58
этой оценочной группы финансовой устойчивости.
В таблице 7 представлены данные для выявления прогнозных изменений
ликвидности ПАО «Сбербанк России».
Таблица 7
Прогнозные изменения ликвидности ПАО «Сбербанк России»
Код
Показатель
вес
2016 г.
Прогнозный
Показатели ликвидности активов
оценка
балл
оценка
балл
ПЛ1
Показатель соотношения
высоколиквидных активов и
привлеченных средств, %
2
16,5
3
20,9
2
ПЛ2
Показатель мгновенной ликвидности
(H2), %
3
217,0
1
51,9
1
ПЛ3
Показатель текущей ликвидности
(H3), %
3
301,6
1
589,1
1
Показатели ликвидности и структуры
обязательств
ПЛ4
Показатель структуры привлеченных
средств, %
2
40,6
3
40,2
3
ПЛ5
Показатель зависимости от
межбанковского рынка, %
2
-2,0
1
-3,8
1
ПЛ6
Показатель риска собственных
вексельных обязательств, %
2
21,6
1
16,8
1
ПЛ7
Показатель небанковских ссуд, %
1
96,1
2
97,0
2
РГЛ
Обобщающий показатель оценки
ликвидности (норма < 2,3)
1,6
1,5
Прогнозные повышения ликвидности ПАО «Сбербанк России»:
- ожидается рост показателя соотношения высоколиквидных активов и
привлеченных средств с 16,5% в 2016 г. до 20,9% в прогнозном году, что
вызовет снижение балльной оценки этого показателя и является
положительным прогнозом;
- несмотря на ожидаемое снижение показателя мгновенной ликвидности
в прогнозном году, его балльная оценка остается на уровне 2016 г.;
- балльная оценка показателя структуры привлеченных средств
свидетельствует о недостаточно оптимальной структуре привлеченных средств;
- в прогнозном году изменений балльной оценки показателя структуры
привлеченных средств, показателя риска собственных вексельных обязательств,
показателя зависимости от межбанковского рынка и показателя небанковских
ссуд не ожидается;
59
- в прогнозном году возможно снижение обобщающего показателя
оценки ликвидности, что оценивается как положительная тенденция.
На рисунке 16 представлена динамика рейтинговых оценок финансовой
устойчивости ПАО «Сбербанк России» на прогнозный год.
0 1 2
Обобщающая
оценкакапитала банка
Обобщающая оценка
доходности
Обощающий показатель
оценки ликвидности
1,2
1,1
1,6
1,3
1,1
1,5
2,3
2,3
2,3
норматив
прогнозный год
2016 г.
Рис. 16. Прогнозные изменения рейтинговых оценок финансовой
устойчивости ПАО «Сбербанк России»
На основании прогнозной оценки финансовой устойчивости
ПАО «Сбербанк России» на прогнозный год требуется провести мероприятия
по улучшению таких показателей, как:
- показатель оценки качества капитала;
- показатель структуры привлеченных средств.
Выбор показателей для проведения мероприятий по их улучшению не
является случайным, так как именно они в ходе анализа финансовой
устойчивости по методике Центрального банка, предполагающего балльную
систему оценки, набрали среди групп показателей наихудший балл.
Стресс-тестирование - это процесс проверки банка на устойчивость при
возможном изменении тех или иных условий его функционирования.
Проводится стресс-тестирование показателя качества капитала
ПАО «Сбербанк России», который является недостаточно оптимальным, так
как по результатам оценки имеет низкое значение, равное 3 баллам.
В прогнозном году ожидается увеличение дополнительного капитала в
4,3 раза, а рост основного капитала всего на 53,0%. Прогнозируемые изменения
60
приведут к ухудшению показателя качества капитала и рейтинга капитала
ПАО «Сбербанк России».
Для того чтобы сохранить балльную оценку показателя качества
капитала ПАО «Сбербанк России» на уровне 2016 г. потребуется увеличение
основного капитала не менее, чем на 200000 млн. руб. При этом показатель
оценки качества капитала не будет превышать 60,0%.
Рекомендации по улучшению показателя качества капитала
заключаются в увеличении прибыли за счет повышения доходов от
кредитования.
Предлагается реализовать ряд конкретных мероприятий по повышению
эффективности кредитования в ПАО «Сбербанк России». Так как основной
деятельностью банка является кредитование физических лиц, то предлагаются
ряд мероприятий:
Первое из них по потребительскому кредиту «Кредит под залог
недвижимости» изменить условия его выдачи в связи с тем, что минимальная
сумма кредита 500 тыс. руб. не должна превышать 60% оценочной стоимости
залога и может быть выдана клиенту при оценочной стоимости залога не менее
833 тыс. руб., а с учетом дисконта стоимость залога должна составлять около 1
млн. руб. Практически получается, что гаражи и земельные участки, имеющие
рыночную стоимость менее 1 млн. руб., в качестве залога банк не
рассматривает. Для повышения привлекательности кредита предлагается:
- минимальную сумму кредита установить в размере 250 тыс. руб.;
- разрешить в качестве залога принимать два объекта недвижимости.
