64
Таблица 22 – Порог существенности рисков по стоимостному
критерию
Показатель
млн. руб.
Годовая сумма доходов
5 569 927
Порог существенности (0,5% от
годовой суммы доходов)
27 850
Несущественный
менее 20%
Объединив первые две таблицы получим оценку существенности риска
по платежным картам по стоимостному критерию (см. таблица 23).
Таблица 23 – Определение уровня существенности по
стоимостному критерию
Уровень
существенности
риска
Границы
уровней
существенности
рисков по
платежным
картам
(% от порога
существенности)
Границы
уровней
существенности
рисков (млн.
руб.)
Границы
уровней
существенности
рисков (млн.
долларов США)
Существенный
более
100%
более 5 000 000
более 70 000
Умеренный
от 20% до 100%
от 1 100 000 до
5 000 000
от 15 000 до 70
000
Несущественный
менее 20%
менее 1 100 000
менее 15 000
Поступление информации ко всем заинтересованным сотрудникам и
внешним лицам должно производится своевременно, при этом нельзя
забывать про политику неразглашения некоторой информации. Так, частные
лица обязаны подписать договор о неразглашении конфиденциальной
информации, при получении, возможно, пользоваться информацией о рисках
предприятия.
Внутренние аудиторы ООО «Сетелем Банк» непосредственно следят за
процессом управления ИСУР (интегрированная система управления
рисками), в их функции входит производить независимую проверку системы
управления и выдвигать предложения по оптимизации, проверять насколько
65
эффективна, работает ИСУР, особенно в области управления пластиковых
карт, осуществлять методологическую поддержку управляющим рисками
Так как построение организационно-экономической структуры
основано на методологии работы с рисками в банке, необходимо выделить
органы, которые будут отвечать за каждый этап выбранного метода
управления рисками. При этом все части данной структуры должны
эффективно взаимодействовать и передавать информацию на необходимый
уровень.
Организационная структура системы управления рисками ООО
«Сетелем Банк» представляет собой ряд должностных лиц, за каждым из
которых закреплена функциональная ответственность и определенные
обязанности в рамках процесса управления рисками. Организационная
структура должна быть согласована с руководством и выполняться в
соответствии с положениями.
Интегрированная система управления рисками должна состоять из
следующих трех уровней управления:
1 уровень – учредители банка и отдел аудита;
2 уровень – управляющий и заместители управляющего;
3 уровень – комиссия по рискам, состоящий из отдела аудита и отдела
анализа рисков (риск-менеджер), работники ООО «Сетелем Банк».
Мониторинг ИСУР осуществляется несколькими мероприятиями. К
операционным мероприятиям относят контроль зам. управляющего по
аудиту и ежедневный анализ деятельности руководителей функциональных
подразделений. Реже проводится оценка внутренними аудиторами и при
необходимости внешними консультантами и экспертами.
Общий мониторинг интегрированной системы управления рисками
банка проводит зам. управляющего по аудиту, определяя эффективность ее
функционирования.
66
Также можно предложить банку комплексно внедрить пластиковые
карты «МИР» ввиду того, что все государственные учреждения переходят на
данный вид карты.
Рассмотрим более подробно расширение функционала карты
платежной системы «Мир» за счет универсальной электронной карты.
Проект универсальной электронной карты не оправдал возложенных на него
ожиданий, и предложено принять решение о прекращении проекта
«Универсальная электронная карта».
Путем адаптации существующего Федерального идентификационного
приложения для платежной системы «Мир», возможно получение
следующих функциональных возможностей:
- получение государственных услуг в системе обязательного
медицинского страхования и в системе обязательного пенсионного
страхования;
- транспортные услуги – приобретение билетов и осуществление
оплаты проезда на всех видах городского транспорта;
- получение государственных услуг регионального уровня, например,
социальных выплат и пособий, подача заявлений на оформление документов
о государственной регистрации актов гражданского состояния, заявлений на
зачисление детей в детские сады, получение информации об успеваемости
ученика, выдача справки для получения государственной социальной
стипендии, и другое;
- электронная подпись, которая дает пользователю возможность
совершать юридически значимые действия, в том числе получать
государственные, муниципальные и коммерческие услуги в электронной
форме.
