72
Рассчитаем эффективность от внедрения HR1- Кредит в 2020 г. в ПАО
«Сбербанк» составит:
Э = 13,5/62,8 * 100% =21,4%.
Таблица 23
Экономический эффект от внедрения HR1- Кредит в 2020г.
Показатель
2018
год
(млрд.
руб.)
2019
год
(млрд.
руб.)
План
2020
год
(млрд.
руб.)
Изменение
2019 к
2018 гг.
(млрд.
руб.)
Изменение
(план)
2020 к
2019 гг.
(млрд.
руб.)
Активы
25 368,5
27 112,2
28 735,6
+1 743,7
+1 623,4
Кредиты клиентам
18 665
19 891,2
21 035,5
+1 226,2
+1 144,3
Жилищные
кредиты
2 751
3 191
3 741
+440
+550
Активы
физических лиц с
просроченным
сроком погашения
720,47
618,61
568,4
-101,86
-50,21
Экономический эффект =
Затратына
внедрение
данных
мероприятий
62,8
Приток
финансирования
(денежных
средств)
110
Доход от
кредитования за
счет сокращения
просроченной
задолженности
(% по ссудам)
97,41
Прирост
денежных средств
от внедрения
блокаHR1- Кредит
+13,5
Доход от кредитования за счет сокращения просроченной
задолженности (% по ссудам) составит в целом 97,41 млрд. руб. (110 – 62,8 +
50,21).
Таким образом, благодаря внедрению данной программы в систему
оценки кредитоспособности заемщиков, величина активов физических лиц с
73
просроченным сроком погашения сократится на 50,21 млрд. руб., и будет
составлять1,9% от совокупной величины активов банка.
Таким образом, система скоринга позволит ПАО «Сбербанк» увеличить
объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки
кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под
каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную
оценку уровня рисков выдаваемых ипотечных кредитов и принятие таких
решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля.
Правовой блок ПАО «Сбербанк» объединяет элементы, охватывающие
юридическое оформление выработанных условий кредитной сделки:
кредитный договор и его условия; договоры, закрепляющие дополнительные
условия обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
условия прекращения обязательств по кредитному договору и другие
юридические аспекты кредитной сделки [28].
К организационному блоку ПАО «Сбербанк» относятся действия банка
по выработке его кредитной политики и стратегии; определению
рациональной структуры кредитного подразделения банка; созданию системы
принятия административных решений в сфере кредитования; разделению
функций и полномочий департаментов, управлений, отделов, составляющих
кредитное подразделение банка. Все это составляет сложную
целенаправленную деятельность ПАО «Сбербанк», особый механизм по
выдаче и погашению кредитов, по источникам и срокам погашения, а также
документацию.
Из числа наиболее часто встречающихся недостатков в банковской
деятельности ПАО «Сбербанк» в отношении форм обеспечения возвратности
кредита можно выделить следующие: [12, с.36]
- недостаточный анализ кредитуемой сделки;
- поверхностный финансовый анализ;
- завышенная стоимость залога;
- отсутствие контроля за использованием кредита;
74
- недостаток контроля за документальным оформлением кредитов;
- неполная кредитная документация;
-неумение проводить эффективный контроль и аудит кредитного
процесса.
Таким образом, можно выделить несколько этапов, которые позволят
усовершенствовать возвратность банковских кредитов в ПАО «Сбербанк»:
1. Формулировка кредитной политики банка, которая включает в себя
положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а
также процесс кредитования.
2. Разработка процедуры проведения кредитного анализа (принятие
стандартизованных форм и документов анализа сейчас становится практикой,
преимущество такого подхода заключается в том, что он делает оформление,
анализ, проверку и решение о кредитовании намного проще).
3. Создание системы мониторинга кредитов и взыскания долгов. В
данном случае используется кредитный мониторинг, который представляет
собой постоянный процесс контроля за реализацией кредитуемого проекта,
своевременное выявление изменений кредитоспособности заемщика и
обоснованное принятие необходимых мер, направленных на то, чтобы
минимизировать потери, которые непосредственно связаны с риском
невозврата кредита и неуплаты начисленных процентов.
Таким образом, в целях повышения качества кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк» организовал эффективное управление просроченной
задолженностью, вследствие чего за последний год наметилась тенденция к её
снижению.