Второй недостаток имеет невысокий спрос на ипотечные кредиты,
объектом которых являются незавершенные строительством новостройки, так
как у ПАО «Сбербанк России» до окончания кредитного договора под залогом
остается и другая жилая недвижимость, и приобретаемая по ипотеке квартира в
новостройке. Оценка залога недвижимости производится один раз и остается
без изменения до окончания кредитного договора, т. е. не учитывается
стоимость отделочных работ в квартире-новостройке, приобретенной с
61
помощью кредитных средств банка. Большинство квартир в новостройках
приобретается с минимальной отделкой или совсем без отделки.
Далее следует неудобство и ограничение доступа к услуге частичного и
досрочного погашения кредита ведет к потере потенциальных клиентов,
нуждающихся в предоставлении кредита, а, следовательно, уменьшаются
доходы от основной деятельности банка. Предлагается использовать опыт
«ПАО ВТБ 24» по организации дистанционного приема заявок заемщиков на
частичное и досрочное погашение кредитов через call-центры или онлайн-
кабинеты.
Следующее мероприятие проводится для потребительских кредитов на
любые цели, так как постоянный спрос имеют только кредиты на сумму от 250
тыс. руб. до 500 тыс. руб. Для повышения доходности кредитного продукта
предлагается ставку кредитования оставить на уровне 13,5% для кредитов на
сумму до 250 тыс. руб. и свыше 500 тыс. руб., а по кредитам на сумму от 250
тыс. руб. до 500 тыс. руб. поднять до 15,5%.
И последнее заключается в том, что значительная часть заемщиков
испытывает недостаток собственных средств клиентов на первоначальный
взнос для получения ипотечного кредита. С целью привлечения клиентов
предлагается разработать сложный банковский продукт «Ипотечный кредит с
отсрочкой».
Рассчитывается эффективность рекомендуемых параметров
предлагаемых продуктов и наиболее доходных мероприятий из тех, которые
предлагаются к реализации в ПАО «Сбербанк России».
В первую очередь для повышения доходов и прибыли банка в
прогнозном году предлагается изменить условия выдачи потребительского
кредита «Кредит под залог недвижимости». Пусть минимальная сумма кредита
будет не 500 тыс. руб., а 250 тыс. руб., и в качестве залога банк принимает два
объекта недвижимости.
Сравниваются параметры базового кредита и модификации продукта по
потребительскому кредиту под залог недвижимости для реализации в
62
ПАО «Сбербанк России» (таблица 8).
Таблица 8
Основные параметры базового и модифицированного
продукта по потребительскому кредиту, рекомендуемого
ПАО «Сбербанк России» под залог недвижимости
Параметры
продукта
Базовый кредит «Кредит
под залог недвижимости»
Модификация кредита
Краткое описание
Кредитование физических лиц на любые цели
Минимальная
сумма кредита
500 тыс. руб.
250 тыс. руб.
Максимальная
сумма кредита
60% от оценочной стоимости залога, но не более 10 млн. руб.
Ставка по
кредитам, %
годовых
от 12,0%
Срок кредитования
до 20 лет включительно
Условия
досрочного
погашения
Осуществляется по заявлению, содержащему дату досрочного
погашения, сумму и счет, с которого будет осуществляться
перечисление денежных средств. Дата досрочного погашения,
указываемая в заявлении, должна приходиться
исключительно на рабочий день
Обеспечение по
кредиту
Один из объектов: жилое
помещение; жилое
помещение с земельным
участком; земельный
участок; гараж; гараж с
земельным участком
Один или два из объектов:
жилое помещение; жилое
помещение с земельным
участком; земельный участок;
гараж; гараж с земельным
участком
Рассматриваются условия модификации кредитного продукта «Кредит
под залог недвижимости»:
- процентная ставка 12,0% годовых;
- срок кредитования до 20 лет включительно;
- соотношение суммы кредита к оценочной стоимости залога 60%;
- минимальная сумма кредита 250 тыс. руб.
Требования и документы для оформления кредита:
- возраст заемщика: на момент предоставления кредита не менее 21 года
и на момент возврата кредита по договору не более 75 лет;
- стаж работы: не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1
года общего стажа за последние 5 лет.
