25
• МБК, привлеченных, в том числе: РФ; кредитные институты-
резиденты; кредитные институты нерезидентов;
• вклады резиденты;
• векселя;
• вклады, депозиты и физических лиц;
• ценные бумаги (облигации, депозитные сертификаты);
• бюджетных средств;
• межфилиальные расчеты;
• средства в расчетах, в том числе: расчеты с биржами; расчеты по
конверсионным операциям; прочие средства в расчетах;
• прочие кредиторы.
В процессе анализа необходимо:
• расчет удельный вес каждой группы в валюте баланса;
• изменение каждой статьи в абсолютных расчета;
• темпы роста каждой статьи к предыдущему периоду расчета;
• оценка структуры привлеченных ресурсов с точки зрения сроков
возврата, а также с точки зрения стоимости ресурсов;
• анализ динамики привлеченных ресурсов.
26
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫЙ
ИНСТИТУТОВСКИХ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИХ КРЕДИТНЫЙ
ИНСТИТУТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1. Современное состояние банковских ресурсов в Российской
Федерации
В современных условиях ресурсы кредитных институтов имеют
первостепенное значение, так как являются необходимым активным
элементом кредитного дела. Привлекая свободные средства резидентов и
нерезидегнтов, кредитный институт формирует свои ресурсы для
размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности и
оплаты. При этом кредитный институт способен осуществлять активные
операции только в пределах своей ресурсной базы. И если кредитный
институт формирует свои ресурсы преимущественно из краткосрочных
источников, то он очень ограничен в реализации долгосрочных кредитных
вложений.
Наличие финансовой системы Российской Федерации и кредитного
сектора является одним из основных компонентов, направленных на
следующие цели:
- изменение внутреннего корпоративного и частного секторов
сберегательный транзакционными издержками, обеспечение минимальных
инвестициях;
- способствовать эффективной мобилизации ресурсов;
- предложить для реализации базовых социальных функций эффективно
работающих механизмов;
- обеспечение укрепления финансового суверенитета.
Конкурентоспособность кредитной системы и экономики в целом
зависит от возможностей системы и финансового посредничества для всех
российских экономических агентов на предоставление услуг высокого
качества по адекватной стоимости, крупного и среднего бизнеса, кредитного
27
сектора, услуг связи резидентов и малых предприятий важно именно наличие
и эффективное использование их ресурсов.
По данным кредитный институт Российской Федерации на 01.01.2016 г. в
Российской Федерации насчитывалось 733 действующих кредитных
организаций (рис. 2.1.).
Рисунок 2.1. Количество кредитных организаций в РФ, за
20012-2016гг.
Данные рисунка свидетельствуют о тенденции сокращения общего числа
кредитных организаций.
"В последние годы в Российской Федерации наблюдается
беспрецедентный рост отзыва лицензий у кредитных организаций, это не
только процесс укрупнения кредитных учреждений, кредитных организаций
и целенаправленная политика по повышению требований к ЦБ. Ужесточение
требований обостряется кризисными явлениями в экономике Российской
Федерации"
9
11.2 настоящего Федерального закона, "О кредитный
институтах и кредитной деятельности", с начала 2015 года минимальный
размер собственных средств (капитала) кредитной организации должен
составлять 300 млн. 180 млн. рублей вместо ранее установленного размера.
10
Увеличен и норматив достаточности основного капитала, который в
9
Васильев К.А. Прогнозирование сокращения количества кредитных организаций, имеющих право на
осуществление кредитный институтовских операций / К.А. Васильев, Е.В. Филонова, Е.В. Багирова, Е.В.
Кайгородова // Московский экономический журнал. – 2016. – №2.
10
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015) «О кредитный институтах и кредитный
институтовской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016).
28
соответствии с инструкцией кредитного института Российской Федерации
"Об обязательных нормативах кредитных институтов" составил 6,0% вместо
5,5% .
11
Показатели роста кредитного сектора характеризуется нестабильной
динамикой изменения (таблица 2.1).
Таблица 2.1.
Темпы прироста показателей кредитного сектора (% за год)
Показатели
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Активы
39,2
5,0
14,9
23,1
18,9
16,0
35,2
6,9
Капитал
42,7
21,2
2,4
10,8
16,6
15,6
12,2
13,6
Кредиты и прочие
размещенные
средства, предоставленные
нефинансовым организациям
34,3
0,3
12,1
26,0
12,7
12,7
31,3
12,7
Кредиты и прочие средства,
предоставленные физическим
лицам
35,2
-11,0
14,3
35,9
39,4
28,7
13,8
-5,7
Вклады физических лиц
14,5
26,7
31,2
20,9
20,0
19,0
9,4
25,2
Средства, привлеченные от
организаций
24,4
8,9
16,4
25,8
11,8
13,7
40,6
13,7
Справочно:
Валовой внутренний продукт
24,2
-6,0
19,3
28,9
12,1
6,1
9,8
3,7
Кредитный капитал, показавшие положительный рост в 2010 – 2013 гг.
