35
реализации комплексных проектов строительства и реконструкции
железнодорожных линий, обладают необходимым оборудованием и
квaлифицированным персоналом.
ООО «Парус» имеет определенные конкурентные преимущества,
которые выражаются в следующем: наличие наработaнныx связей c
хозяйствами Куйбышевской дороги (знание потребностей заказчика,
существующих требований, наличие рабочих контактов), значительный опыт
по выполненным для дороги работам;
Недостатком: отсутствие достаточного опыта в технологии разработки
комплексных проектов для строительства и реконструкции магистралей.
Руководящие документы ОАО «РЖД» по оптимизации издержек
требуют выставления проектных работы на тендер, где более низкая цена
проектных услуг независимых проектных предприятий создает конкуренцию
ООО «Парус» и требует от организации более: качественно подготовленной
проектной документации, проработки всех вопросов до мельчайших деталей,
прозрачности всех аспектов выполнения работ.
В 2017 году ООО «Парус» продолжил работу с поставщиками, с
которыми на протяжении последних двух лет сложились доверительные
партнерские отношения. Это ООО «ВолгаЭВМкомплекс», ООО «Мавикомп»,
ООО «Джетком», ООО ТД «Даглинс», ООО «Специальные бумаги», ООО
Фирма «Банкос», ООО «Геликом».
От того, какой персонал работает в организации, зависит качество
предоставляемых услуг.
Структура управления ООО «Парус» представлена на рисунке 6.
Организация имеет в своем составе 7 производственных отделов:
Отдел комплексного проектирования
Электpотехничeский отдел
Отдел пути и станций
Отдел автоматики, телемеханики и связи
Сметный отдел
36
Отдел изысканий
Отдел автоматизации проектных работ и выпуска проектов
B настоящее время коллектив института насчитывает 56 сотрудников.
Структура управления в организации линейно – функциональная,
потому что руководство осуществляется одним директором, но с помощью
главного инженера (рис. 3).
Рисунок 3. Организационная структура управления ООО
«Парус»
Директор ООО «Парус»
Бухгалтерия
Отдел кадров
Главный инженер
Отдел
комплексного
проектирования
Электpотехничeс
кий отдел
Отдел пути и
станций
Отдел
автоматики,
телемеханики и
связи
Сметный отдел
Отдел изысканий
Отдел
автоматизации
проектных работ
и выпуска
проектов
37
Преимуществами этой структуры являются:
- повышение качества решений производственных задач (проектов);
- соблюдение принципа единоначалия.
Недостатком этой структуры является раздувание штата
функциональных служб.
Анализ основных технико-экономических показателей ООО «Парус».
Анализ финансового состояния организации представлен следующими
разделами:
анализ выручки;
анализ себестоимости;
анализ прибыли от продаж;
анализ прочих расходов и доходов.
Анализ выручки
Выручка в ООО «Парус» формируется за счет осуществления
основной деятельности – выполнение проектно-изыскательских работ и
прочей деятельности.
Таблица 2
Анализ финансово-экономических показателей ООО
«Парус» на 2016-2017г.г.
№ п/п
Наименовани
е показателя
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2016 г.
–2017
г.
(+/-)
2016 -
2017
2016
/2017
, %
2015/
2016
г., %
Удель-
ный вес
в общем
объеме
продаж
1.
Выручка –
всего
4163
01
2374
10
2638
65
-
15243
6
2645
5
111
63
100%
Выручка в
разбивке по
заказчикам
2.
Выручка о
продажи
проектной
продукции, в
т.ч.
4100
32
2290
42
2562
36
-
15379
6
2719
4
112
62
97,1%
2.1
для ОАО
«РЖД»
3456
21
1607
58
2048
39
-
14078
2
4408
1
127
59
77,6%
38
2.2
для прочих
заказчиков
3322
34
6779
8
4922
0
1598
6
-
1857
8
73
148
18,7%
3.
Выручка от
прочих услуг
6269
8368
7629
1360
-739
91
122
2,9%
3.1
для ОАО
«РЖД»
3335
2385
2459
-876
74
103
74
0,9%
3.2
для прочих
заказчиков
2535
5983
5138
2603
-845
86
4.
Выручка в
разбивке по
исполнителям
4.1
Собственные
силы
3182
50
2089
62
2259
53
-
92297
1699
1
108
203
2,0%
4.2
Внешний с/п
9805
1
2844
8
3766
2
-
60389
9214
132
4.3
Внутренний
с/п
250
250
250
71
85,6%
38
14,3%
0,1%
Из данных таблицы следует, что общая выручка ООО «Парус» за 2017
год составила 263865 тыс. руб., что на 11% больше показателя за 2016 г., но
на 37% ниже данного показателя 2015 года. Это произошло в связи с
сокращением инвестиционный программы ОАО «РЖД».
