43
3. Разработка программы модернизации оборудования в цехе
АО «ОДК – Пермские моторы¬
3.1 Варианты комплексной модернизации оборудования
Для повышения эффективности деятельности предприятия
предлагается идти по пути технологической модернизации. В данном случае
речь идет о совершенствовании технологий, применяемых в компании для
того, чтобы часть необходимых заготовок не заказывать у сторонних
производителей, а изготавливать с меньшей стоимостью и нужного качества
в необходимых объемах для внутренних нужд предприятия самим. Для этого
на практике активно внедряют уникальные разработки, вводят новые нормы,
связанные с расходом материалов и сырья, совершенствуют режимы работы
оборудования.
На «ОДК-Пермские моторы¬ модернизацию предлагается осуществить
на литейном производстве, поскольку именно этот участок является самым
критическим в настоящее время.
Литейные заготовки, необходимые для сборки двигателей, в настоящее
время производятся сторонники организациями. Зачастую они приходят с
выскоким процентом брака и в количестве, недостаточном для
бесперебойного производства.
Литейное производство титановых изделий считается специфическим
технологическим процессом, при создании вертолетной продукции. На
территории России немного предприятий, изготавливающих изделия для
авиационной отрасли. В настоящее время в цехе 2 изготавливаются литейные
заготовки, но требуемого качества из титана действующее оборудование их
производить не может, следовательно, требуется его модернизация.
Обоснуем выгодность модернизации собственного производства по
сравнению с вариантом покупки готового литья у сторонних организаций.
Рассмотрим несколько предприятий (см. табл. 3.1), которые выпускают
изделия для вертолетостроения. Иностранные предприятия не
рассматривались как вариант решения, в связи с выпуском АО «ОДК -
44
Пермские Моторы¬ продукции двойного назначения (комплектующие узлы
для военных вертолетов).
Таблица 3.1
Альтернативные варианты изготовления корпусных отливок
Показатель
ОАО ААК
«Прогресс¬
г. Арсеньев
ОАО
«УМПО¬
г. Уфа
Модернизация литейного
производства в АО
«ОДК-Пермские моторы¬
Проектная мощность
производства литья, в тоннах
100
95
300
Себестоимость 1 т. литья, тыс.
руб.
604
950
579
Кол-во дефектов, %
5-10
20-30
5-10
Создание литейного
производства
2010 г.
1972 г.
2024 г.
Расстояние от сборочного цеха
АО «ОДК - Пермские Моторы¬,
км.
7540
520
0,5
Себестоимость одной доставки,
тыс. руб.
50
20
1,5
Анализ таблицы позволяет сделать вывод, что если в 2024 году для АО
«ОДК-Пермские моторы¬ необходимо 75 тонн литья, то ОАО «УМПО¬
работает на пределе своих возможностей, проектная мощность 95 тонн, и
высокая себестоимость 1 тонны литья, что напрямую влияет на конечную
стоимость продукции. При этом на предприятии есть собственное литейное
производство, однако существующее оборудование не позволяет
изготавливать заготовки нужного размера и состава.
Мощность модернизируемого литейного производства титановых
заготовок в АО «ОДК-Пермские моторы¬ за счет расширения возможностей
собственного литейного цеха способна обеспечить необходимыми объемами
производства до 2027 года. Себестоимость 1 тонны литья на ОАО ААК
«Прогресс¬ вполне приемлема, но отдаленность предприятия от города
Перми (7540 км.) за счет доставки изделий значительно увеличит
окончательную стоимость покупаемых корпусных отливок.
45
Проект по модернизации литейного производства для изготовления
заготовок из титана в АО «ОДК-Пермские моторы¬ может быть реализован в
период 2024-2025 годы.
Все оборудование планируется подключить к системе «Диспетчер¬ для
того, чтобы модернизируемое оборудование подностью соответствовало
требованиям стандарта «цифровое рабочее место¬.
АО «ОДК-Пермские моторы¬ завершит первый этап перехода к
«умному производству¬, внедрив после модернизации оборудования
литейного производства систему промышленного мониторинга «Диспетчер¬.
Все данные о производстве будут доступны по запросу за минуту, а не за 72
часа, коэффициент загрузки оборудования увеличится более чем на 20%, и у
предприятия будет готова база для реализации проектов по применению
предиктивной аналитики.
