43
Представим результаты расчета рентабельности в виде таблицы.
Таблица 2.10
Показатели рентабельности в 2014–2016 г.
Показатели рентабельности
2014 г.
2015 г.
2016 г.
ROD,%
9,92
-2,94
10,77
ROE,%
90,59
74,01
70,8
ROA, %
0,89
-0,21
0,89
Рентабельность активов может позволить определить эффективность всех
активов банка. Низкая норма прибыли может быть результатом консервативной
инвестиционной или ссудной политики, а также чрезмерных операционных
расходов. Показатель рентабельности активов увеличился в 2016 году, что
говорит о том, что у активов увеличилась способность приносить прибыль от
более эффективного распоряжения активами.
44
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ПРИБЫЛЬНОСТИ ПAO
«ПРОМСВЯЗЬБАНК»
3.1 Формирование стратегии, ориентированной на повышение
прибыли коммерческого банка
Скоринг - это система оценки клиентов, которая используется банком. В
основу данной программы заложены статистические методы. Данная система
представляет собой компьютерную программу, куда вводятся данные
потенциального заемщика, а в ответ выводится результат, говорящий, стоит
или нет банку предоставить кредит данному потенциальному заемщику.
Некоторые клиента из-за неоптимальности данной системы готовы
сменить обслуживающий их банк, что в итоге понесет потерю доходов.
Необходимость оптимизации данной системы объективно обоснована тем, что
нынешняя система может давать отказ постоянным клиентам в выдаче кредита
тем потенциальным заемщикам, которые имеют довольно высокие доходы
(даже небольшой суммы овердрафта). Разумеется, клиент мог иметь
нехорошую кредитную историю в прошлом, но когда человек является
клиентом данного банка на протяжении многих лет и имеет хорошее состояние
текущих депозитов и дебетовых счетов клиента.
Скоринговые системы, представляющие собой программу, не всегда
адекватно могут расценить степень риска невозврата процентов банку и спешат
отбросить любого потенциального клиента, который вызывает хотя бы
небольшое сомнение.
Так же необходимо найти пусти сокращения расходов по отдельным
статьям, так как совокупные расходы к 2016 году значительно возросли.
Необходимо сократить расходы по таким статьям как: процентные расходы по
привлеченным средствам кредитных организаций, по привлеченным средствам
клиентов, не являющихся кредитными организации.
45
Можно выделить следующие направления по увеличению доходов в
банке:
расширение спектра услуг, так как современной тенденцией банковской
системы является продуктовая диверсификация, вызванная изменениями
финансовой среды (сегодняшняя тенденции глобализации мирового
хозяйства стимулирует рост слияний и поглощений крупнейших банков,
увеличение объема продаж и услуг способствовали дифференциации
банковских пакетов для сегментированных групп корпоративных
клиентов, Наиболее значимыми для банка являются процентные доходы,
но мировая тенденция ведет к расширению сферы непроцентных
доходов, постепенно возрастает значимость услуг по обслуживанию
внешнеэкономической деятельности, увеличивается объем
инвестиционных, страховых, консультационных, информационных услуг,
возрастает роль услуг в сфере финансового консультирования,
управления активами, на передний план выходят банковские услуги в
сфере информационных технологий с использованием Интернета);
стимулирование максимально эффективной работы персонала(данный
способ может быть достигнут введением системы оплаты труда, при
которой работник будет лично заинтересован в получении банком
большего дохода, так же крайне важно, чтобы кадровая политика была
направлена на закрепление лучших кадров, создание условий
профессионального роста и атмосферы стабильности в коллективе);
привлечение клиентов за счет улучшения качества обслуживания,
повышения безопасности банка, обеспечения защиты сведений,
составляющих коммерческую и банковскую тайны, выявления и
локализации возможных каналов утечки конфиденциальной информации
в процессе повседневной банковской деятельности, т.е. создание
наиболее позитивного имиджа для банка);
повышение заинтересованности руководства в результатах деятельности
коммерческого банка;
46
расширение филиальной сети или создание большого числа
представительств и дополнительных офисов (данный метод
поспособствует росту доходности банковской деятельности, например,
человек, пользующийся в одном городе услугами определенного банка,
приехав в другой город, скорее всего воспользуется услугами этого же
банка, что кстати, в ряде случаев дает возможность сэкономить также
наличие большой филиальной сети будет говорить о том, что если услуги
этого банка популярны повсеместно, значит, к данному банка
повышенный уровень доверия);
повышение уровня диверсификации по отраслям, клиентам и размерам
вложений, что в конечном результате позволит снизить риски банковской
деятельности и в конечном итоге приведет к увеличению доходности;
развитие взаимоотношений с предприятиями наиболее инвестиционно-
привлекательных сфер промышленности, транспорта, связи, а также
эффективно работающими предприятиями, имеющими стабильные
обороты по счетам в банке;
гибкость и оперативность отклика на меняющуюся экономическую
обстановку;
на базе действующего сайта банка запуск интернет-ресурса с различным
интерактивным инструментарием – подсчет курсов валют, расчет
процентов по вкладам, прием заявок на выдачу кредитов и так далее (это,
наряду с полезной финансовой информацией на сайте, может оказаться
вполне привлекательным для клиента и стимулировать его интерес к
сотрудничеству с банком).
