26
a) Высшая группа, в которой уровень риска является недопустимым,
безотносительно преимуществ принятия риска и доходов, получаемых от
деятельности организации, обработка риска является необходимой независимо
от затрат.
б) Средняя группа ("серая" область), для которой затраты и преимущества
принятия риска следует учитывать, а возможности соотносить с последствиями.
в) Низшая группа, в которой уровень риска незначителен или настолько
мал, что необходимость в обработке риска отсутствует.
Для отнесения риска к низшей группе ("Низкий, насколько реально
возможно" в системе критериев ALARP (AsLowAsReasonably Practicable
(принцип разумной достаточности)), используемой в сфере безопасности,
применяют следующий подход: для низкого риска в средней группе
устанавливают скользящую шкалу, в которой затраты и преимущества могут
быть непосредственно сопоставлены, а возможный вред от событий с высоким
риском следует снижать до тех пор, пока стоимость дальнейшего снижения
риска не превысит полученные преимущества.
Оценка риска может быть выполнена с различной степенью глубины и
детализации с использованием одного или нескольких методов разного уровня
сложности. Форма оценки и ее выходные данные должны быть совместимы с
критериями риска, установленными при определении области применения. При
выборе метода оценки риска необходимо учитывать, что метод должен:
- соответствовать рассматриваемой ситуации и организации;
- предоставлять результаты в форме, способствующей повышению
осведомленности о виде риска и способах его обработки;
- обеспечивать прослеживаемость, воспроизводимость и верификацию
процесса и результатов.
Должно быть приведено обоснование выбора методов оценки риска с
указанием их приемлемости и пригодности. Необходимо обеспечить
соответствие используемых методов и выходных данных для объединения
результатов различных исследований.
27
После принятия решения о выполнении оценки риска и определения
области ее применения следует выбрать методы оценки риска на основе:
- цели исследования. Цели оценки риска непосредственно связаны с
используемыми методами. Например, если проводится сравнительное
исследование разных вариантов, то могут быть применены менее
детализированные модели описания последствий для аналогичных частей
системы;
- ответственности принимаемых решений. В некоторых случаях
необходим высокий уровень детализации, чтобы принять решение, в других -
достаточно более общего понимания;
- типа и диапазона анализируемого риска;
- возможных последствий опасного события. Решение относительно
глубины оценки риска должно отражать начальное восприятие последствий
(которое, скорее всего, изменится после завершения предварительной оценки
риска);
- степени необходимых экспертиз, человеческих и других ресурсов.
Простой правильно примененный метод может обеспечить лучшие результаты,
если он соответствует области применения оценки, чем сложная процедура,
выполненная с ошибками. Обычно усилия по оценке риска должны
соответствовать уровню анализируемого риска;
- доступности информации и данных. Для некоторых методов
необходимо больше информации и данных, чем для других;
- потребности в модификации/обновлении оценки риска. Возможно, в
будущем оценка должна быть изменена/обновлена, и для этого могут быть
применены различные методы;
- обязательных и договорных требований
22
.
22
Идигова Л.М., Кудусова Х.В. Исследование и оценка факторов риска в нефтяной и газовой
промышленности // Проблемы экономики и управления нефтегазовым комплексом. - 2017. -
№ 4. - C. 37–41.
28
На выбор метода оценки риска влияют различные факторы, такие как
доступность ресурсов, характер и степень неопределенности данных и
информации, сложность метода.
Классификация методов связана с этапами процесса оценки риска:
- идентификация риска;
- анализ риска - анализ последствий;
- анализ риска - качественная, смешанная или количественная оценка
вероятностных характеристик риска;
- анализ риска - оценка эффективности существующих средств
управления;
- анализ риска - количественная оценка уровня риска;
- сравнительная оценка риска.
Для каждого этапа процесса оценки риска применимость метода оценки
риска определяется по шкале: строго применим, применим и не применим.
Факторами, влияющими на выбор метода оценки риска, являются:
- сложность проблемы и методов, необходимых для анализа риска;
- характер и степень неопределенности оценки риска, основанной на
доступной информации и соответствии целям;
- необходимые ресурсы: временные, информационные и др.;
- возможность получения количественных оценок выходных данных.
