81
дополнительный доход, который можно получить путем минимизации затрат
и увеличением объема продаж.
Экономический эффект от реализации мероприятий является
абсолютной величиной, он измеряется в рублях и определяется как разность
между полученным экономическим результатом и связанными с ним
затратами и определяется по формуле :
Э∆ =Р – З, где
Э∆ - экономический эффект от реализации проекта;
Р - экономический результат от реализации проекта;
З - затраты, связанные с внедрением проекта.
Расчет экономической эффективности разработанных мероприятий по
совершенствованию работы службы номерного фонда гостиницы
«Камелот» произведу исходя из того, что загрузка номерного фонда
увеличится в среднем за год на 9% .
Об экономической эффективности внедрения от предлагаемых
мероприятий можно судить по экономическому результату произведенных
расчетов.
Расчетный период принимаем равный году.В 2018 году среднегодовая
загрузка составляла 59,53 %.При ее увеличенни на 9% расчетная загрузка
составит 68,53%. Количество проживающих сохраним на уровне 2018
года,т.е.519человек.Количество доступных номеров в текущем периоде – 26
и гостиница функционирует в течение всего календарного года. Количество
проданных номеров за год составит : 26 * 365 * 0,6853 = 6503,49 или 6503,0
Расчет дневного дохода гостиницы, исходя из цен действующего
прейскуранта и 100% загрузки произведен в таблице 5
82
Таблица 5
Дневной доход гостиницы при 100% загрузке
Всего:113600 (руб.)
Годовой обьем выручки при условии 100% загрузки составит:
113600 *365 = 41464000 ( руб.)
Учитывая, что мы принимаем плановую загрузку гостиницы в размере
68,53% объем планируемой выручки от продажи номерного фонда составит:
41464000 * 68,53% = 28415279,2 ( руб.).или 28415 тыс. руб., что на 9088
тыс. руб. будет больше выручки 2018 года.
Тогда, средняя цена за номер ( ADR ) составит: 28415000 / 6503 =
4370(руб.) Показатель RevPAR = 4370*68,53% = 2995 (руб.)
RevPAC (доход на 1 гостя) составит: 28415/ 519 = 54,75 (тыс. руб.)
Расчет экономического эффекта при увеличении загрузки гостиницы на
9% отражен в таблице 6.
Таблица 6
Расчет экономического эффекта
Наименование
Плановые
данные
Факт 2018г.
Абсол.изменен.
Выручка от продажи
номер.фонда,тыс.руб.
28415
19327
9088
Загрузка отеля, %
68,53
59,53
9
Ср. цена за номер(ADR)
руб.
4370
3294
1076
Стоимость
номера
руб.
2900
3200
3400
3600
4000
4100
6600
5600
7900
12200
Количество
номеров
2
1
6
2
4
7
1
1
1
1
Итого
руб.
5800
3200
20400
7200
16000
28700
6600
5600
7900
12200
83
Продолжение таблицы 6
Наименование
Плановые
данные
Факт 2018г.
Абсол.изменен.
Выручка за 1
номер(RevPAR) руб.
2995
1961
1034
Кол-во прожив. чел.
519
519
-
Выручка на 1 гостя в
год (RevPAC) тыс. руб.
54,75
37,24
17,51
Полученные результаты подтверждают положительный эффект от
предложенных мной мероприятий.
Выручка от продажи номерного фонда вырастет на 9088 тыс. руб.
Средняя цена за ночь также предположительно возрастет на 1076 руб.
Увеличится выручка номерного фонда за один номер на 1034 руб.
Возрастет выручка номерного фонда на 1 гостя на 17,51 тыс. руб.
Посмотрим как отразится на общем финансовом состоянии предприятия
увеличение объема продаж.
Условно примем, что все статьи расходов останутся на уровне 2018
года. Неизменными для расчетов примем и доходы от ресторана, сауны и
прочие доходы.
Тогда общая выручка по предприятию составит : 49449 тыс. руб.
40361 тыс.руб. + 9088 тыс. руб. = 49449 тыс. руб.
Расходы мы приняли на уровне 2018 года и они составили 43781 тыс. руб.
Исходя из имеющихся данных расчетная прибыль предприятия
составит: 49449 тыс. руб. – 43781 тыс. руб. = 5668 тыс. руб.
Полученная прибыль может быть направлена на погашение убытков
прошлых лет (5668 – 3420 = 2248(тыс. руб.), а оставшиеся в распоряжении
предприятия денежные средства могут быть использованы на
совершенствование процессов управления номерным фондом: на
модернизацию, на укрепление материально- технической базы, на
материальное стимулирование, на рекламу и прочие необходимые расходы.
84
Большинство моих предложений по совершенствованию управления
номерным фондом гостиницы предусматривали повышение качества
предоставляемых услуг. Учитывая финансовое положение предприятия,
осуществлять крупные затраты на модернизацию гостиница в настоящее
время не готова.
Поэтому проведу расчет по внедрению таких предложений как
введение должностей сотрудников службы безопасности и установка IP –
телефонии.
