42
векселям на основании того, что документы были подписаны якобы
неуполномоченным лицом.
22
Другим примером подобного злоупотребления является выпуск
векселя от имени структурного подразделения предприятия (филиала,
представительства), не являющегося юридическим лицом. По закону в этом
случае векселедателем будет являться не то лицо, которое указано в ценной
бумаге в качестве такового, а то лицо, которое поставило свою подпись, то
есть конкретный гражданин. Однако найти его и тем более получить от него
вексельную сумму будет весьма затруднительно.
В подобных случаях, чтобы обезопасить свои интересы, первый
векселедержатель должен не только внимательно ознакомиться с
подлинником доверенности, но и потребовать от векселедателя заверенную
копию этой бумаги.
Отметим, что заведомо неправильно составленный индоссамент (об
этом расскажем ниже), а также умышленно неверно выполненные записи об
акцепте и об авале будут также квалифицироваться как факты
мошенничества.
Выдав простой вексель, векселедатель впоследствии под разными
предлогами нередко уклоняется от его оплаты. Если никаких законных
оснований для этого нет, держатель ценной бумаги обычное пытается найти
правду в арбитражном суде, но вот о том, что такие действия векселедателя
являются нарушением уголовного законодательства, знают не многие. А
между тем сам факт обращения кредитора в правоохранительные органы и
угроза уголовного преследования по ст. 177 УК РФ за злостное уклонение от
погашения кредиторской задолженности прекрасно мотивируют
недобросовестного векселедателя, и он в кратчайшие сроки погашает свое
вексельное обязательство и уплачивает все положенные проценты за
просрочку.
23
Кроме того, держатели векселей должны иметь в виду, что, совершив
протест в неплатеже векселя, они могут обратиться с исковым требованием в
43
порядке регресса ко всем обязанным по векселю лицам (индоссантам,
авалистам и т. д.).
В некоторых случаях, приняв ценную бумагу к оплате, представители
организации-векселедателя по простому векселю, акцептанта по
переводному векселю или авалиста умышленно портят документ: рвут его,
зачеркивают какие-то надписи и пр. Если подобные деяния повлекли
причинение значительного ущерба держателю векселя, наступает уголовная
ответственность (по ст. 167 УК РФ). Однако более искушенные преступники
действуют тоньше: они вносят изменения в документ так, чтобы держатель
векселя не осознал сути этих изменений. Итог тот же, что и в первом случае:
вексель перестает быть действительным. Данное деяние является
мошенничеством, поскольку имеет место обман векселедержателя.
Доказать сам факт таких преступлений даже правоохранительным
органам бывает не просто, если нет свидетелей или материальных
доказательств. Поэтому рекомендуем векселедержателям быть осторожными
и во всех случаях, прежде чем предъявить вексель к оплате, снимать с него
копию. Причем, если индоссаменты совершались на аллонжах, с них тоже
следует снять копии. Будет лучше, если копии векселя и аллонжа заверит
нотариус либо руководитель или иное уполномоченное лицо организации-
плательщика.
Кроме того, необходимы документальные доказательства того, что
плательщик по векселю принял ценную бумагу к исполнению. На отдельной
расписке или на копии векселя уполномоченное лицо должно написать, что
документы от держателя векселя приняты, обязательно указать Ф. И. О.,
должность и поставить дату и свою подпись, заверенную печатью
плательщика. Получив на руки подобные документы, вы не только сможете
обезопасить себя от действий преступников, но и получите весомые
доказательства для арбитражного суда в случае неуплаты вексельного долга
и процентов за просрочку.
44
На практике встречаются и случаи умышленной неосновательной
порчи или уничтожение индоссамента. Квалифицируются они так же, как и
случаи порчи, уничтожения векселя.
Выпуск и передача простого векселя, отвечающего всем формальным
требованиям, однако заведомо не обеспеченного
Подобная ситуация возникает, когда векселедателю заведомо известно,
что оплачен такой вексель не будет, потому что у него нет или в будущем не
будет необходимых активов. Это является мошенничеством, но
следственным органам нужно будет доказать, что в момент выдачи ценной
бумаги векселедатель не намеревался расплачиваться по ней. А сделать это
не просто: необходимо найти свидетелей, провести судебно-бухгалтерскую
экспертизу, из результатов которой можно будет заключить, что финансовое
положение векселедателя в момент выдачи векселей не позволяло оплатить
их к сроку платежа. В литературе описан случай, когда суд принял во
внимание показания двух официантов ресторана, которые слышали, как
руководитель одного банка в кругу друзей делился планами напечатать
векселя и с деньгами скрыться.
