Расходы на рекламу и маркетинг составили 460,173 тыс. сомов в 2015 г.
и 157,295 тыс. сомов в 2014 г. Увеличение, которое составило 302,878 тыс.
сомов в 2015 г. по сравнению с 2014 г., стало результатом продолжающегося
роста расходов на рекламу Банка, целью которого являлось освоение новых
видов бизнеса и сохранение рыночной доли в конкурирующей среде.
Расходы на износ и амортизацию увеличились до 197,078 тыс. сомов в
2015 г. с 132,676 тыс. сомов в 2014 г. Прирост в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
составил 143,2%. Износ начисляется в отчете о доходах и расходах на основе
прямолинейного метода в течение срока полезной службы отдельных активов.
Срок полезной службы нематериальных активов, как правило, от 5 до 7 лет.
Административные расходы в 2015 г. увеличились на 115,2% и
составили 179,931 тыс. сомов по сравнению с 83,602 тыс. сомов в 2014г.,
отразив расширение операций, проводимых дочерними предприятиями Банка,
увеличение командировочных и других расходов, связанных с ростом Банка.
Прочие налоги, за исключением подоходного налога, увеличились с
88,379 тыс. сомов в 2014 г. до 163,638 тыс. сомов в 2014. Такой рост в 2015
2014 гг. в значительной мере обусловлен обслуживанием иностранных
долговых обязательств, изменением ставки социального налога и увеличением,
связанным с выплатами налога на добавленную стоимость из-за расширения
деловых операций.
Расходы на информационные и телекоммуникационные услуги
увеличились с 64,721 тыс. сомов в 2014 г. до 108,058 тыс. сомов в 2015 г.
Значительный рост расходов на информационные и телекоммуникационные
услуги в 2015 г. происходит из-за подготовки перехода ОАО «Оптима Банк» в
2016 году на систему Colvir в части модулей расчетно-кассового обслуживания
клиентов.
Плата за профессиональные услуги увеличилась на 86%, с 11,303 тыс.
сомов в 2014 г. до 21,021 тыс. сомов в 2015г. Прирост в 2015 г. стал
результатом увеличения сборов за аудит, связанных с расширением числа
53
консолидируемых дочерних компаний, и увеличением
обеспечение безопасности Г оловного офиса.
расходов на
54
Глава 3. Направления совершенствования финансовых
результатов ОАО «Оптима Банк»
Стремление выжить в конкурентной борьбе стимулируют новаторский
подход к процессу деятельности банка. И сегодня вполне логично, что банк
стал искать новые механизмы, раскрывающие их внутренний потенциал
эффективного развития.
На современном банковском рынке Кыргызстана необходима выработка
на уровне самих банков адекватной существующим условиям стратегии,
позволяющей отдельному банку формировать и максимально использовать
свои конкурентные преимущества.
Стратегия банка предполагает выбор направлений (хозяйственных
объектов) для инвестирования, формирование инвестиционного портфеля
банка. Это связано с такими моментами, как:
1) приобретение в новых отраслях (для банка это может быть создание
дочерних фирм, функционирующих как в отраслях банковского рынка, так и за
его пределами, - страховых, инвестиционных компаний, иных финансовых
учреждений, а также нефинансовых предприятий);
2) укрепление имеющихся подразделений посредством приобретений
(например, поглощение банком другого кредитного института и превращение
его в свой филиал);
3) постепенный выход из нежелательных отраслей (в частности, отказ
банка от оказания нерентабельных или высокорискованных услуг);
4) продажа подразделений, которые могут быть встроены в более
подходящие для них структуры (в том числе преобразование банковских
подразделений, например, лизингового иди факторингового отдела, в
самостоятельные специализированные учреждения);
5) размещение ресурсов в форме капитала и затрат (для банка это
означает прежде всего управление ликвидностью баланса);
6) создание уверенности в том, что подразделения являются объектами
стратегического управления;
55
7) использование преимуществ эффекта синергизма между имеющегося
в портфеле банка (взаимодополнение кредитных услуг и приема депозитов,
консультационное сопровождение всех видов услуг и т.д.).