Поскольку судебные методы работы с просроченной задолженностью,
не всегда имеют высокую эффективность, ПАО «Сбербанк», в отличие
отдругих банков, является передовым по применению современных методов и
технологий в управлении просроченной задолженностью. Так, создание им
«АктивБизнесКоллекшн» и площадки «Сбербанк-АСТ» во многом
75
предопределили успех работы банка в области возврата долгов и реализации
залогового имущества должников.
3.2 Перспективы развития форм обеспечения возвратности
кредита
Перспективы развития в ПАО «Сбербанк» различных форм обеспечения
возвратности кредита, применяемых в зарубежной практике, необходимо
связывать с оценкой риска, который содержит каждая из них. Интересен опыт
по использованию системы трехбалльной оценки эффективности разных форм
обеспечения возвратности и установления в соответствии с ней
максимального предела кредитования. Далее рассмотрим сводный список, в
котором указана дифференцированная оценка (в баллах) этих форм.
Таблица 24
Оценка эффективности различных форм обеспечения
кредита [15, с .76]
Форма обеспечения
возвратности кредита
Количество
баллов
Максимальная сумма
кредита в % к
обеспечению
Ипотека
3 балла
60 – 80%
Залог вкладов, находящихся
в банке, который
предоставил кредит
3 балла
100%
Поручительство (гарантии)
2 балла
в зависимости от степени
кредитоспособности
поручителя (гаранта) до
100%
Залог ценных бумаг
2 балла
Ценные бумаги,
приносящие твердый
процент 70-80%, акции
50-60%
Уступка требований по
поставке товаров или
оказании услуг
1 балл
20 – 40%
Передача права
собственности
1 балл
20 – 50%
Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую
эффективность, имеют: ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях
76
наблюдается сравнительно высокий размер максимальной суммы кредита
относительно представленного обеспечения кредита. В тоже время сложность
оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита. Более низкую
оценку в баллах получили поручительства (гарантии) и залог ценных бумаг.
Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при высокой
кредитоспособности поручителя может достигать 100%; если
кредитоспособность поручителя сомнительна, степень риска возрастает, и
поэтому банк вправе снизить сумму предоставленного кредита по сравнению
с суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.
В общем виде сложившаяся система кредитования ПАО «Сбербанк»
представляет собой обновленную систему, при которой, во-первых, появились
ссуды, выражающие не совокупные, а частные потребности хозяйственных
организаций. Во-вторых, схема кредитования совокупного объекта там, где
это оказалось необходимым, сохранила определенные отраслевые
особенности. Сложилась, таким образом, система многовариантного
кредитования, когда предприятия и банки, пользуясь своим правом,
применяют ту форму, которая, по их мнению, является наиболее подходящей.
Сложившаяся в настоящее время система учитывает кредитоспособность
клиента, снижающую риск несвоевременного возврата кредита. Поэтому
необеспеченные ссуды, в том их понимании, как это складывалось при
прежней практике, уже не могут быть причиной столь заметного беспокойства
банка. С позиции возврата окажутся менее надежными т.е. ссуды, которые не
имеют достаточных гарантий. Признаком современной системы кредитования
предприятий служит переход именно к таким формам, которые в большей
степени гарантируют возврат банковской ссуды. С точки зрения
обеспеченности возврата кредита более надежными с позиции мировой
практики являются залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных
бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования.
77
Залог становится наиболее предпочтительной формой обеспечения
возвратности выданных банком кредитов, поскольку возникают сомнения в
надежности полученных поручительств [30].
Ценные бумаги являются одним из немногих ликвидных и надежных
видов имущества, которое может быть предложено в залог банку как
юридическими, так и физическими лицами. Использование залога ценных
бумаг позволит повысить объемы кредитования клиентов и надежность
выданных ссуд в условиях мирового финансового кризиса. В связи с этим
возможно предложение ПАО «Сбербанк» следующих рекомендаций по
совершенствованию залогового обеспечения возвратности банковских
кредитов:
1) Необходимо провести маркетинговое исследование, позволяющее
оценить объемы ценных бумаг, имеющихся в собственности клиентов Банка.