В момент создания национальной системы платежных карт, 4 августа
2014 года рассматривалась возможность использования платежной системы
Про100 в качестве базы для национальной платежной системы, однако была
отвергнута в связи с невозможностью параллельно развивать два не
67
функционирующих проекта. На данном этапе развития НСПК, платежная
система «Мир» обладает достаточным функционалом для внедрения на
рынке, в связи, с чем возможно его расширения посредством адаптации
существующего приложения на базе УЭК. Составить характеристику
данного проекта возможно при помощи рассмотрения внешних и внутренних
факторов, оказывающих влияние на УЭК и платежную систему «Мир».
Интеграция функциональных возможностей УЭК карты с платежной
системой «Мир» принесет ряд преимуществ (сильные стороны):
- широкие функциональные возможности;
- огромный коммерческий потенциал, в связи с возможностью продажи
акций компании в дальнейшем;
- быстрота восстановления в случае утраты (относительно
восстановления всего пакета документов);
- операционно – клиринговый центр находится на территории России.
Данный проект имеет и слабые стороны (слабости):
- невозможность использования за пределами Российской Федерации;
- неразвитость инфраструктуры;
- недоверие населения национальному эмитенту;
- длительность внедрения;
- повышенные требования к обеспечению безопасности.
Успешному симбиозу универсальной электронной карты и платежной
системы «Мир» может способствовать (возможности):
- отказ от сотрудничества зарубежных операторов платежных систем;
- получение субсидий за развитие национально значимого проекта;
- рост напряженности отношений со странами–эмитентами
конкурирующих платежных систем;
- изменение законодательства.
В качестве факторов, способных затормозить или ограничить развитие
данного продукта можно выделить (угрозы):
- рост конкуренции на рынке платежных систем;
68
- отказ от сотрудничества зарубежных операторов платежных систем;
- изменение политики Банка России в отношении НСПК;
- невостребованность потребителями;
- изменение законодательства.
По результатам проведенного анализа можно сделать выводы о
наличии высокой степени зависимости проекта от внешних факторов, таких
как зарубежные операторы платежных систем, законодательство и политика
Банка России. Реализация возможностей может способствовать купированию
недостатков проекта по интеграции УЭК и платежной системы «Мир»,
сильные стороны этого проекта позволяют частично нейтрализовать угрозы
внешней среды, однако влияние угроз может значительно отразиться и
усугубить слабые стороны проекта.
В таблице 24 представим проблемы и пути их решения в развитии
безналичных расчетов на основе пластиковых картв ООО «Сетелем Банк».
Таблица 24 –Проблемы и пути их решения в развитии
безналичных расчетов на основе пластиковых карт в ООО
«Сетелем Банк»
Проблема
Решение
Проблема выдачи кредитных карт
для организаций
Внедрить программу «Трижды
снижение»
Проблема риска невозврата
кредита
Ужесточить требования,
предъявляемые к предприятиям малого
бизнеса.
Проблема депозитных счетов в
банке
Внедрение нового вида вклада
Таким образом, можно сделать вывод о возможности принятия данного
проекта, выделив в качестве главного стратегического элемента на пути его
реализации политический фактор. Данный фактор относится к
малоуправляемым, в связи с чем в качестве рекомендации по снижению его
негативного влияния можно анализировать состояние и тенденции
становления кредитно-денежной системы страны и адаптироваться к
69
созданным реалиям функционирования. Однако политический фактор
выступил мощнейшим стимулом к развитию платежной системы Российской
Федерации, что подтверждает возможность его положительного влияния на
развитие национальной системы платежных карт.
3.3. Оценка экономической эффективности предложенных
мероприятий
Представим дополнительные программы кредитования малого бизнеса
направленные на лояльность к клиентам банка.
Первая программа. В программах кредитования нет лояльности к
заемщикам, которые погашают кредит в установленные сроки. По
отношению к таким заемщикам у банка снижаются риски и поэтому можно
применять снижение процентной ставки по кредиту по истечении нескольких
первых платежей.
