65
открытия банковского вклада. Можно предположить, что объем средств,
привлеченных клиентами, составит 325 000 долларов.
Таким образом, чем больше клиентов будет использовать этот тип
депозита, тем больше преимуществ получит Банк: расширение клиентской
базы, возможность использования этих средств в своих целях.
3.2. Оптимизация управления валютными рисками
В силу своей деятельности, Банк подвержен процентному риску - риск
ухудшения финансового положения Банка вследствие снижения капитала,
уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок
на рынке.
Процентный риск возникает по совокупности двух причин:
− колебаний валютных ставок, которые, при определенной структуре
баланса Банка, могут привести к существенным убыткам Банка или изменению
стоимости его капитала;
− отсутствия однозначного соответствия срочностей до пересмотра
процентных ставок по активам и пассивам Банка (ненулевой repricing GAP), как
в силу обусловленных текущей рыночной конъюнктурой возможностей Банка
по привлечению и размещению ресурсов, так и в силу наличия встроенной
опциональности, то есть права заемщика (кредитора) досрочно расторгнуть
контракт с Банком (наличие последней делает срок до пересмотра ставки менее
определенным и зависимым от динамики процентных ставок).
В качестве показателей процентного риска применяется два семейства
метрик:
1) показатели чувствительности экономической стоимости капитала
Банка к изменению процентных ставок (DEVE(ALL), SSPV(ALL), ASPV(ALL)):
• DEVE(ALL) - интегральная метрика чувствительности
экономической стоимости капитала Банка к стандартизированным Базельским
комитетом шоков процентных ставок.
• SSPV(ALL) - интегральная метрика чувствительности
экономической стоимости капитала Банка к росту суверенного спреда
66
(превышением доходности облигаций РФ, номинированных в определенной
иностранной валюте, над рыночными индикаторами (ставками) в данной
валюте).
• ASPV(ALL) - интегральная метрика чувствительности
экономической стоимости капитала Банка к росту Альфа-спреда (кредитного
спреда Банка).
2) показатели чувствительности ожидаемого чистого процентного
дохода Банка на горизонте 1 год к изменению процентных ставок (, DNM(ALL),
SSEAR(ALL), ASEAR(ALL)):
• DNIM(ALL) - интегральный показатель чувствительности
ожидаемого чистого процентного дохода Банка на временном горизонте 1 год к
стандартизированным Базельским комитетом шоков процентных ставок.
• SSEAR(ALL) - интегральная метрика чувствительности ожидаемого
чистого процентного дохода Банка на временном горизонте 1 год к росту
суверенного спреда (превышением доходности облигаций РФ,
номинированных в определенной иностранной валюте, над рыночными
индикаторами (ставками) в данной валюте).
• ASEAR(ALL) - интегральная метрика чувствительности
ожидаемого чистого процентного дохода Банка на временном горизонте 1 год к
росту Альфа-спреда (кредитного спреда Банка).
Лимиты и сигнальные значения по указанным показателям установлены
КУАП. Расчет метрик осуществляется еженедельно по состоянию активов и
пассивов на дату, отстоящую от даты расчета не более чем на 10 рабочих дней в
разбивке по валютам. Методология расчета метрик процентного риска и
существенные предположения при расчете метрик процентного риска
утверждает КУАП.
Все допущения, принятые в рамках методологии оценки процентного
риска, описаны в Порядке по управлению процентным риском АО "АЛЬФА-
БАНК": перечень активов и пассивов банковской книги, подверженных
процентному риску; шоки процентных ставок, принятые для оценки метрик
67
процентного риска; сроки до пересмотра процентных ставок активов и
пассивов Банка, подверженных процентному риску; формулы расчета метрик
процентного риска; принятые в рамках методов оценки процентного риска
допущения (по поведению средств «до востребования», а также используемые
при определении сроков погашения (исполнения) активов (обязательств) и их
стоимости).
Объемы процентного риска находятся в пределах установленных
лимитов.
68
Рисунок 3.1. Объемы процентного риска
В соответствии с действующей Процентной Политикой и Порядком по
управлению процентным риском в Банке предлагается внедрить проведение
регулирующих мероприятий в случае превышения сигнальных значений,
установленных на метрики процентного риска Банка. В рамках данной
процедуры обеспечивается коррекция уровня риска процентной ставки в случае
нарушения текущих лимитов на риск процентной ставки.