Отметим, что особую опасность представляют преступные операции с
использованием необеспеченных векселей, осуществляемые
организованными преступными группами под прикрытием законной
банковской деятельности. Так, недавние отзывы лицензий и последовавшие
за этим скандалы с рядом небольших банков, имевших «дутые» активы, но
бойко выпускавших векселя, сильно подорвали доверие к векселям банков
«третьего» и особенно «четвертого эшелонов».
Выпуск «бронзовых» векселей. «Бронзовым», или «дутым»,
называется вексель, не имеющий реального обеспечения и выписываемый от
имени несуществующей фирмы. В легальном бизнесе они используются с
целью получения наличных денег в банке либо для осуществления платежа
по сделке. Преступное их использование имеет целью мошенническое
присвоение имущества посредством передачи по индоссаменту
45
добросовестному приобретателю, авалирования и т. п. В результате
наносится ущерб векселедержателям либо другим обязанным по векселю
лицам.
24
Выявление преступлений, связанных с необеспеченными векселями,
достаточно сложно. Для подтверждения того факта, что подобные векселя
оплачиваться не будут, необходимо дождаться как минимум указанного в
них срока платежа и документально оформить процедуру предъявления их к
оплате.
Датирование векселя задним числом. Такое может произойти в двух
случаях: без ведома первого приобретателя или с ведома (по инициативе)
такового.
Перенос даты составления векселя осуществляется без ведома первого
приобретателя, если, например, руководитель организации-векселедателя
указывает дату, которая приходится на тот период, когда он не еще вступил
официально в свои полномочия. Такие деяния квалифицируются как
мошенничество. Формально в этом случае векселедателем будет являться
физическое лицо, поставившее на векселе свою подпись. Однако попробуйте
оценить свои шансы на получение с данного лица суммы даже в несколько
миллионов рублей, если официальная зарплата у директора десять тысяч
рублей, а из имущества в документах числится только скудно обставленная
комната в коммунальной квартире (все остальное имущество оформлено на
имя родственников; на них же открыты и банковские счета).
С ведома или по инициативе векселеприобретателя датирование
производится, когда его целью становится сокрытие имущества от
требований кредиторов, увеличение суммы долга данного предприятия либо
суммы долгов, сосредоточенных в руках определенных кредиторов. В
данном случае создается видимость того, что векселя были выданы в период
благополучной работы предприятия. Если данные действия направлены на
перераспределение имущества предприятия в преддверии банкротства в
пользу одних лиц и в ущерб другим, то они могут быть квалифицированы как
46
неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Если датирование
векселей задним числом направлено на увеличение долгов предприятия с
целью спровоцировать объявление его банкротом, то налицо преднамеренное
банкротство (ст. 196 УК РФ). Руководитель предприятия выдает векселя на
подставных лиц, принимает решение об их оплате, производит оплату и
скрывается с намерением впоследствии завладеть суммами, выплаченными
по таким векселям. Датирование задним числом может производиться также
для создания ситуации фиктивного банкротства (ст. 197 УК РФ), уклонения
от уплаты налогов с организаций (ст. 199 УК РФ).
Оставление векселя в обращении после его оплаты. Векселедержатель,
получивший платеж, договаривается с векселедателем, который этот платеж
произвел, о том, чтобы последний не забирал у него вексель. Действуя в
соответствии с договоренностью, векселедержатель предъявляет регрессный
иск из факта неплатежа по векселю к индоссантам и авалистам. Для этого он
совершает протест векселя и, имея на руках опротестованный вексель и акт о
протесте, получает возможность взыскать всю сумму векселя еще раз с
одного или нескольких должников в порядке регресса. Полученная сумма
впоследствии делится между векселедателем и взыскателем. Совершение
такого деяния представляет собой мошенничество.
Выпуск векселей с последующим заявлением об их хищении. В данном
случае, оформив вексель по всем правилам, эмитенты официально заявляют в
правоохранительные органы о хищении ценных бумаг. Возбуждается
уголовное дело. Между тем представители векселедателя анонимно пускают
в оборот эти ценные бумаги через подставных лиц и присваивают
полученные суммы. Платить по такому векселю, если его предъявляют к
оплате, эмитент отказывается. В данном случае имеет место мошенничество,
однако доказать это крайне трудно.