По итогам 2018 года количество розничных инвесторов составляет 8,3 млн.
человек, а к 2020 году – 20 млн. человек. Естественно, что количество ценных
бумаг, находящихся в собственности юридических лиц также будет
стремительно возрастать. При этом внимание заемщика следует обращать на
то, что при обременении ценных бумаг не наносится никакого ущерба
интересам клиента, поскольку право собственности на них не переходит к
банку, а доходы от ценных бумаг также остаются за их владельцем [24].
2) Банк должен четко определить, какие ценные бумаги могут
приниматься им в залог. Для этого следует составить специальный список,
который будет периодически пересматриваться и дополняться в зависимости
от изменения ситуации на рынке ценных бумаг, появления новых выпусков.
Сформировать список ценных бумаг, которые могут быть приняты в залог,
следует, основываясь, прежде всего, на их ликвидности, возможности
использования Банком в ломбардных операциях и операциях РЕПО.
Рекомендации по поводу целесообразности включения конкретных ценных
бумаг в залоговый перечень Банка и его периодический пересмотр могут
осуществлять работники Банка, занимающиеся активными операциями с
78
ценными бумагами или сотрудники управляющей компании Капитал по
взаимной договоренности. Целесообразно также отразить в Методике оценки
залогового обеспечения ПАО «Сбербанк» более глубокое деление
принимаемых в залог ценных бумаг по группам, чем существующее
разграничение на векселя ПАО «Сбербанк» и ценные бумаги, не являющиеся
векселями Банка.
3) Определить фиксированный размер дисконтов по каждой ценной
бумаге из списка принимаемых Банком в качестве залога. Представляется, что
размер дисконта может зависеть от возможности последующего
использования конкретной ценной бумаги, помимо ее показателей надежности
и ликвидности. Например, на ценные бумаги, входящие в ломбардный список
Банка России, могут начисляться меньшие дисконты, чем на прочие ценные
бумаги. Возможно также разделение всего перечня ценных бумаг,
принимаемых ПАО «Сбербанк» в залог на несколько групп, с присвоением
каждой группе фиксированного дисконта для определения залоговой
стоимости ценных бумаг каждой группы.
4) Предложить клиентам новый вид кредита для физических лиц на
основе уже существующего в ПАО «Сбербанк» кредитного продукта –
Персональный кредит под залог ценных бумаг.
При этом можно сократить количество предоставляемых клиентом
документов до двух: паспорта и выписки реестродержателя, подтверждающей
наличие в собственности данного лица указанных им ценных бумаг. Сумма
выдаваемого кредита привязывается к стоимости закладываемых ценных
бумаг, превышение стоимости обеспечения может допускаться в случае
подтверждения заемщиком своего дохода, достаточного для покрытия
кредита. Процентная ставка может быть снижена по сравнению с обычным
Персональным кредитом на 2% и составит 17-19% годовых при
предоставлении кредита сроком на 1 год. Разовая комиссия за предоставление
кредита также может быть сокращена на 0,5% и составит 1% от суммы
кредита. Таким образом, снижение процентной ставки и комиссии
79
объясняется повышением надежности за счет принятия в залог имеющихся у
клиента ценных бумаг, входящих в определяемый самим Банком перечень. С
другой стороны, данный кредитный продукт станет более привлекательным
для заемщика и будет отражать индивидуальный подход к каждому клиенту.
5) Внедрить специальные анкеты по закладываемым ценным бумагам
для получения Персонального кредита, в которых будет содержаться перечень
сведений, необходимых для принятия ценной бумаги в залог. То есть, клиент
заполняет разработанную Банком стандартизированную форму, в которой
указывается следующая информация: вид ценной бумаги, ее юридическая
форма существования, возможность конвертирования, сведения об эмитенте,
депозитарий, время владения, цена приобретения. Этот краткий перечень
наиболее значительной для Банка информации будет способствовать
сокращению времени на вынесение решения о возможности принятия данных
ценных бумаг в залог. Кроме того, использование данных анкет станет
удобным для сотрудников Банка, которым не нужно будет сразу обрабатывать
большое количество информации в отношении предлагаемого клиентом в
залог имущества. И так, ценные бумаги все прочнее вошли в повседневную
жизнь, они являются привлекательными как для банков, так и для клиентов.
