56
Таблица 14
Динамика сумм застрахованного заложенного имущества в
Байкальском Банке
Вид залога
2015
2016
2017
сумма
обесп.
, млн.
руб.
из
него
застр.
, млн.
руб.
%
застр.
имущ.
, %
сумма
обесп
.,
млн.
руб.
из
него
застр.
, млн.
руб.
%
застр.
имущ.
, %
сумма
обесп
.,
млн.
руб.
из
него
застр.
, млн.
руб.
%
застр.
имущ.,
%
Товар в
обороте
17,12
5,67
33,12
13,07
8,4
64,27
13,09
6,2
47,4
Недвижимо
сть
212,8
156,3
73,42
207,1
207,1
100
310,2
310,2
100
Оборудова
ние
16
7,91
49,44
19,9
5,9
29,65
21
5,97
28,4
Автотрансп
орт
195,9
125,7
64,15
190,2
190,2
100
193,1
193,1
100
Права
требования
14,97
0
0
23,11
0
0
37,89
0
0
Итого
456,9
295,5
64,67
452,4
411,6
90,97
575,3
534,2
92,85
При этом высокой долей застрахованного имущества был отмечен
залог недвижимости (73,42%) и залог автотранспорта (64,15%). Товар в
обороте и оборудование не подлежат обязательному страхованию, но данный
вопрос может рассматриваться экспертами банка в индивидуальном порядке
для каждого клиента. И, наконец, права требования не подлежат
страхованию, но кредиты с этим видом залога предоставляются только
высоконадежным, проверенным клиентам.
Из них 1469 млн. рублей, или 87,7%, приходится на кредиты
корпоративному сектору. Это объясняется ориентацией банка на
кредитование крупного бизнеса и приоритетным развитием этого
направления деятельности на протяжении всего периода существования
банка.
На долю кредитов, выданных физическим лицам в 2017 году,
приходится более 121 млн. рублей, или 8 %. В структуре обеспечения в 2017
году 84% приходится на кредитный портфель юридических лиц, и на долю
физических лиц – лишь 16%. Такое превышение более чем в 5 раз можно
объяснить значительными объемами выданных банком необеспеченных
кредитов или обеспеченных только поручительствами.
57
В начале 2018 года объем выдаваемых кредитов корпоративным
заемщикам сократился почти на четверть по сравнению с соответствующим
периодом 2017 год. За 2017 год Байкальский Банк предоставил юридическим
лицам новых кредитов в объеме 1398 млн. руб., тогда как годом ранее –
1535млн. руб. Наиболее сильно кредитная активность уменьшилась в
строительстве, где объем вновь выданных кредитов сократился на 63% и
деревообработке – на 68%. Более чем на 40% замедлилось привлечение
кредитов машиностроительными и металлургическими предприятиями.
При этом в ряде отраслей, наоборот, объемы привлечения банковских
кредитов были выше, чем годом ранее. Более чем в два раза выросло
привлечение банковских кредитов пищевой отраслью и нефтепереработкой,
заметно увеличилась выдача кредитов предприятиям, занятым в добыче
полезных ископаемых (более, чем в 1,5 раза) и в химическом производстве
(более, чем на треть).
Динамика выдачи новых кредитов заметно коррелируют с качеством
кредитной задолженности. В отраслях, в которых наиболее сильно
замедлилось привлечение новых кредитов, наблюдается максимальная доля
просроченной задолженности. Так, у деревообрабатывающих предприятий
доля просроченной задолженности достигает 13,0%, в строительстве – 10,7%.
Наращивают кредитную активность те отрасли, где уровень просроченной
задолженности минимален. У добывающих предприятий она составляет
лишь 2,9% от общего объема задолженности перед банками, в химическом
производстве – 2,2%, в нефтепереработке – 1,1%.
Таким образом, анализируя данные, можно сказать, что общий объем
выданных Байкальским Банком кредитов за 2015 год составил 1240 млн.