Требуемые документы:
- основные документы в отношении заемщика и созаемщика: заявление-
63
анкета; паспорт с отметкой о регистрации; документы, подтверждающие
финансовое состояние и трудовую занятость;
- документы, которые могут быть предоставлены после одобрения
кредитной заявки: документы по предоставляемому залогу.
Ожидается, что увеличение объема кредитования в сегменте
потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» по новым условиям
кредита составит не менее 100000 млн. руб.
Резерв по модификации кредита на возможные потери по ссудам
создается в размере 5,0% от суммы кредита:
100000 x 5,0% = 5000 млн. руб.
При сумме кредита, равной 250 тыс. руб., можно предположить, что
средний срок, на который выдается кредит, не будет превышать 5 лет.
Для оценки процентного дохода, который можно получить от нового
вида кредита, используется формула простых процентов.
S = P x (1 + r)
n
(2)
где S - наращенная сумма процентного дохода от кредитования;
P - сумма выданного кредита;
r - годовая процентная ставка;
n - период, на который выдается кредит, лет.
S = 100000 x (1 + 0,12)
5
= 176234 млн. руб.
От использования модификации потребительского кредита «Кредит под
залог недвижимости» за первый год банк получит процентный доход в размере
112000 млн. руб., а всего за 5 лет процентный доход составит 176234 тыс. руб.
Предлагаемый модифицированный кредит «Кредит под залог
недвижимости» по цели потребительского кредитования привлекателен для
заемщика, так как снижена минимальная сумма кредита с 500 тыс. руб. до 250
тыс. руб. и в качестве залога можно использовать два объекта недвижимости.
Во вторых, для увеличения доходов от кредитования физических лиц
рекомендуется провести модификацию базового кредитного продукта
64
«Нецелевой потребительский кредит». Рассчитывается, что ПАО «Сбербанк
России» для кредитов на сумму от 250 тыс. руб. до 500 тыс. руб., которые
пользуются стабильным спросом, поднимет процентную ставку до 15,5%, а по
кредитам на сумму менее 250 тыс. руб. и свыше 500 тыс. руб. оставит на уровне
13,5%. Кроме того, предлагается снизить процентную ставку на 1% при подаче
заявки на этот кредит через Сбербанк Онлайн. В связи с тем, что такой
потребительский кредит не требует подтверждения целевого использования, он
будет востребован в молодежном сегменте при сумме кредита менее 250 тыс.
руб. и клиентами, планирующими расходы на сумму свыше 500 тыс. руб.
В таблице 9 приведены параметры базового и модифицированного
потребительского кредита на любые цели.
Таблица 9
Основные параметры базового и модифицированного
кредитного продукта «Нецелевой потребительский кредит»,
рекомендуемого ПАО «Сбербанк России»
Параметры продукта
Базовый кредит «Нецелевой
потребительский кредит»
Модификация
кредита
Краткое описание
Кредитование физических лиц на любые цели
Величина ставок в зависимости
от суммы кредита
до 250 тыс. руб.
13,5%
13,5%
от 250 тыс. руб. до 500 тыс.
руб.
14,5%
15,5%
свыше 500 тыс. руб.
13,5%
13,5%
Изменение ставки при подаче
заявки на кредит в онлайн
нет
снижение
ставки по
кредиту на 1%
Срок кредитования
до 60 мес.
до 60 мес.
Условиями модифицированного продукта «Нецелевой потребительский
кредит» являются:
- процентная ставка от 13,5% годовых;
- срок кредитования до 60 месяцев;
- при подаче заявки на кредит в онлайн применяется снижение ставки
кредитования на 1%.
Предполагается, что модификация базового нецелевого
потребительского кредита вызовет рост объема выдаваемых кредитов в
65
ПАО «Сбербанк России» не менее чем на 100000 млн. руб.
Рассчитывается резерв на возможные потери по размещенным средствам
в модифицированный кредит:
100000 x 5,0% = 500000 млн. руб.
При среднем сроке кредитования 3 года и средней ставке кредитования
13,5% размер наращенного дохода, который можно получить от дополнительно
выданных потребительских кредитов, составит:
S = 100000 x (1 + 0,135)
3
= 146214 млн. руб.
Следовательно, за 3 года ПАО «Сбербанк России» может получить
наращенный доход 146214 млн. руб., из них 46214 млн. руб. процентные
доходы. За первый год использования модифицированного кредита
наращенный процентный доход составит 113500 млн. руб., в том числе
процентный доход 13500 млн. руб.
