82
В настоящее время банки широко применяют страхование предмета
залога. Так в условиях кредитного договора Банка предусмотрено, что предмет
залога должен быть застрахован в пользу Банка в страховой компании,
приемлемой для Банка, в течение определенного периода времени после
подписания кредитного договора.
В современных условиях необходимо требовать от заемщиков страховать
от основных рисков, таких как пожар, противоправные действия третьих лиц
и т.д., все имущество, которое вовлечено в финансируемый банком проект, т.к.
без него заемщику будет сложно получить запланируемые денежные потоки,
а также страховать все арендуемое оборудование, т.к. его потеря или
повреждение может повлечь дополнительные непредвиденные расходы.
Кредитный механизм органически включающий данные формы, дает
возможность банку укрепить свою независимость и тем самым снизить
кредитный риск.
Таким образом, ПАО «Сбербанк» имеет свою собственную систему
анализа заемщика, осуществляет оценку кредитоспособности заемщиков
путем андеррайтинга (скоринг, экспертная оценка). Наоснове
предоставленных данных, проводиться оценка уровня доходов заемщика,
анализ его кредитной истории и оценка обеспечения.
ПАО «Сбербанк» занимается не только просроченной, но и проблемной
задолженностью.В банке хорошо развит институт персональной
ответственности по каждому клиенту-заёмщику, т.е. за каждым должностным
лицом закреплены сроки изучения и разрешения проблемной ситуации, его
контролирует лицо более высшего звена. Это позволяет дисциплинировать
ответственного и повышает эффективность работы по возврату долга.
На 1 января 2017 года наблюдалась положительная динамика кредитного
портфеля ПАО «Сбербанк», однако по состоянию на 1 января 2018 года
объемы кредитного портфеля изменились в сторону уменьшения.
Просроченная задолженность, увеличившись почти на 2,8% в 2019 году по
сравнению с 2017 годом. Однако к 01.01.2019 году уровень просроченной
83
задолженности снизился, что свидетельствует об улучшении качества
кредитного портфеля и хорошем результате работы банка с проблемной
задолженностью.
Использование залога ценных бумаг позволит повысить объемы
кредитования клиентов и надежность выданных ссуд в условиях мирового
финансового кризиса. По этой причине ПАО «Сбербанк» предложено
расширить перечень операций с ценными бумагами с целью снижения
невозвратности задолженности по ссудам.
Заключение
Возвратность кредита состоит в проведении комплекса операций, в ходе
которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные
денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков
кредиторам.
84
Особую роль в защите имущественных интересов коммерческих банков
играют конкретные виды обеспечения возврата кредита. Под видами
обеспечения возвратности кредита подразумевают способы обеспечения
возвратности либо определенные действия со стороны кредитора,
направленные на минимизацию рисков непогашения кредита.
Группа Сбербанк завершила 2018 год с рекордной чистой прибылью –
748,7 млрд руб., которая на 38,2% превысила показатель 2017 года, так как в
2018 году ставки по депозитам «Сбербанка» снижались быстрее, чем ставки
по кредитам — за счет этой разницы выросла чистая прибыль.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» (до вычета резервов под
обесценение) вырос до 19 891,2 млрд. руб. в 2018 году, что выше показателя
2017 года на 1 236,2 млрд. руб. Рост портфеля произошел за счет увеличения
кредитования физических лиц, что было связано с ростом ипотечных кредитов
(+695 млрд.руб.). Объем кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» на
протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику.
Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты
юридическим лицам – более 70%, размер которых в 2018 году не значительно
сократился.
Общая величина кредитов, выданных в иностранной валюте, к концу
2017 г. составила 36,2%, а в 2018 году 33,8%. Что касается структуры
кредитного портфеля по срокам до погашения, то в 2018 году большая доля
принадлежит сроку до погашения более 3 лет, которая составила 46,4%.
Наибольшую долю кредитного портфеля по отраслям занимает нефтегазовая
отрасль – 8,8%, торговля – 7,7%, госсектор всего лишь 3,6%.
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле снизилась до 4,2%
в 2018 с 4,4% за предыдущий года. Коэффициент покрытия неработающих
кредитов созданными резервами увеличился в 2019 году до 167,8%, а в 2017
году он составлял 157,2%.
Кредитная работа ПАО «Сбербанк» строится с таким расчетом, что
наибольшее внимание уделяется основным источникам возврата выданных
85
ссуд. Однако, в целях минимизации рисков и преодоления непредвиденных
ситуаций, должное внимание уделяется и дополнительным источникам, к
которым относят залоги, гарантии и поручительства.