Система «Диспетчер¬ была выбрана из-за ее широкой базы
промышленных протоколов для подключения, которая покрывает
практически весь парк производственного оборудования «ОДК-Пермские
моторы¬: на предприятии применяется металлорежущее оборудование,
термические установки, установки плазменного напыления и
роботокомплексы. Также важным решающим фактором был функционал
«Диспетчера¬.
Система позволяет:
- подключаться к любому промышленному оборудованию и
контролировать ход производственных процессов;
- накапливать статистику работы оборудования и персонала и выявлять
узкие места производственного цикла;
- осуществлять передачу информации о нештатных ситуациях
соответствующим службам;
- идентифицировать детали и технологические операции.
Пилотирование системы «Диспетчер¬ АО «ОДК-Пермские моторы¬
планируется установить на трех единицах оборудования.
46
За время реализации проекта планируется разработать шесть
нестандартных технических решений по подключению уникального
оборудования (термические установки, установки плазменного напыления,
роботокомплексы). Выполнить нестандартные работы по развертыванию
автоматизированных рабочих мест «Цифровое производство¬ (АРМ «ЦП¬ —
компьютеры, которые стоят возле каждого станка), и разработать
дополнительный функционал фотофиксации несоответствий с рабочих мест
у станка. В дополнение к этому в «Диспетчере¬ реализована возможность
регистрации персонала при помощи карточек-пропусков, используемых для
прохода на территорию предприятия.
Для оборудования будут определены основные и дополнительные
состояния, измеряемые параметры, а также общий перечень причин простоя
для каждого станка. Будет настроен контроль оборудования в реальном
времени и система оперативных оповещений о состояниях техники для
ответственных сотрудников.
Для отправки оповещений используются e-mail сообщения и
встроенные функции. Список событий и адресаты задаются в системе. Все
события и отправленные сообщения регистрируются в специальном журнале.
Для более эффективного управления производством будут настроены
аналитические отчеты и обзоры о работе оборудования и персонала:
- отчет о загрузке оборудования,
- отчет о работе и простоях оборудования,
- комплексный отчет по изготовлению деталей и др.
В отчетах вместе с итоговыми данными также отображаются ключевые
показатели эффективности.
В режиме реального времени, на мониторе большого формата
транслируется информация о показателях работы и текущем состоянии
станков подразделения.
Плановые результаты модернизации:
- коэффициент фактической загрузки оборудования вырастет на 10%;
47
- коэффициент ремонта снизится на 23,1%,
- коэффициент наладки оборудования сократится на 12,9%,
- простои — на 13,6%.
Ежегодно к системе «Диспетчер¬ планируется подключать до 150
единиц техники и к 2028 году покрыть парк из 800 станков. Также «ОДК-
Пермские моторы¬ в будущем сможет реализовать функционал внедрения
данных цифрового журнала ТОиР и формирования массива достоверных
данных в режиме онлайн, что позволит приступить к пилотам по
применению предиктивной аналитики и промышленных приложений с
искусственным интеллектом.
Планируемая мощность комплекса литейного производства на основе
модернизации позволяет производить изделия из титана 300 тонн в год,
оборудование приобретается с перспективой на будущее и в течение
прогнозного срока имеются свободные мощности, которые при
рациональном и эффективном использовании позволяют оказывать услуги
другим предприятиям.
Таблица 3.2 Прогнозный план продаж АО «ОДК-Пермские моторы¬ в
2025-2033 гг., в шт. изделий
План продаж
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
Лопатки
287
291
300
305
309
322
324
327
Трансмиссия
108
116
137
152
176
202
223
256
Таблица 3.3 - Расчет дополнительных доходов по проекту
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
Мощность литейного
производства, тонн
300
300
300
300
300
300
300
300
Требуемый объем по
плану продаж, тонн
195
198
203
205
208
215
218
221
Свободные мощности,
тонн
105
102
97
95
92
85
82
79
Предоставление
услуги, тонн
100
95
90
90
85
80
75
75
Стоимость 1 тонны,
тыс. руб.
800
820
850
870
900
950
1050
1100
Дополнительная
выручка, тыс. руб.