Подключать IP –телефонию можно к любому устройству связи в любом
месте, где есть интернет.Для того, чтобы получить возможность звонить с
обычного телефона, необходимо наличие специального адаптера (IP –
шлюза).
Средняя цена такого шлюза составляет 10800 рублей.
Настройка кабинета администратора и до 5 номеров сотрудников –
2000руб. Стоимость гарнитура для компьютера – 3000 руб.
Стоимость проекта «цифровой офис», предусматривающий установку
голосового приветствия, запись разговоров без ограничения составляет
11000руб. и абонентская плата 14160 руб.
Итого себестоимость затрат на внедрение IP – телефонии составит
40960руб.
Введение 4 единиц персонала службы безопасности потребует
дополнительно затрат в размере : ФОТ= 18000*4*12=864000( руб).
ФОТ в размере 864000руб.
Затраты на отчисление на социальные нужды (30,2%)– 260928 руб.
Итого затраты на организацию службы безопасности
составят:1124928руб.
Всего общие затраты составят: 1165888 руб.
Зная сумму расчетной прибыли можем рассчитать срок окупаемости
вложенных средств.
85
Ожидаемая сумма прибыли без расходов на погашение убытка 2018
года составит 5668тыс.руб.
Прирост прибыли с учетом себестоимости планируемых к внедрению
мероприятий составит 5668,0 – 1165,9 = 4502,1 (тыс. руб.)
Тогда срок окупаемости вложенных средст составит:1165,9/4502,1 =
0.259(года) или 3 месяца.
Но нельзя забывать,что предприятие имело в 2018 году убытки в
размере 3420 тыс. руб., поэтому прирост прибыли и срок окупаемости
рациональнее и корректнее посчитать с учетом погашения убытка, т.е.
чистый прирост прибыли составит: 5668 – 3420 = 2248( тыс.руб.)
Прирост прибыли с учетом себестоимости предстоящих расходов на
внедрение будет равен: 2248 – 1165,9 = 1082,1 (тыс.руб.)
Срок окупаемости вложенных средств увеличится и составит:
1165,9/ 1082,1 = 1,08 (года).
Из приведенных расчетов явно видно к каким негативнымм последствия
приводит убыток, полученный предприятием в прошлые периоды.
В таблице 7 приведены данные расчета по окупаемости средств по
внедрению предложенных мероприятий.
Таблица 7
Расчет окупаемости вложенных средств
Показатель
расчеты
Значение
Прирост прибыли
чистый тыс. руб.
5668-3420
2248,0
Прирост прибыли с
учетом себестоимости
внедрений тыс.руб.
2248 -1165,9
1082,1
Срок окупаемости
вложенных средств
год
1165,9 / 1082,1
1, 08
При увеличении в планируемом году объемов продаж номерного
фонда на 9%, получив прибыль в размере 5668 тыс. руб. предприятие на
погашение убытка прошлых лет использует 60% полученной прибыли, что
отвлечет финансовые ресурсы от вложений в новые проекты и увеличивает
86
срок окупаемости предполагаемых внедрений, которые являются
первоочередными в порядке рассмотрения вопроса о повышении качества
предоставляемых услуг.
Администратор в гостинице «Камелот» несет большую степень
ответственности и напряженности в работе. Все функции службы приема и
размещения возложены на одного человека, поэтому вполне допустима
ошибка человеческого фактора: забыть ответить на звонок, проявить в чем –
то невнимательность и уж тем более сложно обеспечить безопасность
клиентов. Предложенные мероприятия несколько снизят напряженность, о
необходимости позвонить или перезвонить и сообщить необходимую
информацию напомнит новая внедренная система телефонии, а наличие
сотрудника службы безопасности в помещении придаст уверенности и
обеспечит спокойствие.
Проведение мер по повышению эффективности управления номерным
фондом принесет не только экономический эффект, но и социальный
эффект. Работники гостиницы, зная о нестабильной финансовой ситуации на
предприятии в течении уже нескольких лет,испытывают
неудовлетворенность и не видят перспективы, что негативно сказывается на
их моральном состоянии, что в свою очередь может отразиться и на качестве
выполняемой работы. Для получения положительных эмоций у персонала,
удовлетворения и гордости, что они работают именно в гостинице
«Камелот», руководству гостиницы следовало бы провести в жизнь
предложенные мной мероприятия, которые снимут образовавшийся негатив,
вызовут положительные изменения в рабочем коллективе, нормализуют
социально – психологическую обстановку на рабочих местах.
87
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Меры для стабилизации экономической ситуации, принимаемые
Правительством Омской области привели к обострению конкуренции на
рынке гостиничного бизнеса в городе. Модернизация ранее заброшенных
гостиниц , обновление номерного фонда, огромные средства, вложенные в
эти проекты,а также желание в кратчайшие сроки окупить затраченные
средства , привели к тому, что Омск, по данным Омского информационного
агенства Омск Регион, вошел в десятку городов с самыми дорогими
отелями,заняв в этом списке 7 место. Все это говорит о растущих
сложностях в привлечении клиентов,если еще и учитывать тот факт, что
Омск далеко не курортный город и нет огромного турпотока.