В настоящее время в условиях усиления конкуренции и превращения
банковских рынков в странах с развитой рыночной экономикой в рынки
покупателя коммерческие банки и другие институты банковского рынка строят
свою конкурентную стратегию на основе концепции маркетинга, ориентируясь,
прежде всего, на удовлетворение покупательских потребностей. В этой
концепции впервые на ведущее место ставятся не потребности производителя
(продавца), а потребности покупателя.
Кратко её суть можно сформулировать так: "Производить то, что нужно
покупателям". Для этого необходимо решить две задачи:
1) исследование рынка;
2) разработка и реализация на этой основе рыночной (конкурентной)
стратегии, принятие стратегических решений.
Таким образом, нынешний этап экономического развития Кыргызстана
вынуждает банки диверсифицировать свою деятельность, осваивая новые
разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно усиливается
конкуренция внутри банковской системы.
С целью позитивного развития банковской системы Кыргызской
Республики необходимо учитывать следующее:
■ вероятность воздействия политических изменений в других странах,
на государственную денежно-кредитную политику страны;
■ оздоровление финансовой системы «горящих банков» в республике;
■ совершенствование и развитие в мире систем «электронных банков»;
■ ускорение процессов глобализации и валютной интеграции;
■ определение наиболее высокой характеристики
конкурентоспособности с помощью бенчмаркетинга.
В основе стратегии банков второго уровня в перспективе лежит
стремление максимально диверсифицировать как активные операции, так и
56
источники фондирования, сосредоточившись при этом на нескольких
стратегических направлениях, в которых лидерство будет неизбежным.
Во-первых, основные усилия должны быть направлены на работу с
крупными и средними корпоративными клиентами, причем доля последних
должна возрастать.
В-вторых, необходимо расширять филиальную сеть и осуществлять
поэтапную экспансию в Россию и некоторые другие страны СНГ, являющиеся
крупными торговыми партнерами Кыргызстана.
В-третьих, увеличение участия иностранного капитала в банковском
секторе Кыргызстана может привести к увеличению чувствительности
отечественных банков к потребностям рыночной среды, к их устойчивости и
конкурентоспособности.
Банк является коммерческим предприятием, следовательно, опыт
бенчмаркетинга для установления стратегии успеха, применяемый в ведущих
отраслях развитых стран можно использовать и для банка. В центре внимания
должны находиться следующие вопросы:
■ какой банк находится на вершине конкуренции;
■ почему собственный банк не является лучшим;
■ что должно быть изменено в банке, чтобы стать лучшим;
■ как внедрить соответствующую стратегию, чтобы стать лучшим.
ОАО «Оптима Банк», являясь вторым по величине основных
финансовых показателей банком, занимает одно из лидирующих мест на
отечественном банковском рынке. Чистый доход банка за 2015 г. вырос до
1,325,881 тыс. сомов, в 2014 г. этот показатель составил 618,155 тыс. сомов.
Размещение и высокая ликвидность ценных бумаг и облигаций банка
способствовало увеличению собственного капитала до 17,275,649 тыс. сомов,
тогда как на период 2014 года собственный капитал банка составлял 8,506,342
тыс. сомов. За отчетный период темп роста собственного капитала составил
203%. Прирост собственного капитала обеспечен преимущественно за счет
увеличения акционерного капитала почти в 2 раза: с 7 500 млн. сомов (на
57
начало 2015 года) до 13 500 млн. сомов (на конец 2015 года), а также за счет
полученного чистого дохода. Рост акционерного капитала позволяет Банку
существенно увеличить надежность и объем оказываемых услуг клиентам.
Совокупные активы банка на 1 января 2016 года составили 149,3 млрд.