Получение векселя от его составителя против воли последнего и без
надлежащего основания. Это преступление одно из наиболее простых по
технике совершения. Документ может быть составлен самим векселедателем,
47
но в обороте оказаться против его воли (например, при хищении векселей). В
других случаях составление ценной бумаги происходит против воли
векселедателя, когда, например, руководитель юридического лица оформляет
вексель под влиянием угроз. Заставив его указать в таком векселе в качестве
первого векселедержателя некую фирму или физическое лицо, преступники
как можно быстрее стремятся избавиться от этой ценной бумаги. Имейте в
виду, что подобные векселя называются безосновательными,
или безденежными, и получить по ним какие-либо выплаты невозможно.
Неисполнение получателем векселя, выданного в оформление
обязательства, самого этого обязательства
Разберем простой пример. Заключив договор о поставке продукции,
фирма-«однодневка» получает в качестве оплаты простой вексель. Однако
своих обязательств по поставке она не выполняет, а расплачивается этой
ценной бумагой по другому своему обязательству. Вырученные от сделки
средства обналичиваются через специально созданные структуры и
присваиваются преступниками.
Поскольку первоначальное обязательство по векселю держатель этой
ценной бумаги не выполнил, вексель становится безосновательным. Но он
еще долго может находиться в обороте. В конечном итоге последний
держатель ценной бумаги по наступлению срока платежа обращается к
векселедателю, который указан в качестве плательщика, с требованием
произвести выплату. Однако плательщик заявляет свои возражения, указывая
на отсутствие или недействительность основания вексельного обязательства.
Если судебная тяжба о взыскании долга не принесет положительного
результата, последний держатель векселя терпит убытки и вправе обратиться
в правоохранительные органы.
25
Впрочем, у держателя векселя все-таки имеется шанс получить
положенную сумму. Дело в том, что суды в ряде случаев удовлетворяют
требования о взысканиях по безосновательным векселям. Происходит это в
случаях, когда у векселедателя нет доказательств того, что обязательство
48
первого держателя векселя не было исполнено. Но даже если такие
доказательства имеются, суд все равно может векселедателя обязать
выплатить вексельную сумму. По мнению судей, векселедатель сможет
взыскать свои убытки с первого держателя векселя. Однако на практике это
удается не часто. Мошенники, получив от второго векселедержателя деньги
или товары, присваивают их и скрываются в неизвестном направлении.
Индоссирование безосновательного векселя первым векселедержателем
(знавшим о его безосновательности) добросовестному приобретателю
квалифицируется как мошенничество.
Стремясь поскорее сбыть такие ценные бумаги, преступники часто
обнаруживают ничем не оправданную поспешность при составлении и
подписании договора. Порою такие векселя объявляются
высоколиквидными, но, тем не менее, предлагаются по цене гораздо ниже
номинала и обещают баснословные доходы от сделки. Эти факты должны
как минимум насторожить потенциального приобретателя и послужить
основанием для тщательной проверки будущего контрагента. Дополнительно
хорошо бы оперативно связаться с векселедателем, чтобы проверить
подлинность ценной бумаги и ее обоснованность. Если вы не можете
провести такую проверку, от принятия векселя в качестве средства платежа
по сделке вам лучше отказаться.
Заведомо неправильное оформление индоссамента. Это может быть
направлено на достижение нескольких целей. Например, преступники
добиваются освобождения от ответственности либо хотят получить
возможность истребовать вексель обратно, ведь передаточные надписи
недействительны.
Чаще всего индоссанты идут на подлог подписи и даты совершения
индоссамента. Индоссанты могут также, пользуясь юридической
неграмотностью приобретателей, включать в индоссамент невыгодные для
них формулировки. Наиболее часто в этих целях используются условный и
частичный индоссаменты, которые являются недействительными, а также
49
индоссаменты с безоборотной и ректа-оговорками. Сами по себе данные
оговорки являются правомерными. Противозаконным является снабжение
этими оговорками индоссаментов в ситуации, когда приобретатель не
осведомлен или неправильно осведомлен о юридическом значении этих
оговорок. Встречаются также случаи совершения индоссамента
неуполномоченным лицом и неправильное указание даты индоссамента. В
данных случаях можно квалифицировать действия держателя векселя как
мошенничество.
Передача действительного векселя лицу при отсутствии непрерывного
ряда индоссаментов. В этом случае лицо, которому передается вексель, не
может считаться законным векселедержателем и не может осуществлять
права по векселю.