(На 2,4% до 16,6%), в 2014 г. снизил рост. До 12,2%. Ситуация несколько
11
Сучкова, С.А. Источники привлеченных и заемных средств коммерческого кредитный института / С.А.
Сучкова // Актуальные направления научных исследований XXI века: теория и практика. – 2014. – Т. 2. – №
6 (11). – С. 325-334.
29
улучшилась, 2015 г. прирост составил 13,6%. Стоит отметить, что факт
наличия с кредитного капитала, рост капитала, рост свидетельствует о
положительной.
В этот период наблюдается снижение экономической деятельности и
кредитного сектора в 2014-2015 годах в связи с кризисом, санкциями, что
наибольшее влияние на показатели динамики объемов кредитования. Так, в
2015 г. наблюдается отрицательная динамика объемов кредитов,
предоставленных физическим лицам (на 28,7% рост в 2013 году – 5,7 % в
2015)
Прирост кредитов нефинансовым организациям, а также сократилась с
31,3 до 12,7%, и повышением ставок возврата кредита и выдача кредита это
усиление.
Активной деятельности кредитных институтов по привлечению вкладов
физических лиц, что является важной статьей пополнения кредитных
ресурсов. Результатом этой деятельности динамики темпов роста вкладов
физических лиц, увеличение на 9,4% в 2014 г. 25,2 до 2015 года. (рис. 2)
Рост в 2015 г. сократилось на счет средств этих организаций. В 2014
году в 3 раза по сравнению – с 40,6% до 13,7% на фоне экономического
кризиса, девальвации рубля и общего снижения деловой активности.
В последние годы развитие кредитного сектора на развитие
национальной экономики оказывают. Совокупные активы кредитного
сектора, принимая во внимание Кредитный института Российской
Федерации, на 1 января 2015 года. составил 77,6 трлн. руб.
Виды основных средств кредитной организации – это средств на счетах
средства государственных и других внебюджетных фондов, средства,
находящиеся на расчетных счетах и других учетных организаций, расчеты,
депозиты и прочие привлеченные средства резидентов средства клиентов по
факторинговым операциям, списанные со счетов клиентов, но не
30
проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации
недостаточно средств.
12
Существенную долю ресурсов, по данным кредитный института
Российской Федерации, составляют около 56% привлеченных средств
кредитных организаций государственных нефинансовых организаций и
населения на 01.01.2015 года. 43,6 трлн. рублей собственных ресурсов
кредитного сектора на 01.01.2015 года. ровно 10% ресурсов кредитного
сектора, или 7,9 трлн. руб.
За последние три года наблюдается рост средств, привлеченных от
организаций, в рублях и в иностранной валюте, в том числе в 2014-2015
годах – 7221,1 млрд. руб., начиная с 2015 года и 2016 года. 3434 млрд. руб. В
целом рост на 59,9 %, в 2016 г.-с 2014 года. (рис.2.2.).
Рис. 2.2. Средства, привлеченные от кредитных организаций, млрд. руб.
Большая часть средств, привлеченных депозитных средств от
организаций (млрд 10,838,3. руб., 2013 г. – 60,9 %, 17007,9 млрд. руб., 2014 г.
12
Комарцева, Л.В. Проблемы формирования депозитной политики в современных условиях/Л.В.
Комаревцева, Е.А. Гладышева -Проблемы учёта и финансов – №2 -(14) 2014 – С. 47-52
31
– 68%, и 19018,2 млрд. руб. 2015 г. – 66,9%). При этом наблюдается рост
объема депозитов в 2013 г. 2015 г. практически в 2 раза.
Большую часть в структуре привлеченных средств кредитный
институтов в вклады резидентов (55,59% на 01.01.2016 г.; 46,14% на
01.01.2015 г.; 50,86% на 01.01.2014 г.), а также депозиты и прочие
привлеченные средства юридических лиц (35,53% на 01.01.2016 г.; 42,30% на
01.01.2015 г.; 41,66% на 01.01.2014 г.). Выпущенных кредитными
организациями депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций,
векселей и производных финансовых инструментов итого средств,
привлеченных путем выпуска 01.01.2016 г. всего в общей структуре
привлеченных средств составила 8,88%.
Таким образом, основным источником формирования ресурсов
кредитных институтов депозитные операции остается отечественным.
В общей структуре депозитных операций кредитных институтов -
вклады резидентов". Сбережений населения, то есть, выступают важным
источником формирования кредитного потенциала кредитных институтов и
является ценным ресурсом экономического развития, инвестирования и
кредитования отраслей экономики.
13
Депозитные операции как источник ресурсов кредитный институтов,
однако, не следует рассматривать как долгосрочные. Кредитные вклады
населения на срок свыше 3 лет составил всего 01.01.2016 по данным
Федеральной службы государственной статистики на 4,3%. Вклады на срок
до одного года составляют основную часть (35,2%) и от одного года до трех
лет (33,9%).
14
Наиболее востребованных депозитных продуктов в иностранной валюте
на срок более одного года. 38,17% от общего количества депозитов и других
привлеченных средств юридических лиц (кроме кредитных организаций).