сомов, продемонстрировав за год рост на 63,2 млрд. сомов. Темп роста активов
ОАО «Оптима Банк» в отчетном году превысил темп роста банковского
сектора в целом и составил 173,5%, тогда как общий рост активов банковского
сектора РК за истекший год достиг 131,7%. Обязательства Банка на 1 января
2016 года составили 132,0 млрд. сомов. Величина обязательств за год
увеличилась в 1,7 раза. Структура обязательств в целом стабильна и хорошо
диверсифицирована по способам привлечения средств. Рост обязательств
обеспечивался в основном за счет выпущенных в обращение ценных бумаг
(28,5 млрд. сомов или 21,6%), депозитов клиентов и средств на текущих счетах
(78,7 млрд. сомов или 59,6%).
Как известно ОАО «Оптима Банк» одним из первых заявил о
необходимости выхода на рынки других стран в связи с ограниченностью
своего развития в республике. Поиск альтернативных проектов в России и
странах Азии стал примером для некоторых банков Кыргызстана.
В результате проведения убедительной и последовательной бизнес
стратегии, а также в подтверждение соответствия международным стандартам
менеджмента, в мае 2015 года авторитетный международный финансовый
журнал «Euromoney» признал «Оптима Банк» одним из банков с лучшим
менеджментом в Центральной, Восточной Европе и Центральной Азии —
номинация «Best Managed Companies 2015». Эта награда свидетельствует о
признании высокого профессионализма всех сотрудников Банка и
нацеленности команды на постоянное совершенствование систем управления.
Стремясь сделать свои услуги более доступными для широкого круга клиентов,
Банк целенаправленно развивает свою филиальную сеть. В 2015 году «Оптима
Банк» открыл 4 новых филиалов в городах Бишкек, Ош, Джалал-Абад, Каракол.
Кроме того, дополнительные офисы открыты в 27 населенных пунктах.
58
Таким образом, на конец 2015 года «Оптима Банк» представлен на
кыргызском рынке банковских услуг 12 филиалами и 60 отделениями.
Бенчмаркетинг в банке можно рассматривать как одно из важнейших
направлений стратегически ориентированных маркетинговых исследований.
Бенчмаркинговый подход приводит к существенному изменению
процедуры принятия решения в маркетинге. Традиционно маркетинговые
решения принимались на основе результатов маркетинговых исследований и
интуиции менеджеров в отношении комплекса маркетинга. На основе этого
разрабатывалась маркетинговая стратегия.
Необходимость бенчмаркетинга состоит в том, что производственные и
маркетинговые функции становятся наиболее управляемыми, когда
исследуются и внедряются в банк лучшие методы и технологии других,
небанковских отраслей. Это может привести к прибыльному
предпринимательству с высокой экономичностью, созданию полезной
конкуренции и удовлетворению потребностей клиентов. Так, бенчмаркетинг
становится искусством обнаружения того, что другие делают лучше нас, и
изучения, усовершенствования и применения их методов работы.
Таким образом, банковский бенчмаркетинг - это не единовременное
действие, он должен быть формально установлен в банке в качестве функции.
Предпосылкой оптимального использования опытных данных является
детализированное и систематическое документирование всех полученных
ранее сведений.
В зависимости от концепции развития банка с учетом его специализации
и на основе SWOT-анализа разрабатывается долгосрочный план развития
банка, ставящий во главу достижение главной стратегической задачи или их
комплекса на долгосрочный период. С экономической точки зрения эта задача
(или их комплекс) выражена как в качественных, (то есть просто выживание,
расширение рынка, занятие лидирующего положения в том или ином сегменте
финансового рынка) так и в количественных показателях - рост валюты
баланса и капитала банка до определенной величины; достижение
59
определенной рентабельности капитала, валовой чистой прибыли, получение
лицензии определенного вида (валютной, генеральной, "золотой") и т.д.
В современных условиях коммерческому банку необходимо четко
формулировать цель, в первую очередь краткосрочную, представляющую собой
один из планов организации, который следует завершить в пределах года;
среднесрочную - период планирования от года до трех лет; долгосрочную -
планирование на три и более лет. Результат долгосрочной цели и будет
«краеугольным камнем» стратегического планирования в банке.