80000
77900
76500
78300
76500
76000
78750
82500
48
Таблица 3.4 - Сравнительный анализ затрат производства литья
Затраты
литейного
производства
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
Планируемый
объем литья, тонн
195
198
203
205
208
215
218
221
Стоимость 1 тонн
литья ОАО
"УМПО"
1732
1857
1991
2139
2288
2452
2629
2818
Общая стоимость
услуг ОАО
"УМПО"
337740
367686
404173
438495
475904
527180
573122
622778
Стоимость 1 тонн
литья АО «ОДК-
Пермские
моторы¬
758
711
751
798
853
914
970
1050
Общие затраты
АО «ОДК-
Пермские
моторы¬
147810
140778
152453
163590
177424
196510
211460
232050
Планируемое
снижение затрат
189930
226908
251720
274905
298480
330670
361662
390728
На основании прогнозного плана продаж сформированы необходимые
объемы производства изделий из литья, произведен расчет стоимости услуг
предоставляемых ОАО «УМПО¬ и планируемых затрат АО «ОДК-Пермские
моторы¬ при модернизации оборудования для организации собственного
литейного производства (см. табл. 2.6).
Затраты АО «ОДК-Пермские моторы¬ были сформированы исходя из
количества необходимого персонала, их среднего заработка, количества
необходимого материала, электроэнергии и других ресурсов, необходимых
для создания собственного литейного производства.
Объем инвестиций в проект по модернизации составит 434,5 млн.
рублей (см. табл. 3.5).
49
Таблица 3.5 - Смета расходов проекта, тыс. руб.
Статьи расходов
Стоимость
Литейное оборудование
220484
Формовочное отделение
Смеситель непрерывного действия
10185
Система фаст-луп
14438
Участок смены оснастки
3229
Простановка стержней и сборка
19649
Участок заливки и охлаждения
25626
Выбивная решетка
14282
Система пневматического транспорта для передачи песка
10150
Термическая регенерация
14526
Выбивная решетка
1721
Смеситель Т36/3
3200
Стержневая машина
14395
Плацевая формовка
3196
Инжиниринг и техническая документация
2948
Запасные части
3652
Шеф-монтаж и пуско-наладка
5643
Упаковка
2508
Доставка и страховка
9139
Плавильное отделение
Установка низкого давления
27932
3 Х плавильных печи для титановых сплавов - 500 кг.
11925
Система дегазации для AL
2732
Инжиниринг и техническая документация
968
Запасные части
3934
Шеф-монтаж и пуско-наладка
3423
Упаковка и доставка
2102
Дробеметное отделение
Дробеметная машина GM15х20
7040
Запасные части
392
Шеф-монтаж и пуско-наладка
608
Упаковка и доставка
761
Механическое оборудования и системы измерения
14344
Дополнительное печное и контрольное оборудование
7 172
Оснастка
22 528
Строительно-монтажные работы
150 000
Приобретение производственного корпуса
50 000
Реконструкция производственного корпуса
100 000
Обучение персонала
20 000
Итого инвестиционные затраты по проекту
434 528
50
Инвестиционные затраты, распределенные по этапам реализации по
проекту, представлены в таблице 3.6.
Таблица 3.6 - Распределение инвестиционных затрат проекта, тыс. руб.
Инвестиционные затраты проекта
2024
2025
Итого
Литейное оборудование
66145
154339
220484
Механическое оборудование и системы измерения
4303
10041
14344
Дополнительное печное и контрольное оборудование
2151
5021
7172
Оснастка
0
22528
22528
Покупка производственного корпуса
50000
0
50000
Реконструкция корпуса
70000
30000
100000
Обучение персонала
0
20000
20000
Итого:
192599
241929
434528
Для проведения будущих расчетов инвестиционного проекта
произведем расчет амортизации по основным средствам (см. табл. 3.2), срок
полезного использования оборудования - 15 лет, здания и сооружения – 30
лет. Из всех затрат по проекту, затраты на оснастку и обучение персонала
списываются сразу в том же году.
3.2 Экономическое обоснование эффективности предлагаемых
мероприятий
Амортизируемые затраты без НДС (20%) составят: оборудование –
205085 тыс. руб. (242000/1,18), приобретаемый корпус – 127118 тыс. руб.