Наиболее используемой формой обеспечения кредитных обязательств
на протяжении трех последних лет остается залог. Его доля в обеспечении
кредитов корпоративных клиентов составляет 100%, так как по условиям
кредитования юридических лиц ПАО «Сбербанк» принимает в обеспечение по
обязательствам только залоги. Доля же залога в обеспечении кредитов
розничных клиентов ПАО «Сбербанк» несколько ниже. В 2016 году она
составляла 61,9%, в 2017 году – 62%, а в 2018 году до 62,6% и составила 1 312
млрд. рублей. Кроме того, следует отметить, что суммы залога, принятые
банком от юридических лиц, за последние три года увеличилась по сравнению
с 2017 годом.
Среди видов залога, применяемых в ПАО «Сбербанк», наибольший
удельный вес приходится на недвижимость (до 54% в 2018 году).
Количество заключенных договоров обеспечения в 2019 году
увеличилось на 179 договоров по сравнению с 2017 годом. Темп прироста
кредитных договоров в 2018 году составил 6,0%.
В качестве мероприятий по усовершенствованию возвратности
банковских кредитов можно выделить несколько этапов:
- формулировка кредитной политики банка;
- разработка процедуры проведения кредитного анализа;
- создание системы мониторинга кредитов и взыскания долгов.
Так же совершенствование залоговых отношений в ПАО «Сбербанк»
может быть произведено путем внедрения в деятельность банка залога ценных
бумаг как одной изнаиболее надежных форм обеспечения возвратности
кредитов.
Объем кредитов физическим лицам за 9 месяцев 2019 года рос высокими
темпами. Прирост портфеля составил 16,7% против роста на 8,4% за январь-
сентябрь 2018 года. За счет быстрого роста портфеля и хорошего качества
86
выданных ссуд общее качество портфеля кредитов физлицам улучшилось.
Рост портфеля происходил за счет необеспеченных потребительских ссуд и
ипотечных кредитов. Продолжается восстановление рынка автокредитования.
Поддерживает рост розничного портфеля снижение стоимости вновь
выдаваемых ссуд.
Портфель необеспеченных потребительских ссуд увеличился на 14,6%,
рост ускорился вдвое по сравнению с аналогичным периодом 2018 года. При
этом качество портфеля улучшилось - доля необеспеченных потребительских
ссуд с просрочкой свыше 90 дней сократилась за 8 месяцев 2019 года с 12,8%
до 10,7%.
В целом по банковской системе за 9 месяцев 2019 года объем
просроченной задолженности по корпоративному портфелю увеличился на
11,2%, а по розничному – сократился на 3,6%. Удельный вес просроченной
задолженности по кредитам предприятиям вырос с 6,4% до 6,6%, а по
розничным кредитам – сократился с 7% до 5,8%.
Таким образом, обеспечение возвратности кредитов имеет важное
значение в деятельности любой кредитной организации. Наличие обеспечения
снижает риски кредитора, представляет гарантию того, что долг будет
возвращен. В практике ПАО «Сбербанк» используется несколько форм
обеспечения возвратности кредита, основными из которых являются: залог,
банковские гарантиии поручительства третьих лиц. Данные формы могут, как
дополнятьдруг друга, так и применяться раздельно.
87
Список использованной литературы
Нормативно-правовая литература
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 31.12.2017) «О
банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.06.2019).
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 18.03.2018).
3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 01.05.2019)
«О кредитных историях».
Учебно-методическая литература
4. Банковские риски: учебное пособие / коллектив авторов; [под ред.
О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцовой]. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС,
2016. – 292 с.
5. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д.
Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c.
6. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и
др.]; под ред.О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 800
с.
7. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.
8. Беляков, А. В. Банковские риски: проблемы учёта, управления и
регулирования / А. В. Беляков. - М.: БДЦ-Пресс, 2014. - 256 с.
9. Грачев, А. В. Финансовая устойчивость предприятия: анализ,
оценка и управление / А. В. Грачев.- М.: Дело и сервис, 2014.- 192 с.
10. Кабушкин, С. Н. Управление банковским кредитным риском:
учебное пособие / С. Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2015. - 336 с.
11. Проспалова, В.С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов
коммерческих банков / В.С. Проспалова, Владивосток, 2016. - 212 с.
Периодические издания
