63
смысле кризис вызвал санирующий эффект, выявив проблемы и узкие места
банковской системы. Слабые банки не выжили, а остальные стали более
ответственными за кредитование физических и юридических лиц, выбирая
более надежных заемщиков. В результате розничные кредитные портфели
банков должны стать лучше, и это снизит темпы роста просроченной
задолженности.
Во-первых, банки внедряют и совершенствуют механизмы управления
кредитным риском. Бюро кредитных историй являются одной из наиболее
важных ссылок при анализе кредитных рисков. В то же время основными
инструментами являются аналитика и программное обеспечение, то есть
возможность автоматизировать и централизовать мониторинг и анализ данных
потенциальных клиентов.
Во-вторых, для этой еще относительно новой деятельности банка
требуется найти компетентные кадры, в которых на данный момент
наблюдается острая нехватка.
Банки либо пытаются решить проблему дефолта по кредиту, либо
пытаются использовать свои собственные службы безопасности, либо все чаще
используют такой инструмент для восстановления долговых обязательств, как
перепродажу части кредитного портфеля другому кредитору или агентству по
сбору платежей. Коллекторы часто работают в качестве юрисконсультов,
консультируют должников по юридической стороне, ссылаясь на законы,
направленные на наказание злоумышленников и кредиторов. Некоторые банки
считают, что необходимо проявлять осторожность в привлечении внимания
подрядчиков к сбору платежей, и в то же время вряд ли какой-либо банк
захочет потратить время на работу с кредитами с низкой вероятностью сбора.
Даже в сегодняшнем сложном для финансового сектора инвесторы
заинтересованы в покупке портфелей проблемных долгов России. Продажа
такого портфеля с немедленным денежным расчетом позволит очистить баланс
банка и освободить время для сотрудников отдела розничного кредитования.
Таким образом, залог является самой перспективной формой обеспечения
64
возвратности кредита в ПАО «Совкомбанк», поскольку обладает
несомненными преимуществами среди других способов обеспечения
исполнения обязательств в современных рыночных условиях.
Меры, осуществляемые кредитной организацией в отношении
действующих кредитов:
- введение и поддержание функционирования системы банковских
руководителей-кураторов и персональных менеджеров;
- создание типовой «матрицы признаков проблемности»;
- создание типовой «матрицы наиболее вероятного поведения заемщика»;
- создание типовой «матрицы действий банка»;
- создание программного комплекса, помогающего кредитному
сотруднику принять своевременное, квалифицированное и взвешенное
решение.
Внедрение и сопровождение системы банковских надзорных органов -
руководителей и персональных менеджеров, способных обеспечить решение
комплекса вопросов взаимодействия, клиента (особенно крупного) и банка.
Присвоение персонального менеджера клиенту повышает эффективность
обслуживания, скорость реагирования на возникающие проблемы и сложности,
что значительно снижает операционные риски и риск непонимания между
клиентом и сотрудником банка.
Создание типичной «матрицы признаков проблемы». Целесообразно,
чтобы Банк использовал подробную группировку показателей, которые
позволяют быстро и эффективно идентифицировать, и классифицировать
проблемные кредиты.
Для наиболее эффективной профилактики появления проблемных
кредитов необходимо определить предпосылки для появления признаков
проблем с транзакциями даже до того, как сами реализации будут реализованы.
Создание типичной матрицы наиболее вероятного поведения заемщика. В
этом случае основные (типичные, базовые) сценарии возможного развития
ситуации должны быть разработаны после того, как заемщик получит кредит.
65
Такая матрица может служить ключом для кредитного специалиста.
Создание типичной «матрицы действий банка». Для кредитного
учреждения целесообразно установить алгоритм действий, который описывает
ряд стратегических, тактических и оперативных мер, которые принимаются и
адекватны тем или иным типичным сценариям для развития ситуации,
особенно в случае (В идеале, начальные этапы появления начальных признаков
проблем).
Разработка такого «матричного» комплекса мер потребует относительно
небольших инвестиций, но приведет к значительному улучшению качества и
скорости принятия решений по проблемным ситуациям, возникающим в
системах типа «заемщик-банк», и будет позволяют существенно и
своевременно разрешать (предотвращать) конфликтную ситуацию. Уменьшить
потерю сторон.
Создание программного пакета, помогающего сотруднику кредита
своевременно принимать квалифицированные и взвешенные решения.
Использование вышеописанных матриц приводит к созданию программного
обеспечения (программного обеспечения), что позволяет им ориентироваться
на кредитного специалиста.
Механизм действия этого класса программного обеспечения «экспертно-
аналитическое обучение и система самообучения рекомендуется»: после ввода
основных формализованных показателей для конкретной транзакции
(показатели финансово-хозяйственной деятельности заемщика, внешние
показатели эффективности Промышленность, заемщик и т. д.)