Поэтому предлагается внедрить программу «Трижды снижение» по
всем программам кредитования малого бизнеса, если не было просрочек по
платежам. Шкала снижения представлена в таблице 25.
Таблица 25 – Программа лояльности «Трижды снижение»
для малого бизнеса ООО «Сетелем Банк»
Наименование
кредитной
программы
Базовая
процентная
ставка
Срок
кредитования
1
снижение
после 6
платежей
на 0,5%
2
снижение
после 12
платежей
на 0,5%
3
снижение
после 18
платежей
на 0,5%
Беззалоговые кредиты
«Доверие»
от 22%
до 48 месяцев
от 21,5%
от 21%
от 20%
Кредиты на пополнение оборотных средств
Кредит
«Бизнес-
Оборот»
от 20,75%
до 48 месяцев
от 20,25%
от 19,75%
от 18,75%
Кредит
«Бизнес-
Овердрафт»
от 19,09%
до 12 месяцев
от 18,59%
от 18,09%
70
Продолжение таблицы 25
Кредит
«Госзаказ»
от 21,63%
до 24 месяцев
от 21,13%
от 20,63%
от 19,63%
Кредит
«Бизнес-Рента»
от 18%
до 120 месяцев
от 17,5%
от 17%
от 16%
Кредиты на приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости
Кредит
«Бизнес-Авто»
от 19,62%
до 96 месяцев
от 19,12%
от 18,62%
от 17,62
Кредит
«Бизнес-
Недвижимость»
от 18,64%
до 120
месяцев
от 18,14%
от 17,64%
от 16,64%
Кредит
«Бизнес-
инвест»
от 18,95%
до 120
месяцев
от 18,45%
от 17,95%
от 16,95%
Кредит
«Экспресс-
Ипотека»
от 18%
до 120
месяцев
от 17,5%
от 17%
от 16%
Так по кредитному продукту бизнес оборот с базовой процентной
ставкой от 20,75%. если клиент выплатил в полном объеме и без задержек
первые 6 платежей снижение процентной ставки на 0,5% до уровня 20,25%.
После 12 платежей снижение еще на 0,5%. После 18 месяцев снижение еще
на 1% до 18,25%. Оставшееся время, клиенту будет начисляться процентная
ставка, которая ниже базовой на 2%.
Рассчитаем на сколько снизится переплата по процентам с учетом
снижения процентной ставки. По кредитной программе «Бизнес – Оборот».
Кредит на 24 месяца сумма 500 000 рублей. Проценты рассчитаем с
помощью кредитного калькулятора (calculator-credit.ru) (приложение 3).
Сумма платежа на первые шесть месяцев составила 25 631 рубль, далее
платеж снизился до 25 509 рублей. С 13 по 18 платеж сумма платежа
составила 25 265 рублей и далее оставшиеся платежи по 25 022 рубля. Итого
переплата по кредиту составила 108 568 рублей.
Далее в приложении 4 рассчитаем, сколько бы клиент заплатил
процентов без программы лояльности.
71
Сумма переплаты составила 115 155 рублей. Разница с программой
лояльности составила 6 587 рублей. Для банка это не большое снижение
процентного дохода, однако, для клиента снижение процентной ставки
трижды является заманчивым предложением.
Оценить эффективность программы лояльности можно некоторыми
способами, представленными далее:
1) определение уровня потребления до и после регистрации в
программе. Можно определить, как изменилась покупательская активность
клиента после вступления в программу.
Допустим, в среднем клиент программы тратил 50 000 руб. в год до
вступления в программу и 70 000 руб. в год после вступления. В этом случае
программа генерирует 40% роста продаж, или 20 000руб. дополнительного
дохода в год на клиента;
2) сравнение доходов участников и неучастников программы. Этот
метод позволяет понять и продемонстрировать разницу в потребительской
ценности между клиентами и неклиентами программы. Однако этот
показатель иногда может вводить в заблуждение;
3) сравнение уровня оттока среди участников и неучастников
программы. При таком подходе можно понять, насколько программа
лояльности действительно влияет на удержание клиентов.