Казначейство в рамках своих полномочий:
− заключает сделки на финансовых рынках с целью обеспечения
соблюдения установленных лимитов;
− изменяет СТЦ и процентные ставки привлечения/размещения;
69
− предпринимает иные меры, предусмотренные решениями КУАП, в
том числе запрет на операции, которые приводят к нарушению лимитов,
установленных на риск процентной ставки.
В случае недостаточности полномочий, Казначейство выносит на
обсуждение КУАП один или несколько из следующих вопросов:
− изменение процентных ставок привлечения/размещения;
− изменение действующих приоритетов фондирования размещений;
− регламентный запрет на операции, приводящие к нарушению
лимита на риск процентной ставки.
Проведем расчет и отобразим внедрение корректировок при изменении
ставок на валютном рынке.
Таблица 3.2
Анализ чувствительности стоимости финансовых инструментов к
изменениям процентных ставок на 01.01.2018 (в тысячах рублей)
Чувствительные к процентному
риску акгивы
Чувствительност
ь
Чувствител
ьность
экономичес
ком
чистого
дохода
при
параллельн
ом сдвиге
ставок на
<PV1%
Чувствительн
ость
процентного
капитала
при
параллельно
м сдвиге
ставок на
< EAR 1%
Денежные средства
0
0
67 320 625
МБК
-465 452
2 322 381
195 565 879
Портфель ценных бумаг
-4 697 081
995 186
293 354 242
Кредиты юридических лиц
-18214253
5 726 655
1 252 340
222
Кредиты физическим лицам
-3 246 912
802 941
242 987 852
Обратные РЕПО
-14 843
855 277
86812281
Прочие активы
0
0
14 795 797
ИТОГО
-26 638 541
10 702 440
2 153 176
899
Чувствительные к процентному
риску пассивы
МБК
2 104 948
-332 229
138 784 921
Привлечения от юридических
лиц
8 849 892
-3 657 206
815 472 265
Привлечения от физических
лиц
11 542 621
-2 471 365
788 984 162
70
Привлечения на рынках
капитала
6 389 523
-136 392
258 947 895
Бессрочные займы
1 592 042
0
39 487 787
РЕПО
63 676
-108 731
17 313 972
Прочие пассивы
0
0
1 829 639
ИТОГО
30 542 703
-6 705 922
2 060 820
641
Таблица 3.3
Анализ влияния изменения процентного риска на финансовый
результат и капитал в разрезе видов валют на 01.01.2018 (в
тысячах рублей)
Балансовые операции
Внебалансовые операции
Всего
Рубли РФ
1 826 398
-2 091 441
-265 043
Доллары
США
2 460 328
1 363 831
3 824 159
Евро
437 402
437 402
Чувствительность капитала к изменению процентной ставки на 1% (PV 1%)
Балансовые операции
Внебалансовые операции
Всего
Рубли РФ
-6 238 506
3 346 692
-2 891 814
Доллары
США
9 542 579
-5 095 976
4 446 602
Евро
2 349 374
2 349 374
Следовательно, как видно из вышеприведенных таблиц, изменение
процентной ставки значительно влияет на доходы банка, следовательно,
необходимо внедрить данную корректировку в деятельность банка.
3.3. Экономический эффект от предложенных мероприятий
Произведем расчет экономического эффекта и эффективности
предложенного вклада, данные приведены в таблице 3.4.
Таблица 3.4
Расчет эффективности от внедрения вклада «Альфабанк-
ВалютБанкоматный»
Наименование
Сумма, долл.
Сумма привлеченных средств
325000
Расходы банка (выплата 1,5% годовых)
4875
Текущие расходы
300
Доход от использования привлеченных средств (19% годовых)
61750
71
Ээ =Д-Р, (3.1)
где: Ээ – экономический эффект;
Д - доход;
Р – расход.
Ээ =61750-4875-300=56575 тыс. руб.
Э = Ээ : Р х 100%, (3.2)
где Э – эффективность.
Э = 56575: 5175х100=109,3%
Произведенные расчеты показали, что внедрение данного вклада для АО
«Альфа-банк» является экономически эффективным, об этом свидетельствует
рассчитанная эффективность, которая составила 1093%.
Эффективность внедрения такого вида вклада можно обосновать тем, что
в настоящее время банки стремятся к автоматизации своей работы, продолжают
появляться филиалы, в которых не используется человеческий труд, и вся
работа выполняется автоматизировано, с помощью машин (банкоматов,
терминалов).
Как известно уже многие банки перешли на автоматизированную систему
работ, что влечет за собой сокращение персонала и следовательно затрат таких
как оплата труда, оборудование рабочего место. Автоматизация банковской
деятельности позволит банку стать современным кредитным учреждением, где
высокие технологии работают на удовлетворение потребностей клиента.
