94
В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю,
задачей управления риском является ограничение его негативного влияния.
Перед сотрудниками кредитного подразделения банка ставится задача
ограничить размер потерь в результате реализации кредитного риска на
допустимом для банка уровне, являющемся естественной платой за совершение
активных операций.
Управление кредитным риском является основным содержанием работы
банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии
этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до
завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления
кредитования.
Под методом управления банковским кредитным риском обычно
понимают совокупность приемов и способов воздействия на управляемый
объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.
Система методов управления кредитным риском:
1. Методы предупреждения банковского кредитного риска - включает в
себя применение методов подбора, оценки и мотивации сотрудников
кредитных подразделений банка, которое во многом способствует устранению
предпосылок реализации банковских рисков, в частности кредитных рисков.
Еще одной важной составляющей данного метода является оптимизация
кредитного процесса коммерческого банка.
2. Анализ и оценка банковского кредитного риска - кредитный риск
может возникнуть в результате не верной оценки финансового положения
заемщика. В мировой практике существует два основных метода оценки риска
кредитования, которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании друг
с другом: субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов и
автоматизированные системы скоринга. Кредитоспособность заемщика в
российской банковской практике понимается способность юридического или
физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым
обязательствам. В западной банковской практике кредитоспособность
95
трактуется как желание, соединенное с возможностью своевременно погасить
выданное обязательство. Скоринг представляет собой математическую или
статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории
«прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность,
что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.
3. Измерение и прогнозирование банковского кредитного риска –
правильно определить уровень кредитного риска - достаточно сложная задача,
решение которой невозможно без применения специальных методов
количественной оценки и соответствующего математического аппарата. Так
как понятие «риск» рассматривается как явление, подчиняющееся
определенным математическим законам, то вполне обоснованно изучать
методы измерения банковского кредитного риска с позиции двух
математических теорий - теории игр и теории вероятностей.
4. Минимизация банковского кредитного риска - предполагает
рационирование кредитов, диверсификацию кредитных вложений,
структурирование кредитов, а также
создание резервов средств на покрытие банковских рисков.
5. Страхование банковского кредитного риска - осуществляться двумя
путями. Первый путь, это страхование кредитного риска с помощью страховых
организаций. Второй путь - хеджирование кредитного риска с помощью
кредитных деривативов.
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного
контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках
дилеммы «доходность – риск» банк вынужден ограничивать норму прибыли,
страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику
рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких
крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае
непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами
вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты.
96
В целом, в условиях высоких экономических рисков выигрывает
тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть
и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае
если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в
состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь
ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более
надежным заемщиком.
97
Список используемой литературы
Законодательные акты:
1. Федеральный закон от 02.12.1990г. №395-1 «О банках и банковской
деятельности»
2. Федеральный закон от 23.12.2003г. 186-ФЗ «О Центральном Банке
Российской Федерации (Банке России)»
3. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности»
4. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах
банков»
Учебная литература и периодика:
5. Андрианов В. Ограничение банковских рисков: рекомендации Базельского
комитета и обязательные нормативы деятельности банков // Банковское
дело, 2014, №10, с. 50
6. Абуталипов М. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитных
рисков // Деньги и кредит, 2010, №10, с. 28
7. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб. пособие / Под
ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2015, с.59
8. Базовые принципы эффективного надзора за банковской деятельностью //
Бизнес и банки, 2018, №24,с.6
9. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М.
Тавасиева. М.:ЮНИТИ, 2011, с.194
10. Банковское дело: Учебник.- 2-е изд./ Под ред. О.И. Лаврушина - М.:
Финансы и статистика, 2012, с.203-207
11. Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и
регулирования: Разработка по управлению банком. М.: БДИ-Пресс, 2013,
с.112