Анализ себестоимости продаж, работ и услуг, оказанных ООО «Парус»
за 2017 год, представлен в разрезе видов деятельности и контрагентов в
таблице 3.
Таблица 3
Анализ себестоимости продаж, работ и услуг ООО «Парус»
за 2017 год
№
п/п
Наименование
показателя
2015
2016
2017
(+/-)
к
2015
(+/-)
к
2016
2017/
к 2015
2017/
2016
1.
Себестоимость
– всего
383524
223529
245055
-
138469
21526
63,9%
109,6%
1.1
Себестоимость
проектной
продукции
378394
218209
240814
-
137580
22605
63,6%
110,4%
1.1.1
для ОАО «РЖД»
311434
153219
190290
-
121144
37071
61,1%
124,2%
1.1.2
Для прочих
заказчиков
30019
64618
48613
18594
-
16005
161,9%
75,2%
1.2
Себестоимость
прочих услуг
5130
5320
4241
-889
-1079
82,7%
79,7%
39
Общая себестоимость продаж за анализируемый период составила
245 055 тыс. руб., рост к показателю 2016 г. составил 9,6%. Это связано с
увеличением объема продаж на 11%. Вместе с тем, по сравнению с 2015
годом себестоимость снизилась на 36,1%, а объем продаж – на 37%. Резкого
снижения себестоимость не произошло в связи с большим процентом
постоянных затрат, такие, как арендная плата, амортизация, заработная пата,
налоги.
Анализ исполнения статьи «Прибыль и рентабельность от продаж»
представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ прибыли и рентабельности от продаж
№
п/п
Наименование
показателя
2015
2016
2017
(+/-)
2017/
2015
2017/
2016
1
ПРИБЫЛЬ ОТ
ПРОДАЖ, в т.ч.
32777
13881
18811
4930
57,4%
135,5%
1.1
проектной
продукции
31638
10833
15423
4590
48,7%
142,4%
1.1.1
для ОАО «РЖД»
34187
7539
14550
7011
42,6%
193,0%
1.1.2
для прочих
заказчиков
3215
3180
607
-2573
18,9%
19,1%
1.2
Прочих услуг
1139
3048
3388
340
297,5%
111,2%
2
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ
ПРОДАЖ
8%
6%
7%
2.1
проектной
продукции
8%
5%
6%
2.1.1
для ОАО «РЖД»
10%
5%
7%
2.1.2
для прочих
заказчиков
10%
5%
1%
2.2
Прочих продаж
18%
36%
44%
3
Прибыль до
налогообложения
22102
10387
14081
3694
63,7%
135,6%
4
Рентабельность
деятельности
7%
5%
6%
В анализируемом периоде ООО «Парус» был достигнут показатель
прибыли от продаж в размере 18 811 тыс. руб., в том числе по проектно-
изыскательским работам в сумме 15 423 тыс. руб., от прочих видов
деятельности – 3 388 тыс. руб. Перевыполнение плана по прибыли от продаж
достигнуто путем увеличения объема продаж и сокращения затрат.
40
Подводя итог анализам финансово-экономических показателей, можно
сделать следующие выводы:
- ООО «Парус» самостоятельно осуществляет финансово-
хозяйственную деятельность, имеет самостоятельный баланс и лицевой
счет.
- ООО «Парус» имеет право привлекать для осуществления
деятельности, предусмотренной Уставом, дополнительные источники
финансовых и материальных средств.
- Основные источники поступления внебюджетных средств – это
оплата заказчиком проектно-сметных услуг
- ООО «Парус» имеет высокие результаты финансовой деятельности.
2.2. Состав и структура кадров ООО «Парус»
Проведем анализ структуры персонала по разным категориям.
Таблица 5.
Распределение по категориям ООО «Парус» в 2015-2017г.
Разделы штатного
расписания
2015г.
2016г.
2017г.
чел.
%
чел.
%
чел.
%
Численность всего
47
100
45
100
56
100
В том числе:
административно –
управленческий персонал
8
17,0
8
17,8
7
12,5
Проектировщики
23
49
22
49
36
64,3
ГиПы
10
21,3
10
21,3
9
16
обслуживающий
персонал
6
12,8
5
11,2
4
7,1
Основываясь на данные таблицы 5 можно сделать вывод, в 2017 году
увеличивается общая численность персонала за счет увеличения численности
инженеров-проектировщиков. Число административно - управленческого
персонала немного уменьшилось.
Административно- управленческий персонал насчитывает 7 человек,
проектировщики – 36 человек, ГиПы (Главный инженер проекта) – 9 человек,
обслуживающий персонал – 4 человека (рисунок 4).
41
Рисунок 4. Распределение персонала по категориям
Стаж работы сотрудников ООО «Парус»: от 1 до 5 лет - 15 человек; от
5 до 10 лет - 14 человек; 10-15 лет – 12 человек, 15-20лет – 8 человек, 20-25
лет – 3 человека, свыше 25 лет – 4 человека (рисунок 5). Таким образом,
более 25 % персонала составляют работники со стажем от 5 до 10 лет.