В данном разделе выпускной квалификационной работы детализировано
рассмотрен Байесовский анализ и сеть Байеса, индексы риска, а также анализ
эффективности затрат.
Создание байесовского анализа приписывают Томасу Байесу. Для
оценки полной вероятности он предложил объединить априорные данные с
апостериорными.
Общий вид теоремы Байеса:
, (1)
где - вероятность события ;
- вероятность события при условии, что произошло событие ;
29
- -е событие.
В самой простой форме теорему Байеса можно записать:
(2)
Байесовский анализ отличается от классической статистики
предположением, что параметры распределений являются не постоянными, а
случайными переменными. Вероятность Байеса можно легко понять, если
рассматривать ее как степень уверенности в определенном событии в
противоположность классическому подходу, основанному на объективных
свидетельствах. Поскольку подход Байеса основан на субъективной
интерпретации вероятности, то он может быть полезен при выборе решения и
разработке сетей Байеса (или сетей доверия).
Сеть Байеса представляет собой графическую модель, представляющую
переменные и их вероятностные взаимосвязи. Сеть состоит из узлов,
представляющих случайные переменные, и стрелок, связывающих
родительский узел с дочерним узлом (родительский узел - переменная, которая
непосредственно влияет на другую дочернюю переменную).
Теории и сети Байеса широко применяют по причине их интуитивной
понятности и благодаря наличию соответствующего программного
обеспечения. Сети Байеса применяют в различных областях: медицинской
диагностике, моделировании изображений, генетике, распознавании речи,
экономике, исследовании космоса и в современных поисковых системах. Они
могут находить применение в любой области, где требуется установление
неизвестных переменных посредством использования структурных связей и
данных. Сети Байеса могут быть применены для изучения причинных связей,
углубления понимания проблемной области и прогнозирования последствий
вмешательства в систему.
Входные данные для Байесовского анализа и сети Байеса подобны
входным данным для модели Монте-Карло. Для сети Байеса основными
этапами являются:
- определение переменных системы;
30
- определение причинных связей между переменными;
- определение условных и априорных вероятностей;
- добавление объективных свидетельств к сети;
- обновление доверительных оценок;
- определение апостериорных доверительных оценок
23
.
Теория Байеса может быть применена различными способами.
1.3 Специфика рисков предприятия нефтегазового комплекса
Развитие топливно-энергетического комплекса России во многом будет
зависеть от эффективного решения задач, стоящими перед
нефтегазодобывающими предприятиями.
На мировом рынке нефти и газа сложившийся профицит на
углеводородное сырье в 2009 году перешел максимальный рубеж, и в
настоящее время нарастающий спрос требует увеличение производительности
добывающих предприятий. Это может быть достигнуто за счет разработки
новых месторождений и интенсификации добычи на «старых»
24
.
Разработка месторождений сопровождается множеством проблем,
обусловленных неоднородностью залежей углеводородов, высокой
обводненностью нефти, неразвитостью инфраструктуры и другими.
Повышение добычи нефти и газа на работающих месторождениях
сопровождается внедрением наукоемких инновационных технологий,
позволяющих увеличить среднесуточный дебет скважин и обеспечить наиболее
полное извлечение запасов сырья
25
.
23
Голов Р.С. Управление рисками в инновационно-инвестиционной деятельности
предприятия / Балдин К.В., Передеряев И.И., Голов Р.С., - 3-е изд. - М.:Дашков и К, 2017. -
418 с. – с. 307-308.
24
Завражский А.В. Анализ стратегических рисков российских компаний нефтегазового
сектора на современном этапе // В сборнике: Нефтегазовый комплекс: экономика, политика,
экология сборник статей победителей II конкурса. Санкт-Петербургский государственный
экономический университет, Институт магистратуры. - 2016. - С. 159-169.