13
Ханина, Т.М. Особенности формирования депозитной политики отечественных коммерческих кредитный
институтов в современных условиях / Т.М. Ханина // Решение проблем развития предприятий: роль научных
исследований. – 2016. – № 8. – С. 15.
14
Шпортова, Т.В. Ресурсная политика коммерческого кредитный института / Т.В. Шпортова, Л.А.
Алтынникова, М.А. Солдатова // Фундаментальные исследования. –2015. – № 2-11. – С. 2441-2445.
32
Анализ структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных
по источникам средств (Рис. 4) показывает, что наибольшую долю в данной
структуре, включающей средства клиентов депозитные сертификаты и
хранения. (60,83 %, в 2013 г.... 56,42 %, в 2014 г. 62,54 % в 2015 г.).
Наибольшее количество в структуре средств клиентов - физических лиц
приходится на вклады физических лиц, вклады, доля в 2013 году составила
статья 48,55 %, в 2014 г. – 42,34 %, в 2015 году – 44, 73 %. Снижение доли
вкладов физических лиц 2014 года объясняется влиянием экономического
кризиса и снижение покупательной способности национальной валюты, что,
в конечном счете, привело к получению вкладов населения из кредитный
институтов.
Рис.2.3. Структура пассивов коммерческих кредитный институтов, млрд.
руб.
33
Важным источником формирования кредитных ресурсов являются
депозиты и счета юридических лиц наибольшую долю в структуре средств
юридических лиц и иных средств на его расчетных счетах, в 2013 году.
средства расчетов составил 6516,1 млрд. руб. или составил 11,34 % от
общего числа пассивов кредитный института. В 2014 году несмотря на
увеличение абсолютного значения составил 7 млрд. 434,70 руб., их доля
снизилась до 9,57 %. А в 2015 году наблюдался рост абсолютных и
относительных значений до 8905,2 млрд. руб. и 10,73 %.
В 2013 г. депозиты юридических лиц и другие средства составил
10838,3 млрд. руб. составил 18,87 % от общего числа пассивов кредитный
института. Увеличение абсолютного значения составил 17007,9 млрд. руб., в
2014 году. Их доля в 2015 году дошло до 21,9 %. А также наблюдался рост
абсолютных и относительных значений, который составил 19018,2 млрд.
руб. или соответственно повысился до 22,91%.
Как было отмечено выше, кредитный институт не может
осуществляться за счет краткосрочных источников в долгосрочные
кредитные вложения. Низкие темпы развития ипотечного жилищного
кредитования, а эти вопросы финансирования и производственных
организаций и, в конечном счете, темпы экономического роста ниже, потому
что в стране нет достаточного количества долгосрочных ресурсов для
кредитования экономики.
А также прибыль и фонды кредитных организаций доля в общей
структуре пассивов кредитных институтов выглядит таким образом. В 2013
году они составляли 6 млрд. 629,20. руб. -11,54 %, а в 2014 году – 6 млрд.
921,90. руб. (на 8,92 %) в 2015 г. наблюдался их рост на 7 млрд . 551,70. руб.
или на 9,1 % больше чем 2014 года.
Анализ структуры пассивов коммерческих кредитный институтов
показывает, что общая тенденция сохраняется во всех статьях в пассивы, а
также наблюдается снижение в 2014 г. а рост, в 2015 году. Такой рост
свидетельствует об оживлении на рынке кредитных услуг.
34
Стоит отметить, что основной объем ресурсов кредитного сектора
Российской Федерации принадлежат первые пять кредитных институтов:
Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк и ВТБ. Кредитный институт
привлекает временно свободные денежные средства, движение денежных
средств, выполняет функции посредника, через размещение депозитных
организаций и населения предложения этих ресурсов и продукции в
различных условиях кредитования физических и юридических лиц. В
настоящее время кредитные институты своим клиентам до 200 различных
продуктов и услуг. Диверсификация операций и рентабельности является
необходимым условием привлечения службы поддержки клиентов на
должном уровне.
Изъятие сбережений населения в конце 2014 года в связи с
девальвационными процессами и стремление, где наблюдается нехватка
ресурсов, и поэтому с этой проблемой сталкиваются, в основном, крупных
системообразующих кредитный институтов.
Для стабилизации курса рубля кредитные институты Российской
Федерации был вынужден увеличить ставки, снизилась с 10,5% до 17% в
основной, но не содействует падения мировых валют по отношению к рубля,
усилились проблема ликвидности. Поэтому в начале 2015 года, несмотря на
снижение основной ставки до 15%, кредитные институты стали испытывать
недостаток ликвидности практически во всех малых и средних, кредитный
институтов, допущенных к участию в кредитных аукционах, проводимых ЦБ
даже не смогли снять напряженность, расширение.
Таким образом, в отношении кредитных организаций кредитного
сектора различных уровней (например, по объему активов), будут разные
возможности ресурсной базы, адаптированных к изменяющимся условиям
жизни, необходимость создания эффективной и мобильной, способной иметь
различные кредитные институты. Для каждого условия развития ресурсной
базы кредитного института, а также. С учетом современных кредитных
пассивов в структуре привлеченных средств нефинансовых организаций и