повысить
87
объемы кредитования клиентов и надежность выданных ссуд в условиях миро-
вого финансового кризиса. По этой причине ПАО «Росбанк» предложено рас-
ширить перечень операций с ценными бумагами с целью снижения невозврат-
ности задолженности по ссудам.
Заключение
В соответствии с поставленными в рамках выпускной квалификационной
работы задачами, можно сделать следующие выводы:
Во-первых, кредит - это общественные отношения, которые устанавли-
ваются между заемщиком и кредитной организацией с целью передачи денеж-
ных средств заемщику от кредитора в виде ссуды на конкретных условиях.
Обеспечение возврата кредита - сложная целенаправленная деятельность банка,
которая включает систему организованных правовых и экономических мер,
представляющие собой механизм, определяющий способы выдачи кредитов,
источники, сроки и способы их погашения.
Во-вторых, под методами обеспечения возвратности кредитов понимается
предварительная и последующая работа банка, обеспечивающая возврат основ-
ного долга и причитающихся процентов. Методы обеспечения возврата кредита
существуют, для того, чтобы определить самые результативные, оптимальные
приемы возвратности кредитов. К основным методам обеспечения возвратно-
сти кредита можно отнести: экономические, правовые, организационно-
методические и кадровое обеспечение. Важную роль в защите имущественных
интересов банка играют определенные формы обеспечения возврата кредита. В
соответствии со ст. 329 ГК РФ исполнение обязательств может быть обеспече-
но залогом, неустойкой, поручительством, удержанием имущества должника,
банковской гарантией и другими способами, которые предусмотрены законом
или договором.
В-третьих, правовое регулирование банковской деятельности, в то числе
и кредитования, осуществляется нормативными актами. Основными регулято-
рами кредитных отношений являются - Положения, Конституция РФ, Граждан-
88
ский кодекс РФ, Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Централь-
ном банке Российской Федерации», Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. №
395-1 ФЗ «О банках и банковской деятельности», а так же инструкции, положе-
ния ЦБ РФ, акты Президента РФ, постановления Правительства РФ и локаль-
ные нормативные акты.
В-четвертых, анализ финансовой отчетности, проведенного на примере
банка ПАО «Росбанк», показал, что банк является одним из крупнейших банков
России. Банк имеет достаточно устойчивое положение, что обеспечивается вы-
соким уровнем собственного капитала Банка. ПАО «Росбанк» прибылен и в
течение всего рассматриваемого периода с 2015 по 2017 гг. наблюдается увели-
чение его финансовых результатов. Увеличение активов произошло за счет
увеличения всех статей баланса. В большей степени за счет денежных средств и
их эквивалентов, счетов и депозитов в банке, а также за счет статьи основные
средства и нематериальные активы.
В-пятых, к формам обеспечения возвратности кредитов ПАО «Росбанк»
относятся - залог, поручительство, банковская гарантия, страхование и депозит.
В-шестых, стоит заметить, что негативные тенденции в экономике нашей
страны не обходят стороной и ПАО «Росбанк». Сейчас для ПАО «Росбанк» и
для его подразделений основной проблемой является невозвратность кредитной
задолженности. К основным причинам невозвратности кредитов можно отне-
сти:
снижение доходов населения;
увеличение роста рынка потребительского кредитования;
не соблюдение банками обязательных этапов анализа данных заем-
щиков;
не достаточный контроль за использованием и своевременным пога-
шением кредита, а также погашением по нему процентов;
отсутствие кредитной политики.
В-седьмых, в качестве мероприятий по усовершенствованию возвратно-
сти банковских кредитов можно выделить несколько этапов: формулировка
89
кредитной политики банка; разработка процедуры проведения кредитного ана-
лиза; создание системы мониторинга кредитов и взыскания долгов; разработка
кредитной документации; создание юридической службы. Так же совершен-
ствование залоговых отношений в ПАО «Росбанк» может быть произведено
путем внедрения в деятельность банка залога ценных бумаг как одной из
наиболее надежных форм обеспечения возвратности кредитов.