25
Крюков В.А. Экономика знаний и минерально-сырьевой сектор – особенности
взаимодействия в современных условиях // Вестник Омского университета. Серия:
31
При планировании, разработке и реализации технико-технологических и
организационно-управленческих решений в области осуществления проектов
по добыче нефти газа должно быть учтено множество разнородных
показателей, факторов и их взаимосвязей, характеризующих настоящее
состояние и перспективы развития производственного объекта.
В этом отношении, систематизация факторов риска деятельности
нефтегазодобывающих предприятий представляется весьма актуальной.
Понятие «неопределенность» хозяйственной деятельности и
«хозяйственный риск» неразрывны. Их особенность представляет собой
используемую систему оценочных показателей (критериев), при изучении этого
явления
26
.
В определении хозяйственного риска встречается множество трактовок,
которые принципиально можно разделить на три группы:
• риск-вероятность потерь и наступления нежелательного события;
• риск-неопределенность развития будущих событий;
• риск-возможность отклонения от цели принимаемых управленческих
решений
27
.
В каждом из существующих определений можно выделить ряд
недостатков: обобщение понятий «вероятность» и «риск» является
некорректным, т. к. термин «вероятность» в большей мере не экономическая
категория, а математическая или статистическая. Такие же замечания отмечены
в сопряженности терминов «риск» и «неопределенность»: неопределенность –
это синоним недостоверности, а риск – это категория, отражающая следствие
или результат действия неопределенностей.
В третьей группе определений обобщены различные виды рисков, так как
отклонение от целим ожет быть положительным или отрицательным, что
экономика. - 2016. - № 1. - C. 52–59.
26
Садыкова Р.Р., Мухамадиев Р.Н. К вопросу управления рисками на предприятиях
нефтегазового комплекса // Ученые записки Альметьевского государственного нефтяного
института. - 2016. - Т. XIII. - № 2. - C. 183–186.
27
Уродовских В.Н. Управление рисками предприятия : учебное пособие / В.Н. Уродовских. -
М. : Вузовский учебник, ИНФРА-М, 2019. - 168 с. – С. 57.
32
понимается как перевыполнение плановых заданий, обеспечивающих прирост
экономической эффективности, и наоборот.
Для нефтегазодобывающих предприятий наиболее значимыми
отклонениями являются те, которые приводят к сбою и отказам в эксплуатации
производственных объектов, и как следствие, большая часть усилий направлена
на выявление, оценку и предупреждение отрицательных отклонений плановых
показателей по добыче углеводородного сырья
28
.
Рекомендуется принять определение хозяйственного риска, введенного Р.
М. Качаловым, – понятия, которое отражает меру реальности нежелательного
развития хозяйственной деятельности предприятия при данной ситуации
принятия решения
29
.
При измерении хозяйственного риска изучаются операционные
характеристики эксплуатации нефтегазовых месторождений и критериев
оценки бесперебойности добычи нефти и газа как критерий достижимости
намеченного результата управленческого решения.
Отсюда, существует проблема в систематизации и разграничении
оценочных показателей для измерения хозяйственного риска или уровня
неопределенности управленческих решений.
Качественный выбор оценочных критериев риска представляет для
нефтегазодобывающего предприятия сложную много аспектную задачу. При
формировании системы критериев существенным для анализа хозяйственного
риска является не столько получение конкретных значений оценочных
показателей, сколько возможность их сопоставления и интерпретации
результатов. Последняя базируется на оценке нежелательных отклонений от
преследуемой цели. Их достоверная характеристика трактуется причинами,
28
Идигова Л.М., Кудусова Х.В. Исследование и оценка факторов риска в нефтяной и газовой
промышленности // Проблемы экономики и управления нефтегазовым комплексом. - 2017. -
№ 4. - C. 37–41.
29
Качалов Р.М. Управление экономическим риском в российском бизнесе: мониторинг
2005–2010 гг. // Российский журнал менеджмента. - 2018. - Т. 9. - № 1. - C. 127–154.
33
которые представляют собой определенную группу факторов хозяйственного
риска
30
.