(150000/1,18), начисление амортизации осуществляется после ввода
оборудования и производственного корпуса в эксплуатацию с января 2013
года.
Далее произведен расчет налога на имущество, составляющий 2,2%,
все данные сведены в таблицу (см. табл. 3.7). Для определения
эффективности проекта произведен расчет прибыли и убытков (см. табл. 3.8),
движение денежных потоков (см. табл. 3.9), привлечение и выплаты по
кредиту (см. табл. 3.10).
51
Весь объем инвестиций в сумме 434,5 млн. рублей планируется взять в
кредит в ОАО «Сбербанк России¬ под 9,5 % годовых, с условием выплат
ежеквартально.
1
Произведен расчет чистого дисконтированного дохода (NPV), NPV
составил 143350 тыс. руб. (таблица 3.7)
Таблица 3.7 - Начисление амортизации по основным средствам, тыс. руб.
Начисление
амортизации
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
Оборудования
13672
13672
13672
13672
13672
13672
13672
13672
Производственный
корпус
4237
4237
4237
4237
4237
4237
4237
4237
Итого
17909
17909
17909
17909
17909
17909
17909
17909
Таблица 3.8- Расчет налога на имущество, тыс. руб.
Налог на
имущество
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
2034 г.
Остаточная
стоимость
оборудовани
я
205085
191412,7
177740,3
164068,0
150395,7
136723,3
123051,0
109378,7
95706,3
Остаточная
стоимость
корпуса
127118
122880,7
118643,5
114406,2
110168,9
105931,7
101694,4
97457,1
93219,9
Средняя
стоимость
основных
средств
0
323248,2
305338,6
287429,0
269519,4
251609,8
233700,2
215790,6
197881
Налог на
имущество
0
7111,5
6717,4
6323,4
5929,4
5535,4
5141,4
4747,4
4353,4
В таблице 3.8 видно динамику изменения NPV во времени при
принятой ставке дисконтирования. С начала расчетного периода чистый
дисконтированный доход характеризуется величиной отрицательной,
постоянно сокращаясь и достигая в 2027 году положительного значения.
Показатель NPV за расчетный период положительный, что позволяет
сделать предварительный вывод об эффективности данного проекта.
Простой срок окупаемости инвестиционного проекта составляет 5,1
года, дисконтированный срок окупаемости составляет 7,1 года.
1
Сайт ОАО «Сбербанк России¬ [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://sberbank.ru/perm/ru/legal/
credits/juridical/long/investment
Таблица 3.9 - Расчет прибылей и убытков, тыс. руб.
Расчет прибылей и
убытков
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
2034 г.
итого
Дополнительная
выручка
0
80000
77900
76500
78300
76500
76000
78750
82500
626450
Снижение затрат
на услуги ОАО
"УМПО"
-189930
-226908
-251720
-274905
-298480
-330670
-361662
-390728
-2325003
Зарплата, ЕСН
0
67280
78603
93522
101385
115034
130916
143993
162373
893105
Амортизация
0
17910
17910
17910
17910
17910
17910
17910
17910
143277
Прочие текущие
затраты
882
882
65620
49988
55963
59809
65146
71040
76931
83015
529275
Налог на имущество
0
7111
6717
6323
5929
5535
5141
4747
4353
45859
Проценты за кредит
20425
47975
40565
29165
16340
1140
0
0
0
0
155610
Прибыль
до налогообложения
-21307
-48857
71444
122424
138162
167033
171355
181663
196831
205578
1184326
Налог на прибыль
0
0
11074
18976
21415
25890
26560
28158
30509
31865
194446
Чистая прибыль
-21307
-48857
60370
103448
116747
141143
144795
153505
166323
173713
989880
Чистая прибыль
нарастающим итогом
-21307
-70164
-9794
93655
210402
351544
496339
649845
816167
989880
Таблица 3.10 - Расчет кредита и его погашение, тыс. руб.
Кредит, тыс. руб.
2024 г.
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2033
2034 г.
Итого
Привлечение кредита
215000
290000
505000
Возврат кредита
78000
120000
135000
160000
12000
505000
Задолженность по кредиту на
конец периода
215000
505000
427000
307000
172000
12000
0
0
0
0
Выплата % по кредиту
20425
47975
40565
29165
16340
1140
0
0
0
0