Коэффициенты безрискового дохода показали отрицательную динамику
изменения. Несмотря на то, что подверженность риску увеличилась на
незначительную величину, можно порекомендовать в данной работе пути
снижения процентных рисков. Так же было выявлен значительный приток
клиентов, что тоже несет в себе определённые риски.
47
Процентный риск представляет собой вероятность потери коммерческим
банком часть дохода из-за изменения процентных ставок. Выше говорилось о
том, что в 2015 году рынок был крайне нестабилен и наблюдались изменения
процентных ставок.
Процентному риску банк может подвергаться, как в роли кредитора, так и
в роли заёмщика.
Когда банк выступает кредитором, риск возникает из-за возможного
роста рыночной процентной ставки размещенных денежных средств, что для
банка влечёт снижение процентного дохода по данной операции.
Процентный риск для банка, когда он выступает в качестве кредитора,
возникает при падении рыночной процентной ставки по привлеченным
ресурсам, что в итоге приводит к повышению стоимости займа.
Существует ряд методов снижения процентного риска. К ним относятся:
осуществление страхования кредитного риска (данная мера предполагает
полную передачу вероятно возникнувшего процентного риска в руки
страховой организации);
осуществление срочных соглашений (увеличение сроков заемных
средств, сокращение кредитов с фиксированной процентной ставкой,
получение долгосрочных займов и другие);
осуществление выдачи кредитов с плавающей кредитной ставкой (данная
мера позволит банку своевременно внести изменения в размер
процентной ставки по выданной ссуде или кредитам в общем, исходя из
колебаний процентных ставок на рынке).
Рассмотрим практику снижения кредитного риска банка. Многие банки в
качестве основного инструмента оценки кредитоспособности используют
рейтинговую систему. Основной методикой, которая широко рассматривается в
литературе, является методика Сбербанка России. В ней приводится расчет
основных показателей, таких как коэффициент абсолютной, текущей
ликвидности, коэффициент соотношения собственных и заемных средств и др.
48
После расчета каждому показателю присваивается категория. Далее
определяется общая сумма баллов и определяется рейтинг, или класс заемщика.
Следует отметить, что в последние годы широко обсуждался вопрос об
использовании зарубежного опыта оценки кредитоспособности российскими
банками. Однако зарубежные методики по-прежнему не находят отражения в
практике российских кредитных экспертов.
Рисунок 3.1 - Уровни системы риск-менеджмента в банке
В системе банковского риск-менеджмента можно выделить три уровня
управления рисками в банке (рисунок 3.1). Для тщательного изучения
потенциальных кредитных рисков необходимо, прежде всего,
проанализировать ссудный портфель банка.
Управление устойчивостью коммерческого банка предполагает
разработку элементов функционирования банковских услуг, таких как миссия,
цель и стратегия данной услуги в определенных условиях, свойственных
конкретному коммерческому банку.
