25
рекомендаций.
Основные этапы развития компании (рис. 17):
2018 г. : Запуск, выход на рынок, 0,3-0,4% рынка ремонтов в
многоквартирных домах (Москва)
2019 г.: Масштабирование, 5% рынка в Москве, запуск в 2-3
крупнейших городах России
2020-2022 гг. (прогноз): Географическая экспансия, 12% рынка в
Москве, запуск по всей России и в странах СНГ.
Рисунок 6. Основные этапы развития компании
ООО «Ренкель Рус»
Целевая аудитория клиентов - люди, которые зарабатывают и уже
привыкли платить за экономию времени.
Классификация целевых сегментов рынка компании: «Массовый» и
«Массово-состоятельный».
Доход: 50–200 тыс. руб./месяц на человека
Возраст: от 25 до 55 лет (80%)
Образование: высшее (80%)
26
Деятельность клиентов: специалисты и управленцы средних и крупных
компаний, малые и средние предприниматели, представители свободных
профессий (фрилансеры).
Основные боли клиентов
24
:
85% - в качестве главного опасения считают низкое качество работ и
материалов
55% - боятся обмана или мошенничества
51% - переживают за рост цены в процессе
78% - хотят фиксированные сроки и стоимость работ
75% - хотят гарантию на все работы
87% - согласны на готовый дизайн
84% - не хотят сами подбирать черновые материалы
52% - не хотят сами подбирать чистовые материалы 52%
Стандартизация и работа на разработанной компанией UBER-платформе
значительно снижают стоимость ремонта и в тоже самое время помогают
компании грамотно провести позиционирование своих продуктов и услуг в
глазах клиентов (рис. 18).
Ключевая задача UBER-платформы, принадлежащей компании:
эффективное использование ресурсов поставщиков в интересах клиента.
Платформа позволяет реализовать:
Прозрачность условий для всех участников экосистемы
Plug-n-Play для поставщиков за счет предоставления API
Принятие решений на основе алгоритмов
24
Источник: Опрос РЕНКЕЛЬ РУС в декабре 2017 года, 110 жителей Москвы, возраст 25 – 50 лет
27
Рисунок 7. Позиционирование бренда Homsen и продукта
компании ООО «Ренкель Рус»
Процессное управление и Lean Construction, как основные парадигмы
управления компанией, включают в себя:
Отсутствие ручного управления снимает барьер масштабирования,
позволяя вовлечь большое количество клиентов и бригад;
Стандартизация ремонтных работ снижает потери связанные с
организацией работ;
Логистика “Just In Time” снижает потери связанные с ожиданием;
Автоматизация и роботизация операций позволяет сократить
стоимость работ;
Непрерывный контроль качества работ снижает потери, связанные с
браком.
28
Рисунок 8. Комплексный продукт Homsen компании
ООО «Ренкель Рус»
Бизнес-модель процесса оказания услуг компанией включает в себя 3
основные этапа – продажи, оформление документов и выполнение работ.
Рисунок 9. Бизнес- модель процесса оказания услуг
компанией ООО «Ренкель Рус»
29
Рисунок 10. Формирование производственных ресурсов
компании и процессное управление брендом «Homsen» компании
ООО «Ренкель Рус»
Далее перейдем к финансовому и производственно-экономическому
анализу исследуемой организации.
Финансовый и производственно-экономический анализ компании.
За период с момента начала активной работы компании в 2018 году и по
конец 2019 года, компания показывает прирост выручки, но при этом и
снижение чистой прибыли от полученных результатов деятельности (табл. 3).
Так, можно увидеть прирост выручки за год, на 105,6 % по сравнению с
2018 г., при этом чистая прибыль компании сократилась с 4 679 млн. руб. до 2
301 млн. руб. или на 49,17%.
Это произошло из-за роста косвенных затрат компании на управление и
контроль качества (121,43%) и затрат на интернет-маркетинг (713,28%) по
отношению к 2018 году. Большинство данных затрат образованно за счет
возросших инвестиций в интернет-маркетинг и рекламу.
30
Таблица 3
Финансовые результаты компании ООО «Ренкель Рус»
за 2018-2019 гг., млн. руб.
Статья
2018
2019
%
Выручка (реализация услуг по ремонту
квартир)
20 162
21 309
105,69
Прочие доходы
3
9
300,00
Прямые производственные затраты (на
производство услуг по ремонту)
14 000
17 000
121,43
Косвенные производственные затраты
(управление, контроль качества)
1257,04
1426,91
113,5
Затраты на интернет-маркетинг: продвижение
и рекламу
47,96
342,09
713,28
Прочие расходы
32
35
109,38
Валовая прибыль
4 889
2 575
52,67
Валовая маржа
24%
12%
49,83
Налог на прибыль
149
213
142,95
Чистая прибыль
4 679
2 301
49,17
Общая динамика выручки, расходов и чистой прибыли компании ООО
«Ренкель Рус» за 2018-2019 гг. , млн. руб. представлена на рис. 11.
Рисунок 11. Общая динамика выручки, расходов и чистой прибыли
компании ООО «Ренкель Рус» за 2018-2019 гг. , млн.руб.