28%
25%
21%
14%
5%
7%
1-5 лет
5-10 лнт
10-15 лет
15-20 лет
20-25 лет
более 25 лет
Рисунок 5. Распределение работников ООО «Парус» по
стажу работы
Коллектив ООО «Парус» работоспособный, инициативный, творческий.
В коллективе 10% трудящихся имеют возраст от 20 до 30 лет, 33% в возрасте
от 30 до 40 лет, 38% в возрасте от 40 до 50 лет, 19% в возрасте от 50 и более
лет. Работники этих трех возрастных категорий составляют костяк всего
12%
65%
16%
7%
Административно
-
управленческий
персонал
Проектировщики
ГиПы
Обслуживающий
персонал
42
коллектива. Работники в возрасте от 20 до 30 лет в меньшинстве и
составляют всего 10% (рисунок 6).
10,00%
33,00%
38,00%
19,00%
20-30 лет
30-40 лет
40-50 лет
50-60 лет
Рисунок 6. Распределение работников по возрастному
признаку
Уровень образования всех работников высокий: 78% имеют высшее
образование, 22% - среднее (рис. 7). Это обусловлено высокими
требованиями, предъявляемыми к специалистам. Основной персонал 100%
имеет инженерно-техническое образование.
78,00%
22,00%
высшее образование
среднее образование
Рисунок 7. Уровень образования персонала
Достаточная обеспеченность организации нужными трудовыми
ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень
производительности труда имеют большое значение для повышения
эффективности в производственном процессе.
43
Чтобы охарактеризовать движение рабочей силы, необходимо
рассчитать и проанализировать динамику следующих показателей:
Коэффициент оборота по приему персонала (Кпр) = Количество
принятого на работу персонала / Среднесписочная численность персонала;
Коэффициент оборота по выбытию (Кв) = Количество уволившихся
работников / Среднесписочная численность персонала;
Коэффициент текучести кадров (Кт) = Количество уволившихся по
собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины /
Среднесписочная численность персонала;
Коэффициент постоянства состава сотрудников организации (Кпс) =
Количество работников, проработавших весь год / Среднесписочная
численность персонала
Полученные в результате расчета данные сведены в таблицу 6.
Таблица 6
Движение кадрового состава
Показатели движения
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Среднесписочная численность работников –
всего, чел.
47
45
56
Принято на работу, чел.
4
6
25
Выбыло – всего, чел.
8
7
2
В том числе:
7
6
2
по собственному желанию
на пенсию
1
1
0
Коэффициент оборота по приёму персонала
(Кпп)
0,09
0,13
0,45
Коэффициент оборота по выбытию (Кв)
0,17
0,16
0,04
Коэффициент текучести (Кт)
0,15
0,13
0,04
Коэффициент постоянства состава персонала
(Кпс)
0,87
0,85
0,76
Данные таблицы 6 свидетельствуют о том, что в 2015 году число
выбывших работников было больше числа принятых, но в 2017 году число
принятых работников значительно превысило число выбывших, что
обусловлено набором сотрудников. Коэффициент текучести к 2017 году
уменьшился на 0,11, коэффициент постоянства кадров снизился, что говорит
44
о не эффективной кадровой политике в организации.
Анализ данных таблицы 5 свидетельствует о том, что в организации
наблюдаются кадровые изменения и это положительно характеризует
перспективы его развития. Основной штат ООО «Парус» не постоянен и
движение происходят в основном на уровне инженеров-проектировщиков.
Руководство ООО «Парус» считает важным направлением в своей
деятельности постоянное повышение и совершенствование знаний молодых
проектировщиков. Для этого все молодые специалисты раз в 3 года проходят
базовые курсы повышения квалификации. В 2015 -2017 году прошли
обучение 28 специалистов, что составило 50%.
2.3 Диагностика социально психологического климата ООО
«Парус» и особенности управления им
Функции управления персоналом представляют основные направления
деятельности организации, которые ориентированы на эффективное
использование человеческого ресурса организации.
Поиск кандидатов осуществляется посредством размещения
объявлений в СМИ и специализированных сайтах, можно заполнить резюме.
Предъявляемые требования: мужчины и женщины от 18 до 55 лет:
- на должность ГиПа, главного специалиста, начальника
производственного отдела – высшее техническое образование , опыт работы
в области проектирования или строительства не менее 5 лет,
коммуникабельность. Обязательна справка об отсутствии судимости и
пройденный медосмотр.
- на должность инженера-проектировщика – высшее техническое
образование по специальности, обязательна справка об отсутствии судимости
и пройденный медосмотр.
- для другой категории сотрудников образование не ниже среднего
специального образования и обязательна справка об отсутствии судимости и