Предположим, что Банк будет, продвигать валютные вклады в течение
двух месяцев и используя следующие рекламные ресурсы, которые приведены
в таблице 3.5.
Проанализируем затраты банка на рекламу валютного вклада, которые он
72
понесет продвигая свои услуги и продукты.
Таблица 3.5
Используемые банком рекламные ресурсы
Рекламный
ресурс
Содержание
рекламы
Стоимость
услуги
Количество
Расчет затрат,
тыс.руб
Реклама на
телевидении
упоминание о
вкладе в
программе
«прогноз
погоды»
400
9 раз в
день
9х400=3600
бегущая строка
(20 слов) о
появлении
нового вида
вклада
20руб/сл.
2 раза в
день
(20х20)х2х30=24000
Газеты и
журналы
информация о
появлении
нового вклада
20руб/сл.
1 месяц
20х20=400
Реклама на
радио «Европа
плюс»
напоминание
появления
нового вида
вклада
ведущими
утреннего шоу
300
1 раз в
день
1х300х30=9000
Размещение
рекламы на
баннерах и
перетяжках
информация о
новом вкладе
15 000
1 месяц
15 000
Всего затрат
-
-
-
52 000
Допустим, что реклама на телевидении, радио, журналах, баннерах и
растяжках о появлении нового вида вклада проходила в течение 2 месяцев.
Затраты на рекламу составили: 52 000х 2 = 104 000 рублей.
Данную рекламу в течении 2 месяцев прослушало и посмотрело 246 000
человек, основываясь на среднестатистических данных маркетинговых
исследований эффективности рекламы, можно сделать вывод о том, что за год
данным вкладом собираются воспользоваться 87 человек, а сумма вклада
составляет в среднем 15 000 рублей.
Следовательно, доход от проведенной рекламной компании составит
87х15 000х19% = 247 950 тыс.руб.
Рассчитаем экономический эффект от проведения рекламной компании
73
по формулам (3.1) и (3.2).
Ээ=247 950 -104 000 = 143 950 тыс. руб.
Э=143 950:104 000х100=138%
На основании рассчитанных данных можно сделать вывод о том, что
после проведения двухмесячной рекламной компании количество открываемых
депозитов увеличится, об этом свидетельствует величина эффективности
равная 138%.
Подводя итог можно выделить следующие результаты полученные в ходе
исследования.
Развитие и внедрение банковских услуг, а так же выбор более
приоритетных и более доходных направлений деятельности банка и внедрение
новых видов вкладов и факторинговых услуг позволит увеличить банку сроки
использования собственных и привлеченных средств, а также увеличить
прибыль.
Расчет эффективности от проведения рекламной компании показал, что
её использование принесет банку прибыль в размере 143 950 тыс.руб.
74
Заключение
Банк является универсальным Банком, который осуществляет все
основные виды банковских операций на рынке финансовых услуг, включая
обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционно-банковскую
деятельность, торговое финансирование и управление активами.
Банк работает во всех секторах российского финансового рынка, включая
межбанковские, корпоративные и розничные кредиты и депозиты, валютные и
биржевые операции с долговыми и долевыми ценными бумагами. Кроме того,
Банк предоставляет своим клиентам полный спектр банковских услуг в
российских рублях и иностранной валюте.
Кроме того, Банк продолжает свое развитие как универсальный Банк в
основных областях: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый
и средний бизнес (МСП), торговое и структурное финансирование, лизинг и
факторинг), розничный бизнес (включая потребительское кредитование,
наличные деньги и кредитные карты, сберегательные счета и депозиты, каналы
дистанционного обслуживания).
Изменения в размере капитала вызваны несколькими факторами,
имевшими место в отчетном году, такими как: учет в составе источников
добавочного капитала бессрочного субординированного займа на сумму 300
миллионов долларов США, возврат субординированного займа в размере 62
788 миллионов рублей, привлеченного в декабре 2015 года от Государственной
корпорации «Агентство по страхованию вкладов» по программе
докапитализации банков, а также амортизация ранее привлеченных
субординированных займов, включаемых в состав дополнительного капитала,
выплата дивидендов за год и прибыль, полученная в 2017 году.
Количество ресурсов Альфа-Банка в 2016 году увеличилось на 10,22% по
сравнению с 2015 годом, в 2017 году – увеличилось на 10,65% по сравнению с
2016. Таким образом, деловая активность Альфа-Банка на рынке увеличивается.
Так, доля обязательств на протяжении всех трех лет составляла около 90%.