В программе системной базы данных, сравнивая введенные фактические
данные с типичными данными матрицы признаков проблем транзакций и
матрицей сценариев поведения заемщика, транзакции и «вопросов»: оценка
ситуации, признаки проблемных транзакций и список приоритетных действий,
необходимых для улучшения качества транзакции.
Задачами этого программного обеспечения являются:
- проанализировав каждую отдельную транзакцию, определить
66
проблемные транзакции;
- сравнить внешние и внутренние факторы, влияющие на обслуживание
заемщиком сделки;
- определить степень проблемной платежеспособности, рекомендованную
для назначения;
- «предвидеть» наиболее вероятное поведение заемщика;
- исходя из наиболее вероятного поведения заемщика и степени
проблемы сделки, выберите наиболее приемлемое направление действий банка;
- прогнозировать совокупное влияние проблемных кредитов на
показатели кредитного портфеля;
- обрабатывать (вычислять) данные кредитного портфеля банка (объем,
пропорции, концентрация рисков, оценку риска и так далее).
Создание такого детального программного обеспечения чрезвычайно
важно во время кризиса, сопровождающееся многократным увеличением
объема работы с постоянным количеством кредитных специалистов.
Создание матрицы потребительского поведения позволило ПАО
«Совкомбанк» создать следующую стратегию кредитования, показанную в
таблице 14.
Таблица 14
Схема банковского предложения в зависимости от результатов
работы «матрицы потребительского поведения»
Клиент с
просрочками по
БКИ
Клиент с
высокой
долговой
нагрузкой
Клиент на этапе
завершения
выплаты кредита
(2/3 срока без
просрочек)
«Идеальный
клиент»
Только под залог
недвижимости либо
авто. В особых случаях
– с созаемщиком. Отказ
в получении карты с
кредитным лимитом.
Кредитный доктор.
Отказ
Кредит «Больше и
дешевле». Клиент
доказал дисциплину,
закрывает кредит,
платит меньше
Клиент с
халвой, с
депозитным
вкладом.
Получает
индивидуальные
условия по всем
видам кредитов
«Кредитный доктор» – это готовое индивидуальное решение для
исправления плохой кредитной истории, разработанное «Совкомбанком».
67
Особенностью программы является поэтапная работа над исправлением
кредитной истории, предусматривающая постепенное увеличение кредитного
лимита при условии выполнения заемщиков всех рекомендаций банка и
погашения кредитов в установленные сроки. В среднем «Кредитный доктор»
рассчитан на полтора года.
Программа исправления кредитной истории проходит в ПАО
«Совкомбанк» в три этапа, которые показаны в таблице 15.
Таблица 15
Этапы программы «Кредитный доктор»
1 этап.
Кредитный
доктор
2 этап.
кредит «Деньги на
карту»
3 этап.
Кредит «Экспресс-плюс»
До 10 тыс. руб
До 20 тыс. руб.
До 60 тыс. руб
От 3 до 9 мес.
6 мес.
От 6 до 18 мес.
45% годовых
45% годовых
От 29,9% годовых
Карта уровня Gold и
страхование
Кредит по карте для
безналичных расчетов
Кредит, который можно
использовать как для наличных,
так и для безналичных расчетов
Экспериментальное применение матричной системы оценки
потребительского поведения в ПАО «Совкомбанк» позволило в одном
конкретном отделении банка с посещаемостью 1200 чел./мес.:
- увеличить сумму выдачи залоговых кредитов на сумму 4500 тыс.руб.
(под 18,9% годовых);
- продать Кредитного доктора на общую сумму 400 тыс.руб.;
- отказаться от выдачи сомнительных кредитов на общую сумму 5600
тыс.руб. с высокой вероятностью невозврата как минимум 2/3 стоимости
кредита;
- работая с идеальными клиентами:
а) выдать кредитов на сумму 7800 тыс.руб. под 14,9% годовых;
б) реализовать карты «Халва» с лимитом на общую сумму 3560 тыс. руб.
(с выплатой от партнеров в среднем 1,5% в месяц) и провести процедуру
активации (покупок) на сумму более 2680 тыс.руб.
Общие затраты банка на реализацию программного обеспечения и
обучения сотрудников составили 2560 тыс.руб. В таблице 16 показан общий
68
экономический эффект в случае реализации такой программы в одной
Дирекции (50 крупных офисов, подобных экспериментальному).
Таблица 16
Расчет экономической эффективности предложения по
применению «матрицы потребительского поведения»
Показатель
2018г.
Прогноз
Отклонение,
+,-
1. Инвестиции в программу,
тыс.руб.