рублей, в 2017 году объем выданных кредитов увеличился на 23% и составил
1535 млн. рублей. Анализ показывает, что наиболее используемой формой
обеспечения кредитных обязательств на протяжении трех последних лет
остается залог. Его доля в обеспечении кредитов корпоративных клиентов
58
составляет 100%, так как по условиям кредитования юридических лиц
Байкальский Банк принимает в обеспечение по обязательствам только залоги.
Доля же залога в обеспечении кредитов розничных клиентов в
Байкальском Банке несколько ниже. В 2015 году она составляла 53%, в 2016
году – 51%, а в 2017 году снизилась до 44% и составила всего 92 млн. рублей.
Кроме того, следует отметить, что суммы залога, принятые банком от
юридических лиц, за последние три года значительно выросли. Так в 2017
году сумма залогового обеспечения увеличилась по сравнению с
предыдущим годом на 107,71 млн. рублей или на 28%, а по сравнению с 2015
годом на 126,79 млн. рублей или 35%.
59
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПО
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СПОСОБОВ И ФОРМ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В
БАЙКАЛЬСКОМ БАНКЕ ПАО СБЕРБАНК РОССИИ
3.1. Проблемы обеспечения возвратности банковских кредитов в
современных условиях
Ухудшение экономической ситуации в России негативно сказывается
на заемщиках Байкальского Банка, как на юридических лицах, так и
физических. Проблема невозврата задолженности в данный момент очень
остро стоит перед Байкальским Банком.
Ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков
потребовало реструктуризации их кредитов. Кроме того, события на мировой
арене привели к значительному ухудшению качества кредитов,
предоставленных Байкальским Банком.
Возвратность банковского кредита - это своевременное и полное
погашение заемщиком полученной им суммы кредита и соответствующих
сумм банковского процента. Однако существует проблема невозврата
кредита.
Динамика просроченной задолженности по кредитам,
предоставленным юридическим лицам и нефинансовым организациям в
байкальском Банке представлена на рисунке 9.
Удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном
портфеле Байкальского Банка в 2017 года увеличился с 2,2 до 2,3%; тем не
менее, уровень просрочки в банке остается существенно ниже аналогичного
показателя по банковской системе в целом (без учета Байкальского Банка) -
5,7 процента на 1 января 2018 года.
60
Рис. 9 - Динамика просроченной задолженности в Байкальском
Банке по кредитам, предоставленным юридическим лицам и
нефинансовым организациям, в млрд. руб.
Высокие темпы роста проблемной задолженности особо отмечались в
2017 году: у населения она составляла 23,7 %, предприятий - 31,7 %,
нерезидентов - 23,4 %. Наибольшая задолженность - у строительной и
промышленной отраслей.
Кредиты, находящиеся под наблюдением, постоянно возрастают, и на
1.01.2017 г. составляли 3,6 %, а на 01.01.2018 - 13,4 %. Участившиеся в
последние годы финансовые кризисы усиливают неопределенность и
создают большие сложности для работы Байкальского Банка. Он, страхуя
себя от изменения макроэкономических показателей, повышают процентные
ставки по кредитам, что непосредственно отражается и на обеспечении
возвратности кредитов. Объем задолженности по кредитам со стороны
юридических лиц за 2017 год увеличился на 21,2 %, а проблемные рублевые
кредиты выросли на 30,9 %, проблемная валютная задолженность составила
$256,3 млн., увеличившись на 89,2 % за 2017 г. Продолжается ее рост и в
2018 году. Проблемные рублевые кредиты выросли на 30 % в январе 2018
году.
Проблему невозврата кредитов Байкальский Банк решает либо силами
собственной службы безопасности, либо (в последнее время все чаще)
используя такой инструмент возврата долгов, как перепродажа части
кредитного портфеля другому кредитору.
789,9
863,4
870,2
740
760
780
800
820
840
860
880
2015 2016 2017
Просроченная задолженность по кредитам, представленным
юридическим лицам и нефинансовым организациям
61
Для обеспечения возвратности кредита и защиты от кредитного риска
в Байкальском Банке используются три блока воздействий: экономический,
правовой, организационный, которые в совокупности составляют механизм
обеспечения возвратности кредита.