Таким образом, обеспечение возвратности кредитов имеет важное значе-
ние в деятельности любой кредитной организации. Наличие обеспечения сни-
жает риски кредитора, представляет гарантию того, что долг будет возвращен.
В практике национальных банков используется несколько форм обеспечения
возвратности кредита, основными из которых являются: залог, банковские га-
рантии и поручительства третьих лиц. Данные формы могут, как дополнять
друг друга, так и применяться раздельно.
90
Список использованной литературы
Нормативно-законодательные акты
1. Конституция РФ // Собрание Законодательства РФ. - 26.01.2009. - № 4.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. № 51-
ФЗ: принят Государственной Думой [Электронный ресурс] //http://
consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 28.02.2018).
3. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и бан-
ковской деятельности» [Электронный ресурс] // http://consultant.ru/document
/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения:28.02.2018)
4. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах» [Электронный ресурс] // http://consultant.ru/document
/cons_doc_LAW_8743/ (дата обращения:28.02.2018)
5. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173 - ФЗ «О валютном ре-
гулировании и валютном контроле» [Электронный ресурс]//
http://consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (дата обращения:28.02.2018)
6. Федеральный закон от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных ме-
таллах и драгоценных камнях» [Электронный ресурс]
//http://base.garant.ru/12111066/ (дата обращения:28.02.2018)
7. Федеральный закон от 29 мая 1992 г. № 2872-1-ФЗ «О залоге» [Элек-
тронный ресурс] //http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_522/ (дата
обращения:28.02.2018)
8. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» [Электронный ресурс] //http://consultant.ru /document/
cons_doc_LAW_19396/(дата обращения:28.02.2018)
9. Федеральный закон от 02 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнитель-
ном производстве» ]//http://base.garant.ru/12156199/ (дата обращения:28.02.2018)
10. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных
историях»//http://consultant.ru/document/ cons_doc_ LAW_ 51043/ (дата обраще-
ния:28.02.2018)
91
11. Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. № 773 «О предоставлении
гарантий или поручительств по займам и кредитам» [Электронный ре-
сурс]//http://base.garant.ru/11901337/ (дата обращения:28.02.2018)
12. Указ Президента РФ от 27 апреля 1995 № 450 «О совершенствова-
нии работы банковской системы РФ» [Электронный ре-
сурс]//http://consultant.ru/document/cons_doc_LAW_3856/ (дата обраще-
ния:28.02.2018)
13. Постановление Правительства РФ от 19 марта 1992 г. № 173 «О по-
рядке организации работы, связанной с привлечением и использованием ино-
странных кредитов» [Электронный ресурс]//http://consultant.ru/document/
cons_doc_LAW_2567/ (дата обращения:28.02.2018)
Монографии, учебники, учебные пособия, периодические издания
14. Белоглазова, Г.Н. Продукты и технологии современного банковского
бизнеса [Текст] / Г.Н. Белоглазовой, Н.П. Радковской// СПб.: Изд-во СПбГЭУ,
2013. - 159 с.
15. Буг Г.Н. Более широкий взгляд на риск / Г.Н. Буг // Банковские техно-
логии. - 2014. - № 3. - С. 43-54.
16. Валенцева, Н.И. Кредитный механизм и его составные элементы
[Текст] / Н.И. Валенцева// М.,2012. - 241 с.
17. Владимиров, В. В. Риски. Управление рисками: Учебное пособие для
студентов экономических специальностей / В. В. Владимиров. - Оренбург,
2016. – с 36
18. Грюнинг, Х. Ван Анализ банковских рисков. Система оценки корпо-
ративного управления и управления финансовым риском / Х. Ван Грюнинг //
пер. с англ. К. Р. Тагирбекова. - М. : Весь Мир, 2007. - 304 с.
19. Демкин, И.С., Бархатов, В.П. Эволюция риск-менеджмента промыш-
ленных предприятий России / И.С. Демкин, В.П. Бархатов // Управление фи-
нансовыми рисками. - 2011. - № 5. - С. 54-71.