Начав функционировать как тематическая гостиница с эксклюзивным
интерьером номеров, холлов, ресторана, гостиница «Камелот» привлекала
клиентов своим неизбитым, нестандартным оформлением, высоким
качеством обслуживания,рестораном с отличной кухней.
На момент открытия гостиницы гостиничный бизнес в Омске был в
состоянии упадка, поэтому руководству отеля не требовалось прилагать
больших усилий и яркой рекламы для привлечения гостей,она и так была
популярна и очень востребована. Только этой гостинице отдавали свое
предпочтение все знаменитости, прибывавшие в город на гастроли.
В настоящее время ситуация в городе меняется и гостинице, чтобы
оставаться в числе лидеров необходимо принимать и внедрять креативные
решения. Материально – техническое состояние номеров является критерием
для получения категории и необходимо их подддерживать на должном
уровне. Это соответственно требует больших затрат.Учитывая , что в
последние годы на предприятии сложилась довольно – таки нестабильная
финансовая ситуация руководству гостиницы « Камелот» необходимо
провести очень серьезный анализ всех статей расходов, выявить возможные
дополнительные источники доходов, разработать план мероприятий по
88
стабилизации финансового положения, внедрять его в жизнь, осуществляя
жесткий контроль его выполнения.
В своей рaботе основной упор я сделал на анализ доходов от продажи
номерного фонда, т.к. именно управление номерным фондом гостиницы
было темой моей работы.
Расчеты показали, что увеличение загрузки отеля даже на 9 % приведут
к увеличению дохода от продаж номерного фонда на 5,7 млн.руб., что
позволит предприятию, при сохранении коммерческих и управленческих, и
прочих расходов на уровне предыдущих лет, не только покрыть убытки 2018
года, но и получить чистую прибыль в размере 2,2 млн. руб.
Если же говорить о том, что в ООО «Витязь и К» будет проведен анализ
статей себестоимости и других расходов, то возможно найдутся пути для
уменьшения этих статей расходов, что приведет к росту прибыли и
возможности выделения дополнительных средств на решение насущных
проблем гостиницы: проведение технической модернизации – введение
системы IP- телефонии , организации службы безопасности, обновление
оснащения номерного фонда, решение вопросов материального
стимулирования персонала гостиницы.
Для сохранения лидерства на рынке гостиничного сервиса города
необходимо:
1.повышать уровень квалификации.
2.разработать стандарты и внедрить их в жизнь
3.обратить внимание на международный опыт работы отелей такого же
уровня и категории;
4.повысить эффективность операционного управления;
5.повысить удовлетворенность гостей;
6.особое внимание уделить оценке деятельности гостиницы : проводить
недельный , месячный анализ всех показателей, а не только оперировать
годовыми показателями.
7. проводить обучение и стимулировать карьерный рост.
89
В настоящее время на предприятиях гостеприимства сложилась такая
ситуация, что возможности дополнительного привлечения клиентов и
повышение эффективности продажи номерного фонда находятся:
1. путем повышения качества обслуживания, все стороны и аспекты
которого рассмотрены мной в данной работе;
2. разработкой гибкого тарифного плана;
3. расширением сети партнеров – агенств по продаже;
4. широким использованием всех возможных интернет - каналов
продаж;
5.применением современных информационных технологий, которые
повышают уровень общения с клиентами и позволяют совершенствовать
процессы управления;
6. обязательный анализ результатов работы службы управления
номерным фондом, контроль объемов продаж;
7. повышением качества работы службы маркетинга или персонала,
выполняющего данные функции.
При выполнении работы, постоянно обращаясь к специальной
экономической литературе и учебной литературе по организации
управления номерным фондом, организации системы обслуживания в
гостиничном сервисе, я смог получить дополнительные теоретические
знания, систематизировать их, закрепить и создать четкое представление о
процессах организации всего цикла обслуживания клиентов в гостиницах и
особенностях по управлению номерным фондом гостиниц.
Обращаясь к законодательным актам, ознакомился с правовой базой
организации гостиничного дела.
В процессе выполнения поставленной цели выпускной
квалификационной работы проведены практические исследования
организации работы службы управления номерным фондом гостиницы
«Камелот», разработаны способы и направления по совершенствованию
90
работы этой службы, осуществлены соответствующие расчеты,
подтверждающие экономический эффект от внедрений.
Для выполнения поставленной цели были решены задачи,
обозначенные в моей работе.
Детальное изучение организации управления номерным фондом
гостиницы «Камелот» позволило провести анализ существующей системы ,
определить положительные и отрицательные моменты в организации
службы, сделать определенные выводы, обосновав их соответствующими
расчетами.
Наличие аналитического материала позволило определить
приоритетные вопросы по совершенствованию управления номерным
фондом гостиницы, внести определенные предложения, провести расчеты.
Выполняя работу, изучая материал, я понял насколько серьезным,
интересным, многогранным и требующим прочных знаний является
гостиничный бизнес. Только постоянное изучение специальной литературы ,
изучение опыта и экономических исследований российских специалистов и
международных гостиничных корпораций, применение современных
технологий позволит занять и сохранить свою нишу в гостиничном бизнесе.