Экономический блок включает такие действия Байкальского Банка,
как экспертная или скоринговая оценка кредитоспособности потенциального
кредитополучателя; анализ непосредственно кредитуемой сделки и оценки ее
влияния на экономику клиента; определение способности кредитополучателя
генерировать денежные потоки и вероятности образования первичных
источников погашения кредита; оценка достаточности и приемлемости
предоставляемых кредитополучателем вторичных источников погашения
кредитной задолженности; определение кредитных лимитов как для
конкретных клиентов, так и для групп взаимосвязанных клиентов.
Правовой блок Байкальского Банка объединяет элементы,
охватывающие юридическое оформление выработанных условий кредитной
сделки: кредитный договор и его условия; договоры, закрепляющие
дополнительные условия обеспечения исполнения обязательств по
кредитному договору; условия прекращения обязательств по кредитному
договору и другие юридические аспекты кредитной сделки.
К организационному блоку Байкальского Банка относятся действия
банка по выработке его кредитной политики и стратегии; определению
рациональной структуры кредитного подразделения банка; созданию
системы принятия административных решений в сфере кредитования;
разделению функций и полномочий департаментов, управлений, отделов,
составляющих кредитное подразделение банка. Все это составляет сложную
целенаправленную деятельность Байкальского Банка, особый механизм по
выдаче и погашению кредитов, по источникам и срокам погашения, а также
документацию.
62
Из числа наиболее часто встречающихся недостатков в банковской
деятельности Байкальского Банка в отношении форм обеспечения
возвратности кредита можно выделить следующие:
отсутствие в банке документа, излагающего кредитную политику
банка;
недостаточный анализ кредитуемой сделки;
поверхностный финансовый анализ;
завышенная стоимость залога;
отсутствие контроля за использованием кредита;
недостаток контроля за документальным оформлением кредитов;
неполная кредитная документация;
неумение проводить эффективный контроль и аудит кредитного
процесса.
Стремясь поддерживать на высоком уровне стабильность российской
банковской системы, в том числе путем внедрения международных
стандартов банковского надзора, с 2016 года российское банковское
регулирование приводится в соответствие с базельскими стандартами (так
называемый Базель III), утвержденными Базельским комитетом банковского
надзора.
Кроме этого Банк России осуществляет организацию системного и
непрерывного процесса мониторинга внедрения новых стандартов с учетом
лучшей международной практики. Согласно статистическим данным, в США
несостоятельными оказываются восемь человек из тысячи.
Далее предложим рекомендации по совершенствованию залогового
обеспечения возвратности банковских кредитов в России.
3.2. Рекомендации по совершенствованию залогового обеспечения
возвратности банковских кредитов
Представляется, что совершенствование залоговых отношений в
Байкальском Банке может быть произведено путем внедрения в деятельность
63
Филиала залога ценных бумаг как одной из наиболее надежных форм
обеспечения возвратности кредитов. Так, за последние пять лет деятельности
Байкальского Банка среди выданных корпоративным клиентам кредитов не
было случаев просрочки платежей или невозврата ссуд, однако
нестабильность мировой экономической конъюнктуры и высокие риски
развития кризиса в отечественной экономике существенно меняют ситуацию.
Например, Я.М. Миркин считает, что «особой подверженностью
рискам, волатильности, рыночным шокам, которые часто перерастают в
политические и социальные шоки, отличаются формирующиеся рынки, к
которым относится и Россия».
В формуле государственной финансовой политики ряд составляющих
по-прежнему связан с сохранением рисков финансового кризиса при том, что
нормализующие составляющие во многом связаны с потоком нефтедолларов,
имеющем, как показывает долгосрочная динамика экспортных цен,
волатильный и рискованный характер.
Залог становится наиболее предпочтительной формой обеспечения
возвратности выданных банком кредитов, поскольку возникают сомнения в
надежности полученных поручительств.
Ценные бумаги являются одним из немногих ликвидных и надежных
видов имущества, которое может быть предложено в залог банку как
юридическими, так и физическими лицами.
Использование залога ценных бумаг позволит повысить объемы
кредитования клиентов и надежность выданных ссуд в условиях мирового
финансового кризиса.