В хозяйственной деятельности нефтегазодобывающих предприятий
универсальной структурированной системы факторов практически не
существует. Нормативные документы, содержащие унифицированные
методические подходы к классификации и управлению риском не учитывают
особенности производственной деятельности предприятий в сложных
природно-климатических и географических условиях. При этом к составу
факторов риска предъявляются требования по их систематизации в виде
своеобразной отправной точки для выработки управленческих решений с
целью повышения эффективности реализации как отдельных
производственных процессов, так и результативности деятельности
предприятия в целом
31
. Имеется множество научных работ, содержащих
рекомендации по управлению рисками в деятельности нефтегазодобывающих
предприятий.
С целью получения достоверной и надежной оценки хозяйственного
риска в конкретной ситуации при разработке управленческого решения нужно
сгруппировать факторы хозяйственного риска в универсальную систему,
направленную на сбор и обработку исходной информации о хозяйственных
процессах предприятия, как носителях риска. Группировку факторов можно
свести в четырехмерную матрицу, которая позволит
32
:
• на стадии сбора информации обеспечить полноту учетных данных;
• на стадии обработки – устранить дублирование одних и тех же
факторов;
30
Селезнев Н.Ф. Управление рисками в нефтегазовом комплексе // Трубопроводный
транспорт: теория и практика. - 2017. - № 6 (28). - C. 34–37.
31
Шабанова Д.Н., Александрова А.В. Интегрированное управление рисками как фактор
повышения конкурентоспособности предприятий нефтегазовой отрасли // Вестник
Волгоградского государственного университета. Серия 3: Экономика. Экология. - 2016. -
№ 2 (35). - С. 60-70.
32
Зубарев А.А., Глухова М.Г., Маковецкая Е.Г. Систематизация факторов риска
деятельности нефтегазодобывающих предприятий // Вестник Воронежского
государственного университета инженерных технологий. -2016. - № 3 (69). - С. 370-374.
34
• на стадии оценки – получить представление о месте их возникновении и
степени влияния на конечный результат.
Пример систематизации факторов хозяйственного риска для
нефтегазодобывающего предприятия представлен в приложении 1.
На стадии сбора информации матрица заполняется теми факторами,
которые представляют возможные угрозы для надежной и бесперебойной
добычи нефти и газа. Наличие достаточно полной базы обеспечивается
разносторонностью изучения и должным образом структурированной
информации факторов риска производственно-хозяйственных процессов
предприятий по добыче нефти и газа.
Направленность сбора и обработки информации о факторах
хозяйственного риска обосновывается эффективностью выработки мер по их
управлению и влиянию на хозяйственный процесс деятельности предприятия.
Представленная система позволяет не только выявить все значимые
факторы, но и определить место их возникновения, время проявления, с учетом
условий технологии и процесса производства и оценить степень влияния на
финансово-экономические результаты. Предложенная систематизация
факторов риска дает возможность ранжировать как индивидуальные факторы,
так и отдельные группы, что позволяет определить их значимость (весомость)
влияния на экономическую эффективность производственной программы по
добыче энергоресурсов
33
.
Вывод по первой главе.
Полнота учета и анализ качественных факторов риска позволяет решить
ряд задач:
─ идентификация факторов хозяйственного риска для отдельных
производственных процессов и хозяйственной деятельности предприятия в
целом;
33
Галкин А.Ф., Хусаинова Р.Г. Оценка и ранжирование неблагоприятных производственных
факторов на нефтегазовом предприятии севера // Фундаментальные исследования. - 2017. -
№ 6-3. - С. 637-641.
35
─ определение роли каждого фактора в общем профиле хозяйственного
риска промышленного предприятия;
─ нахождение возможных масштабов нежелательных последствий
проявления факторов риска;
─ построение и анализ причинно-следственных связей развития событий
при действии тех или иных факторов риска после принятия конкретного
хозяйственного решения;
─ установление механизмов и моделей взаимосвязи показателей и
факторов риска;
─ обоснование показателей оценки уровня риска и совокупности
регулярных процедур анализа и управленческих решений по предотвращению
его негативных последствий.