0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000
Выручка
Расходы
Чистая прибыль
2019 год 2018 год
31
Рисунок 12. Динамика среднего чека за ремонт 1м
2
площади
Полученные показатели по выручке и чистой прибыли компании
формируются с учетом удержания уровня средней стоимости за ремонт
квадратного метра, таким образом:
По 2018 году:
27 500*65 (средний метраж, в 75% случаев заказываемый клиентами)
=1 787 500 (~ стоимость ремонта 1 квартиры)
11 279 квартир суммарно отремонтировала компания в 2018 году
940 квартир в месяц
Выручка компании составила: 20 162 млн. руб.
По 2019 году:
27 500*65 (средний метраж, в 75% случаев заказываемый клиентами)
=1 787 500 (~ стоимость ремонта 1 квартиры)
11 921 квартиру суммарно отремонтировала компания в 2019 году
~ 993 квартиры в месяц
Выручка компании составила: 21 309 млн. руб.
Таким образом можно заметить, что компания показывает прирост
количества ежегодно выполняемых проектов в Москве и МО.
Такие высокие показатели и ежемесячный прирост клиентов
обеспечивает UBER-платформа компании и инвестиции в продвижение и
интернет-маркетинг.
32
Далее проведем подробный финансовый анализ отчетности компании
ООО «Ренкель Рус» за 2018-2019 гг. За основу для выводов и дальнейших
управленческих решений возьмем сравнение значений ключевых финансовых
показателей ООО «Ренкель Рус» за 2019 год с аналогичными
среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых
показателей взяты показатели 4,34 тыс. организаций по России с выручкой 2
000 – 12 000 млн. руб. , занимающиеся оказанием услуг ремонта квартир. В
качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл
которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель
выше медианного, другая половина – ниже.
Анализ финансовой устойчивости организации ООО «Ренкель Рус» по
итогам 2019 года представлен в табл. 4.
Таблица 4
Финансовая устойчивость организации ООО «Ренкель Рус», 2019
Показатели
ООО
«Ренкель
Рус», 2019 г.
Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно
хуже*
среднего
Среднеотраслевое
значение
Существенно
лучше**
среднего
Коэффициент
автономии
0,55
≤0,13
0,56
≥0,85
Коэффициент
обеспеченности
собственными
оборотными
средствами
0,55
≤0,04
0,49
≥0,82
Коэффициент
обеспеченности
запасов
-
≤
-
≥
Коэффициент
покрытия
инвестиций
0,55
≤0,19
0,6
≥0,86
Основные выводы, которые можно сделать по полученным данным:
Значение коэффициента автономии хуже среднеотраслевого, не менее
половины аналогичных предприятий имеют большую долю собственных
средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую
33
устойчивость. Рекомендуется увеличить собственный капитал на 66 млн. руб.,
чтобы он составил 56% от общего капитала организации. Значение показателя
обеспеченности собственными оборотными средствами выше медианы.
Оборотные средства компании обеспечены собственным капиталом
организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия
имеющихся у организации материально-производственных запасов
собственными средствами. У ООО «Ренкель Рус» в «Бухгалтерском балансе»
отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала
обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у
большинства других сопоставимых организаций.
Анализ платежеспособности организации ООО «Ренкель Рус» по итогам
2019 года представлен в табл. 5.
Таблица 5
Платежеспособность ООО «Ренкель Рус», 2019
Показатели
ООО
«Ренкель
Рус», 2019 г.
Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно
хуже* среднего
Среднеотраслевое
значение
Существенно
лучше**
среднего
Коэффициент
текущей
ликвидности
2,23
≤1,09
2,14
≥6,12
Коэффициент
быстрой
ликвидности
2,23
≤1,01
1,94
≥5,58
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
0,03
≤0,07
0,49
≥2,04
Основные выводы, которые можно сделать по полученным данным:
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной
перспективе угрожает ООО «Ренкель Рус» меньше, чем большинству
сопоставимых организаций.
34
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем
у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты
платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами
значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это
может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.
Анализ рентабельности деятельности организации ООО «Ренкель Рус»
по итогам 2019 года представлен в табл. 6.
Таблица 6
Рентабельность деятельности ООО «Ренкель Рус», 2019
Показатели
ООО
«Ренкель
Рус», 2019
г.
Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно
хуже*
среднего
Среднеотраслевое
значение
Существенно
лучше**
среднего
Рентабельность
продаж
11,9%
≤1,87%
7,89%
≥23%
Рентабельность
продаж по EBIT
11,8%
≤1,41%
6,92%
≥22%
Норма чистой прибыли
10,8%
≤0,56%
5,06%
≥19%
Коэффициент
покрытия процентов к
уплате
-
≤
-
≥
Рентабельность
активов
48,5%
≤1,54%
16,9%
≥62,8%
Рентабельность
собственного капитала
107%
≤7,87%
50,4%
≥135%
Фондоотдача
-
≤
-
≥
Основные выводы, которые можно сделать по полученным данным:
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке выше, чем у большинства
аналогичных организаций. Рентабельность продаж по EBIT выше среднего.
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли
получает организация в каждом рубле выручке. У ООО «Ренкель Рус» этот
показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.