В связи с этим возможно предложение Байкальскому Банку
следующих рекомендаций по совершенствованию залогового обеспечения
возвратности банковских кредитов:
1) Необходимо провести маркетинговое исследование,
позволяющее оценить объемы ценных бумаг, имеющихся в собственности
клиентов Банка.
64
По прогнозам к 2019 году количество розничных инвесторов может
составить 8,3 млн. человек, а к 2020 году – 20 млн. Естественно, что
количество ценных бумаг, находящихся в собственности юридических лиц
также будет стремительно возрастать.
При этом внимание заемщика следует обращать на то, что при
обременении ценных бумаг не наносится никакого ущерба интересам
клиента, поскольку право собственности на них не переходит к банку, а
доходы от ценных бумаг также остаются за их владельцем.
2) Банк должен четко определить, какие ценные бумаги могут
приниматься им в залог. Для этого следует составить специальный список,
который будет периодически пересматриваться и дополняться в зависимости
от изменения ситуации на рынке ценных бумаг, появления новых выпусков.
Сформировать список ценных бумаг, которые могут быть приняты в
залог, следует, основываясь, прежде всего, на их ликвидности, возможности
использования Банком в ломбардных операциях и операциях РЕПО.
Рекомендации по поводу целесообразности включения конкретных ценных
бумаг в залоговый перечень Банка и его периодический пересмотр могут
осуществлять работники Банка, занимающиеся активными операциями с
ценными бумагами.
Целесообразно также отразить в Методике оценки залогового
обеспечения Байкальского Банка более глубокое деление принимаемых в
залог ценных бумаг по группам, чем существующее разграничение на
векселя Байкальского Банка и ценные бумаги, не являющиеся векселями
Банка.
3) Определить фиксированный размер дисконтов по каждой ценной
бумаге из списка принимаемых Банком в качестве залога. Представляется,
что размер дисконта может зависеть от возможности последующего
использования конкретной ценной бумаги, помимо ее показателей
надежности и ликвидности. Например, на ценные бумаги, входящие в
ломбардный список Банка России, могут начисляться меньшие дисконты,
65
чем на прочие ценные бумаги. Возможно также разделение всего перечня
ценных бумаг, принимаемых Байкальским Банком в залог на несколько
групп, с присвоением каждой группе фиксированного дисконта для
определения залоговой стоимости ценных бумаг каждой группы.
4) Предложить клиентам новый вид кредита для физических лиц на
основе уже существующего в Байкальском Банке кредитного продукта –
Персональный кредит под залог ценных бумаг. При этом можно сократить
количество предоставляемых клиентом документов до двух: паспорта и
выписки реестродержателя, подтверждающей наличие в собственности
данного лица указанных им ценных бумаг. Сумма выдаваемого кредита
привязывается к стоимости закладываемых ценных бумаг, превышение
стоимости обеспечения может допускаться в случае подтверждения
заемщиком своего дохода, достаточного для покрытия кредита. Процентная
ставка может быть снижена по сравнению с обычным Персональным
кредитом на 2% и составит 17-19% годовых при предоставлении кредита
сроком на 1 год. Разовая комиссия за предоставление кредита также может
быть сокращена на 0,5% и составит 1% от суммы кредита.
Таким образом, снижение процентной ставки и комиссии объясняется
повышением надежности за счет принятия в залог имеющихся у клиента
ценных бумаг, входящих в определяемый самим Банком перечень. С другой
стороны, данный кредитный продукт станет более привлекательным для
заемщика и будет отражать индивидуальный подход к каждому клиенту.
5) Внедрить специальные анкеты по закладываемым ценным
бумагам для получения Персонального кредита, в которых будет
содержаться перечень сведений, необходимых для принятия ценной бумаги в
залог. То есть, клиент заполняет разработанную Банком
стандартизированную форму, в которой указывается следующая
информация: вид ценной бумаги, ее юридическая форма существования,
возможность конвертирования, сведения об эмитенте, депозитарий, время
владения, цена приобретения. Этот краткий перечень наиболее значительной