Поэтому ПАО «Сбербанк» должен расширить перечень своих операций
с ценными бумагами. Следует отметить, что на практике подход к
определению залоговой стоимости у российских банков сводится к
умножению рыночной стоимости имущества на понижающие коэффициенты
(залоговые дисконты), несмотря на то, что в теории давно разработаны полные
методики по применению затратного, доходного и рыночного
(сравнительного) методов.
Поэтому в процессе анализа качества управления залогами необходимо
обязательно обращать внимание на следующее:
1) Квалификация специалиста, проводящего оценку залога.
2) Использованы ли все методы оценки конкретного взятого имущества
(основной критерий – это проверка на расхождение стоимостей объекта,
80
полученных тремя подходами. Если расхождение отличается в несколько раз,
то отчет выполнен некорректно. Допуск на расхождение – не более 30%).
3) Как часто проводится переоценка залогового имущества [32].
Реформирование залогового законодательства может стать существенным
фактором развития залогового механизма.
Качественное реформирование залогового права позволит:
- расширить возможности для привлечения банковских кредитов путем
снятие ограничений на использование ряда активов в качестве залога;
- увеличить сроки, на которые предоставляется кредит, путем снижения
рисков кредитора за счет качественного обеспечения кредита в форме залога;
- повысить устойчивость банковской системы.
Значительную часть кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» составляют
кредиты, обеспеченные залогом имущества. Банк (по таким кредитам) вправе
резервировать меньше денежных средств. Однако это право на практике
утрачивает свою ценность, когда залогодатели по своему усмотрению лишают
банки возможности обратить взыскание на предмет залога (из-за слабости
законодательного регулирования). В результате кредиты становятся
фактически необеспеченными, по ним трудно получить исполнение, а
зарезервированных средств недостаточно для покрытия убытков банков.
Актуальность совершенствования залогового законодательства
обусловлено тем, что обеспечение залогом должно сокращать риск
кредитования и вести к росту предложения кредита на более выгодных
условиях. А это возможно при модернизации законодательства. Действующее
законодательство предъявляет требование, в котором обеспечиваемое залогом
обязательство определяется индивидуально (выражается в требовании
указывать основания возникновения подобного обязательства). В противном
случае залог может быть признан недействительным [30].
В международной банковской практике при предоставлении заемщику
синдицированного кредита, обеспеченного залогом, назначается специальное
лицо, не являющееся кредитором, но осуществляющее права по договору о
81
залоге в интересах кредиторов (залоговый агент). Действующее в Российской
Федерации законодательство не содержит специальные требования и правила,
относящиеся к залоговым агентам, в том числе о назначении и замене агента,
а также о его полномочиях и порядке их осуществления. Безусловно,
необходимо внести положение «о специальных требованиях и правилах,
относящихся к залоговым агентам, в том числе о назначении и замене агента,
а также о его полномочиях и порядке их осуществления» в действующем
законодательстве. Требует доработки и вопрос, касающийся отсутствия
положения, защищающего добросовестного покупателя. Покупатель,
приобретший имущество, которое заложено (он либо не знал, либо не должен
быть знать, что имущество заложено), не защищен с правовой точки зрения.
Считаем, что необходимо применять это правило и к залогу движимого
имущества. Это связано с тем, что в отсутствие законодательной нормы о
возможности обеспечения залогом движимых вещей (размер которых может
быть определен в будущем) кредиторы, работающие с залогом (движимым
имуществом) опасаются, что договор может быть недействителен, а,
следовательно, стараются определить размер обязательства. Это не всегда
отвечает их интересам, так как размер обеспечиваемого обязательства может
измениться.
Помимо всего прочего, в ПАО «Сбербанк» основана площадка
«Сбербанк-АСТ», посредством которой проводятся электронные торги по
реализации имущества должников. Это эффективный и быстрый механизм по
распродаже имущества должников, который входит в ТОП-5 наиболее
посещаемых и наиболее популярных подобных площадок в России.
В настоящее время все чаще поручительство в практике ПАО «Сбербанк»
заменяется страхованием, как одним из способов обеспечения обязательства
по кредитному договору. Выделяют два вида страхования:
- страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;
- страхование риска непогашения кредитов.