Допустим, что уровень оттока среди участников программы составляет
5%, среди клиентов, не являющихся участниками, – 20%. Общее количество
участников программы составляет 1 млн чел. То есть программа позволила
сохранить 150 000 клиентов. Если средний годовой доход от одного клиента
составляет 1 000 руб., то компания сохранила 150 млн руб. в год.
В банке существуют программы рефинансирования физических лиц и
крупного бизнеса. По малому бизнесу таки программы отсутствуют.
Поэтому мы предлагаем кредитного продукта по рефинансированию
задолженности перед другими банками для малого бизнеса.
72
Необходимо ужесточить требования, предъявляемые к предприятиям
малого бизнеса.
Данные нововведения коснутся малых предприятий, которые на
момент подачи кредитной заявки проработали на рынке менее двух лет. Для
подтверждения работоспособности бизнеса и более глубокому его анализу
мы предлагаем увеличить число документов, которые заемщик должен
предоставить в банк, а именно:
− Копии договоров с основными покупателями и поставщиками (3-
4 договора);
− Список ТМЗ (товары, готовая продукция, сырье, п/фабрикаты,
товар в пути) на дату подачи заявки в ценах приобретения;
− Список дебиторов и кредиторов Заявителя на дату подачи заявки
(с условиями и сроками расчетов), указать предоплату поставщикам,
предоплату покупателями;
− Справка об оплате поставщикам за последние 3 месяца,
помесячно
− Справка о накладных (постоянных) расходах предприятия за 3
последних месяца, помесячно: заработная плата, аренда, коммунальные
услуги, налоги (по начислению).
Данные документы дадут более точное представление о бизнесе
клиента и помогут избежать риска невозврата кредита.
Далее спрогнозируем изменения кредитного портфеля по
кредитованию малого бизнеса в ООО «Сетелем Банк» с учетом
рекомендаций.
Сделаем прогноз кредитования малого бизнеса в ООО «Сетелем Банк»
по портфелю.
Основные тенденции для ООО «Сетелем Банк»:
− ориентация на снижение темпов прироста;
− прирост выше уровня рынка, так как у ООО «Сетелем Банк»
самые выгодные предложения по кредитованию;
73
− прирост выше рынка за счет предложенной нами программы
лояльности к клиентам и нового кредитного продукта на рефинансирования
задолженности малого бизнеса.
В таблице 26 рассчитан прогноз кредитования малого бизнеса на 2020
и 2021 год. В основе расчетов было сделано предположение о том, что темпы
роста будут снижаться, как и в целом по России в 2020 года на 2%, в 2021
году также на 2%.
Таблица 26 – Прогноз объемов кредитования малого
бизнеса ООО «Сетелем Банк» 2020 – 2019 год, руб.
Наименовани
е кредитной
программы
Изменение
Средн
ий
прирос
т 2016
- 2018
год, в
%
Прогноз
на 2020
год
снижен
ие на
2%
Прогно
з на
2021
год
снижен
ие на
2%
2020
2021
2016
-
2017
год,
в %
2017
-
2018
год,
в %
«Доверие»
20,2
15,7
17,9
15,9
13,9
7 229
592
2 406
579
Кредит
«Бизнес-
Оборот»
24,0
5,7
14,9
12,9
10,9
7 056
115
3 262
609
Кредит
«Бизнес-
Овердрафт»
7,7
24,1
15,9
13,9
11,9
9 979
227
2 359
807
Кредит
«Госзаказ»
77,8
-46,1
15,9
13,9
11,9
9 651
055
1 988
234
Кредит
«Бизнес-
Рента»
7,1
-14,0
-3,5
-5,5
-7,5
6 683
981
2 456
358
Кредит
«Бизнес-Авто»
4,0
0,8
2,4
0,4
-1,6
8 442
352
18 143
978
Кредит
«Бизнес-
Недвижимость
»
2,5
20,9
11,7
9,7
7,7
3 119
288
8 745
092
Кредит
«Бизнес-
Инвест»
1,3
63,3
32,3
30,3
28,3
31 598
680
42 550
129
Кредит
«Экспресс-
Ипотека»
16,2
11,0
13,6
11,6
9,6
11 491
976
29 899
622
Итого
портфель
14,2
27,1
20,7
18,7
16,7
75 252
265
91 812
408