-
2560
2560
2. Доход в месяц в 1 отделении в
рамках эксперимента, тыс.руб.: в
том числе:
Декабрь 2019 года –
4270
4270
- процентные доходы, тыс.руб.
7800×14,9%/12+
+2680×1,5%
137
- кросс-продукты, тыс.руб.
400
400
- потери, тыс.руб.
5600×2/3
3733
3. Дополнительный доход в год,
тыс.руб. п.2×12мес.×50 отделений
-
2562230
2562230
4 Прибыль до налогообложения,
тыс.руб.
17822907
20385137
2562230
5. Объем кредитного портфеля,
тыс.руб.
287729613
288253613
524000
6. Доля прибыли на объем
кредитного портфеля, %
6,19
7,07
0,88
Дополнительный объем кредитного портфеля расчетно составит:
(7800 тыс.руб. + 2680 тыс.руб.) × 50 = 524000 тыс.руб.
Общий объем ликвидации потерь по невозвратам кредитов составит:
5600×2/3×12 мес. × 50 офисов = 2240000 тыс.руб.
Таким образом, предлагаемое мероприятие по применению программного
комплекса «Матрица потребительского поведения» и схема кредитного
взаимодействия с разными типами клиентов позволит банку получить
дополнительную прибыль в год на 2562230 тыс.руб. при увеличении
кредитного портфеля на 524 тыс.руб. При этом доля прибыли на объем
кредитного портфеля повысится на 0,88%. Потери по выдаче некачественных
кредитов с вероятностью невозврата 2/3 суммы сократятся на 2240 млн.руб.
Эффективность кредитной деятельности вырастет, а уровень риска по
кредитной деятельности существенно сократится.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам теоретического исследования вопросов рисков
банковского кредитования сформулированы следующие выводы:
Возвратность как экономическая основа кредита в полной мере присуща
и банковскому кредиту, организующему кредитные отношения между
кредитором и заемщиком. Сохранение права собственности на ссужаемую
стоимость за кредитором как юридическая основа кредита осуществляется
посредством передачи вкладчиком банку прав управления своей
собственностью (суммой депозита) в рамках депозитного договора,
обеспечивающего вкладчику определенный доход.
Рост долговой нагрузки населения на макроуровне с 2017 года был
в значительной мере обусловлен привлечением банками новых заемщиков.
Вместе с тем наблюдается постепенный рост доли заемщиков, имеющих
одновременно несколько разных типов кредитов (например, ипотека и кредит
наличными). Это может приводить к увеличению долговой нагрузки заемщика
и повышению риска дефолта. При этом банки не всегда имеют полную
информацию о закредитованности своих заемщиков, учитывая, что клиенты
часто берут кредиты в различных банках (большинство заемщиков по ипотеке
привлекают потребительский кредит в другом банке). Ограничению данных
рисков будет способствовать макропруденциальное регулирование, основанное
на показателе долговой нагрузки заемщика. Для текущей структуры рынка
характерно относительно небольшое количество ипотечных заемщиков
по сравнению с потребительскими кредитами: в настоящее время лишь 10,6%
занятого населения имеет ипотечный кредит (включая созаемщиков) против
37% занятых, у которых есть потребительский кредит. Данная структура
наиболее характерна для стран с развивающимися рынками и в будущем будет
меняться. Сегмент ипотечного кредитования имеет значительный потенциал
роста. При этом необходимо следить за тем, чтобы данный рост был
сбалансированным - без использования потребительских кредитов для
70
первоначального взноса по ипотеке и без существенного увеличения долговой
нагрузки ипотечных заемщиков.
Современный этап развития кредитного риск-менеджмента ознаменован
все более широким внедрением внутренних банковских моделей
количественной оценки рисков кредитных портфелей. На современном этапе
систематизированы и обобщены ключевые методы оценки кредитных рисков
по двум уровням - уровень оценки индивидуального кредитного риска и
уровень оценки совокупного кредитного риска. Изучение этапов
трансформации методов оценки кредитных рисков показало, что изменения
происходят по двум параллельным направлениям: на уровне оценки
индивидуального кредитного риска - формализация анализа
кредитоспособности заемщика, на уровне оценки совокупного кредитного
риска - развитие математических моделей оценки кредитного риска кредитного
портфеля.
Анализ кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк» дал следующие
результаты:
Финансовые результаты ПАО «Совкомбанк» за 2017-2018 годы
увеличились за счет увеличения процентных доходов, существенного роста
комиссионных и операционных доходов, доходов от участия в капитале
юридических лиц, доходов от операций с ценными бумагами, с иностранной
валютой. Отрицательное влияние на финансовый результат оказало повышение
процентных расходов, по операциям с ценными бумагами в наличии для
перепродажи, по переоценке доходов от операций с ценными бумагами, роста
суммы прочих расходов. За период 2017-2018 годы прибыльность кредитного
учреждения выросла больше, чем за всю историю развития.