Следующие мероприятие по предлагаемому кредитному продукту
«Ипотечный кредит с отсрочкой» состоит в том, чтобы клиенту дать
возможность в течение двух лет накопить средства на первоначальный взнос
для покупки жилья на ипотечном депозите, а затем получить ипотечный кредит
по минимальной процентной ставке, действующей на момент заключения
кредитного договора.
Договор ипотечного депозита содержит условие повышенной ставки:
- срок размещения вклада составляет от 1 года до 2 лет с установлением
ежемесячных взносов, что позволяет банку дополнительно оценивать
возможность осуществления регулярных платежей будущим заемщиком.
Максимально возможное пополнение вклада за месяц составляет не более 50%
ежемесячного дохода клиента. Начисление процентов по депозиту
осуществляется ежемесячно и сумма процентов капитализируется;
- по окончании накопления средств на первоначальный взнос банк
обязан вернуть сумму вклада и проценты и подтвердить возможность выдачи
ипотечного кредита, существенные условия которого оговариваются в момент
66
заключения кредитного договора;
- в случае досрочного отзыва вклада банк оставляет за собой право
одностороннего изменения условий ипотечного депозита.
Основные характеристики кредитного продукта «Ипотечный кредит с
отсрочкой» представлены в таблице 10.
Таблица 10
Основные характеристики кредитного продукта «Ипотечный
кредит с отсрочкой», рекомендуемого ПАО «Сбербанк России»
Параметры депозитного
продукта
Вклад
Вклад «Пополняй»
Модификация вклада
Минимальная первоначальная
сумма вклада, руб.
1000
30000
Ставка по вкладу в руб., %
годовых
3,95-5,00
6,5
Срок вклада, мес.
3-36
12-24
Пополнение вклада, руб.
возможно на сумму не
менее 1000 руб.
ежемесячно не более
50% дохода
Начисление процентов по
вкладу
ежемесячно, с
капитализацией
ежемесячно, с
капитализацией
Максимальный размер
вклада, руб.
равен первоначальной
сумме вклада,
увеличенной в 10 раз
от 15% до 30%
первоначального взноса
по ипотеке
Параметры кредитного
продукта
Ипотечный кредит
Действующая
программа
По договору
ипотечного депозита
Ставка по кредитам в руб., %
годовых
от 8,6%
от 7,4%
Срок кредитования, мес.
до 360 мес.
до 360 мес.
Доля дохода на погашение
кредита, %
50%
50%
Доля первоначального
взноса, %
от 15%
от 15% до 30%
Максимальная сумма кредита
не более 85% стоимости
приобретаемого жилья
не более 85% стоимости
приобретаемого жилья
Обеспечение по кредиту
Залог кредитуемого или иного жилого помещения
Страхование рисков
Обязательное страхование передаваемого в залог
имущества
Привлекательность ипотечного депозита для клиента состоит в том, что
он позволяет накопить средства на первоначальный взнос на покупку жилья
или на недостающее обеспечение по кредиту в течение двух лет. Ставка по
ипотечному депозиту выше, чем по вкладу «Пополняй». В случае ипотечного
кредитования по договору кредитного продукта «Ипотечный кредит с
67
отсрочкой», ставка кредитования ниже, чем при аналогичном ипотечном
кредите по действующей программе. Для банка существенным является
привлечение средств на срок от одного года до двух лет и в перспектива
получения дохода от выдачи ипотечного кредита проверенному клиенту.
Таким образом, на основе составленного прогноза показателей
финансовой устойчивости на прогнозный год для укрепления финансовой
устойчивости ПАО «Сбербанк России» разработан комплекс мероприятий,
направленных на улучшение качества капитала, повышение доходности и
снижение финансового риска. Предложено провести модификацию
потребительского кредита «Кредит под залог недвижимости» по условию
минимальной суммы кредита и залогу, осуществить модификацию базового
кредитного продукта «Нецелевой потребительский кредит» по условию размера
процентной ставки и возможности ее снижения. К реализации в
ПАО «Сбербанк России» предложена разработка кредитного продукта
«Ипотечный кредит с отсрочкой».
3.3. Расчет экономической эффективности предложенных
мероприятий
В результате предлагаемых мер по повышению доходности кредитных
продуктов ПАО «Сбербанк России» в прогнозном году по отношению к 2016 г.
ожидается рост прибыли. Кроме того, для улучшения показателя оценки
качества капитала также рекомендуется сохранить размер дополнительного
капитала на уровне 2016 г.
По данным таблицы 11, результатом реализации мероприятий по
повышению достаточности собственных средств является значительное
улучшение показателя оценки качества капитала с 88,8% до 59,7%. Показатель
качества капитала выполняет требование методики оценки финансовой
устойчивости по части достаточности собственных средств на 2 балла, что
является удовлетворительным значением.