Первоначальным действием при внедрении банковской услуги является
ее разработка, описание всех качественных и количественных характеристик
49
предлагаемой банком услуги, условия и параметры ее предоставления . Далее
осуществляется внедрение данной услуги в практическую банковскую
деятельность, для которого необходимо техническое оборудование и
практическая подготовка кадрового состава банке. Далее следует продвижение
данной услуги на рынке банковских услуг, а также управление данной услугой
в течение всего периода ее действия.
Следует отметить, что на процесс управления банковской услугой влияют
макро- и микроэкономические факторы. Весь процесс управления банковскими
услугами осуществляется в пределах нормативно-правового регулирования
банковской деятельности в сфере предоставления услуг.
Поддержание устойчивости коммерческого банка достигается, как
правило, путем принятия решений по тем или иным вопросам и проблемам,
выработкой стратегий относительно банковской услуги: продуктово-рыночная
стратегия; стратегия маркетинга; стратегия инвестиций; стратегия внешней
экономической экспансии; стратегия нововведений; стратегия развития;
стратегия поглощения.
Целесообразным является проведение разработки управленческих
решений по повышению эффективности, прибыльности банковских услуг по
следующим направлениям:
1. Расширение объема операций за счет проведения маркетинговых
исследований, направленных на расширение клиентской базы, что позволит
увеличить долю обслуживаемого рынка, выйти на новые рынки банковских
услуг и будет способствовать освоению новых банковских технологий и
продуктов.
2. Регулярное проведение финансового анализа прибыльности
банковских операций для оценки результатов и выявления резервов повышения
их эффективности.
3. Увеличение эффективности депозитных операций за счет расширения
спектра программ по привлечению депозитов и увеличения их объемов на
основании введения привлекательной выплаты процентов:
50
4. Увеличение объема наиболее прибыльных услуг с помощью
соответствующей ценовой политики, использование действенных методов
формирования цены предлагаемых услуг на основе расчета себестоимости
каждой операции и точки безубыточности, прогнозирование динамики
достаточной процентной маржи и спрэда, учет банковских рисков при
формировании договорной процентной ставки на предстоящий период.
5. Рациональное и безопасное управление кредитным портфелем
физических лиц, ориентированное на максимизацию эффекта от кредитных
вложений и минимизацию кредитных рисков.
6. Использование стратегий интегрированного управления активами и
пассивами для защиты от риска изменений процентных ставок.
7. Сокращение издержек банковского учреждения, что может быть
осуществлено путем снижения накладных расходов, роста степени
автоматизации банковской деятельности, страхования банковских рисков.
51
Рисунок 3.2 - Организационно-экономический механизм управления
эффективностью банковских услуг
Таким образом, управление устойчивостью коммерческого банка
необходимо осуществлять на основе изучения эффективности проводимых
банком операций и возникающих при этом рисков.
52
3.2 Оценка экономической эффективности внедряемой стратегии
Деятельность коммерческих банков можно охарактеризовать
совокупностью взаимосвязанных процессов, которые зависят от множества
факторов.
Может случиться так, что будет рассмотрен один фактор, а другой не
менее важный нет, то выводы могут оказаться необоснованными.
Каждые факторы тесно связаны между собой и их необходимо
сгруппировать, так как эти факторы могут вызывать довольно
разнонаправленное действие на финансовые результаты деятельности банка.
Одни факторы воздействую положительно, другие отрицательно. Вторые могут
свести на нет положительные влияния.
В классификации могут быть заложены признаки, а именно:
место возникновения (речь идет о внешних и внутренних факторах
воздействия);
важность результата (основные и второстепенные);
структура (простые и сложные);
время воздействия (постоянные и временные).
Внешние факторы включают в себя:
экономическую ситуацию в стране (к данному фактору можно отнести
промышленный потенциал экономики, состояние финансового рынка, а
именно: процентные ставки по банковским вкладам, валютный курс
национальной валюты, темпы инфляции, политика ЦБ РФ и т.д.);
социально-политическое положение (данный фактор может складываться
из устойчивости политики страны в целом и многими другими
факторами, такими как стабильность в регионах, социальная
напряженность в них и т.д.);