Основная доля кредитного портфеля приходится на корпоративных
клиентов, а наименьшая – на кредиты физическим лицам. В составе кредитов,
предоставленных физическим лицам наибольшая доля приходится на
потребительское кредитование. С другой стороны, наибольшую долю
процентных доходов банк получает именно от потребительского кредито-
71
вания. Такая ситуация обусловлена тем, что банк соблюдает четкий баланс
между уровнем риска по кредитованию и уровнем доходов по нему.
Коэффициент риска кредитного портфеля повысился, риск при этом
невозврата увеличивается. Коэффициент управления кредитным портфелем
увеличился, что говорит о качественной кредитной активности банка. Значение
коэффициента эффективности использования привлеченных средств, отражает
использование привлеченных ресурсов не только для целей кредитования, но и
осуществления других активных операций. Отдельно следует отметить
увеличение коэффициента прибыльности кредитной деятельности. Это говорит
о том, что объем работающих активов в увеличивается, удельный вес прибыли
от кредитных вложений в общей величине кредитных вложений удовлетворяет
оптимальному значению, доля процентной маржи по кредитам в капитале банка
повышается.
ПАО «Совкомбанк» в 2018 году получена прибыль в размере 17,8 млрд.
руб. после налогообложения по российским стандартам бухгалтерской
отчетности, что позволяет Банку оставаться в Топ-10 прибыльных банков
России. Ключевым клиентским сегментам Банка являются пенсионеры и люди
«45+» (доля в портфеле 73%). Данный сегмент характеризируется низкой
закредитованностью, высокой финансовой дисциплиной и низким уровнем де-
фолтов. Конкурентное преимущество Банка основано на доверии со стороны
всех категорий клиентов, которое подкрепляется качеством обслуживания и
положительным клиентским опытом.
Предлагаемое мероприятие по применению программного комплекса
«Матрица потребительского поведения» и схема кредитного взаимодействия с
разными типами клиентов позволит банку получить дополнительную прибыль
в год на 2562230 тыс.руб. при увеличении кредитного портфеля на 524 тыс.руб.
При этом доля прибыли на объем кредитного портфеля повысится на 0,88%.
Потери по выдаче некачественных кредитов с вероятностью невозврата 2/3
суммы сократятся на 2240 млн.руб. Эффективность кредитной деятельности
вырастет, а уровень риска по кредитной деятельности существенно сократится.
72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гpажданcкий кодекc PФ. Чаcть 1 / Федеpальный закон PФ от 30 ноябpя
1994 г. №51-ФЗ в pед. ФЗ PФ от 08.03.2018г. №42-ФЗ // Cобpание
законодательcтва PФ. – 2016. – № 37. – Cт.1724.
2. Налоговый кодекc PФ. Чаcть 2 / Федеpальный закон PФ от 05.08.2000г.
№ 117-ФЗ в pед. ФЗ PФ от 06.04.2018 № 251-ФЗ // Cобpание законодательcтва
PФ. – 2016. – № 39. – Cт.14.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» от 27 июня 2002 года № 86-ФЗ (с изменениями на 2 декабря
2019 года) // - URL http://dоcs.cntd.ru/dоcumеnt/901822004 (дата обращения:
14.12.2019).
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 3
февраля 1996 года № 17-ФЗ (с изменениями от от 02.12.2019 N 394-ФЗ) // URL
http://www.cоnsultаnt.ru/dоcumеnt/cоns_dоc_LАW_5842/ (дата обращения:
10.12.2019).
5. Аннурина, Т.П. Основные тенденции рынка потребительского
кредитования в 2019 году / Т.П. Аннурина // Бизнес и политика. – 2019. - №49.
– С.13-19.
6. Ахобеков, А.Х. Экономическая и правовая трактовки сущности кредита
/ А.Х. Ахобеков // Вопросы экономики. – 2016. - №98. – С.151-162.
7. Алиев, А.Р. Обеспечение гарантий возврата кредитов и принципы
кредитования / А.Р. Алиев // Финансовая аналитика. – 2016. - №19. – С.131-147.
8. Белов, А.С., Селезнева, Н.Н., Скобелева И.П. Управление кредитной
деятельностью банка. - СПб.: Приоритет, 2018. – С. 29-38.
9. Бирилева, Е.Г. Потребительское кредитование в России: заход на
посадку/ Е.Г. Бирилева//Финансовый эксперт. - 2017. - №11. – С.77-78.
10. Батракова, Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка /
Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2017. – 254с.
11. Витрянский, В.В. Проблемы заключения и исполнения кредитного