26
Векселедержатель может уполномочить выбранное им лицо на
осуществление прав по векселю (предъявить вексель к оплате, получить
деньги, совершить протест и пр.). Передача полномочий может оформляться
обычной доверенностью либо путем препоручительного индоссамента (этот
же индоссамент налагает на представителя обязанность передать полученные
по векселю деньги их собственнику). Часто держатели проблемных векселей
передают свои полномочия лицам, которые за вознаграждение будут всеми
дозволенными и недозволенными способами добиваться выплаты долга от
нерадивого или неплатежеспособного плательщика. Однако
недобросовестные представители порой отказываются возвратить вексель
владельцу либо присваивают полученную от плательщика вексельную
сумму, тратят все или часть денег на личные нужды. В этом случае имеет
место мошенничество либо присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ).
При использовании в расчетах векселей следует отдавать предпочтение
векселям наиболее надежных хозяйственных субъектов.
Следует также учитывать, что надежность векселя повышается в случае
его аваля Министерством финансов Российской Федерации, субъектом РФ,
банком либо акцепта (согласие плательщика оплатить вексель в срок
50
посредством проставления на векселе собственноручной подписи). Впрочем,
нередко преступники на векселях указывают названия органов и
организаций, которые схожи с названиями солидных эмитентов.
Если вексель передается с помощью индоссамента, то следует
удостовериться, что индоссамент был надлежаще оформлен всеми
держателями векселя.
Для того чтобы обезопасить себя при купле-продаже векселей и
других ценных бумаг, специалисты рекомендуют выполнять следующие
требования:
- четко прописывать в договорах систему приема-передачи ценных бумаг и
оговаривать порядок перепроверки документов, при этом желательно
предусмотреть несколько способов проверки;
- тщательно проверять контрагентов по сделкам, используя все доступные
для этого средства, желательно при этом копировать документы,
удостоверяющие личность представителей;
- необходимо получить информацию о финансовом положении эмитентов
векселей, условиях выпуска и обращения этих бумаг, об их внешнем виде и
реквизитах, о возможных подделках. «Финансовая газета» и другие печатные
органы периодически помещают такие сведения. Информацию можно
поискать и в Интернете: например, на сайте Ассоциации участников
вексельного рынка http://www.auver.ru/ есть раздел: «Ценные бумаги,
выбывшие из законного владения»;
- для определения подделки векселей до их приобретения следует
обратиться к эмитенту, выпустившему векселя, специалисты которого имеют
возможность проверить ценные бумаги на подлинность. Даже если до срока
платежа остается много времени, векселедатели охотно принимают свои
векселя для проведения экспертизы.
В подлинности векселя заинтересованы все добросовестные участники
сделки: и должник по ценной бумаге, и ее держатель, и потенциальный
приобретатель. В противном случае держателя могут обвинить в сбыте
51
поддельных ценных бумаг, а плательщик рискует дважды произвести
выплату вексельных сумм: сначала по фальшивой ценной бумаге, а потом и
по подлинной. Чтобы осуществить проверку, можно, например, обратиться с
официальным запросом к лицу, обязанному по векселю, и получить от него
официальный письменный ответ, в котором векселедатель (плательщик)
подтвердит, что у него нет сведений о том, что данный вексель находится
под арестом, является предметом залога или предъявлялся к погашению.
Впрочем, если вам предлагают приобрести «зеркальный вексель»,
такой запрос вряд ли окажется эффективным, и в данном случае вы можете
обезопасить себя, только если держатель векселя согласится предоставить
бумагу на экспертизу векселедателю. Обычно в ходе такой экспертизы
проверяется соответствие номера данного векселя спискам векселей,
выпущенных данным эмитентом, правильности последовательного ряда
индоссаментов (но вот подлинность подписей индоссантов и наличие у них
полномочий на совершение индоссаментов не проверяются), наличие
подписей и правильность оформления векселя. Проверка подлинности
бланков, подписей и печатей векселедателя, авалиста и пр. обычно
производится по усмотрению векселедателя. И все же, если мошенники
напечатали в одной типографии несколько векселей или если представители
векселедателя недобросовестно относятся к проверке векселя, качественную
фальшивку вовремя распознать не удается.
Лучше воспользоваться рекомендациями специалистов и обратиться в
экспертные центры, например в ЭКЦ МВД России. Проведение экспертизы
занимает около двух недель, а ее цена устанавливается в зависимости от тех
задач, которые ставятся перед экспертами: проверка подлинности бланка,
подписи и пр.
Покупатели ценных бумаг на фондовом рынке могут обратиться в
справочно-информационный фонд Министерства финансов, где за
соответствующую плату им проведут экспертизу ценной бумаги, определят
ее подлинность. В этом же справочно-информационном фонде по телефону