В настоящее время сложившаяся на рынке ситуация предопределяет
необходимость наличия высокого уровня банковского менеджмента,
способного принимать высокопродуктивные решения. Целенаправленная
деятельность банка по развитию уровня менеджмента концентрируется на
таких важнейших направлениях, как стратегическое планирование и развитие.
Современный банковский рынок Кыргызстана характеризуется тем, что
подвергаются конкурентной проверке не столько предлагаемые банковские
продукты, сколько системы планирования, способности банковских институтов
делать правильные выводы из всего потока информации и в соответствии с
ними принимать обдуманные решения. В этой связи стратегическое
планирование, обеспечивающее вытекающее из стратегической цели банка
оптимальное распределение ресурсов банка, следует определять, как особый
специфический управленческий процесс разработки стратегий банковской
деятельности, способствующий достижению перспективных целей банка.
Накопленный международный опыт показывает, что мировые
банковские системы имеют как положительные, так и отрицательные аспекты.
Развитие и становление банковской системы Кыргызской Республики имеет
свою специфическую эволюцию.
С целью позитивного развития банковского рынка республики можно
выделить объективные и субъективные факторы, которые необходимо при этом
учесть, это:
60
■ вероятность воздействия политических изменений в других странах
на государственную денежно-кредитную политику страны;
■ оздоровление финансовой системы «горящих банков» в республике;
■ совершенствование и развитие систем «электронных банков»;
■ ускорение процесса глобализации, в частности интеграции
казахстанского банковского капитала и валютной интеграции, как
стратегически важных аспектов;
■ определение наиболее высокой характеристики
конкурентоспособности при помощи бенчмаркетинга.
Правильно подготовленный план позволит:
■ адекватно оценить приоритетные направления работы на финансовых
рынках, а это определяет принцип распределения ресурсов (финансовых,
материальных, людских);
■ установить предпосылки, определившие выбор приоритетов на
рынках;
■ понять необходимость тех или иных перемен в работе банка (включая
изменение организационной структуры, приоритетов в выборе клиентуры,
диапазона предлагаемых услуг) для максимального использования рыночных
возможностей;
■ понять и правильно оценить макроэкономические условия, в которых
работает банк;
■ спланировать основные мероприятия и программы в рамках
осуществления стратегии.
Развитие банковского бизнеса в Кыргызстане сопровождается
углублением экономических преобразований, что предопределяет повышенный
интерес к новым теориям и направлениям развития маркетинга и менеджмента.
Дерегулирование, усиление конкуренции и прогресс технологии требуют
быстрого внедрения новых банковских технологий. Банк превращается в
фирму по оказанию финансовых услуг, действующую в рамках
61
расширяющейся и постоянно меняющейся индустрии финансового
обслуживания клиентов.
Тенденция стратегического маркетингового планирования представляет
собой неизбежное следствие дерегулирования и собственного лоббирования
банков в пользу большей свободы. В результате банк, планируя портфель видов
деятельности, все в большей мере должны принимать во внимание
необходимость гибкого управления активами и пассивами в качестве
фундаментальной и настоятельной стратегической задачи. Банк должен
стремиться осуществлять привлечение и размещение ресурсов на основе
оптимизации риска и доходности. ОАО «Оптима Банк» вышел на новый этап
своего развития. Первый длился с 1992 по 2016 год, когда шло становление
организационной структуры, вырабатывались основные принципы развития,
определялись приоритеты.
В ноябре 2015 года международное рейтинговое агентство Standard &
Poor's опубликовало полный рейтинговый отчет, в котором подтвердило
рейтинги ОАО «Оптима Банк»: кредитный рейтинг контрагента и рейтинг
депозитных сертификатов на уровне «B-/C». Все рейтинги банка имеют
прогноз «Стабильный». Ещё ранее Международное рейтинговое агентство
Moody's Investors Service подтвердило рейтинги ОАО «Оптима Банк»:
долгосрочный по депозитам в иностранной валюте на уровне «В1»,
краткосрочный на уровне «Not Prime», рейтинг финансовой устойчивости
(РФУБ) на уровне «Е+». Все рейтинги банка имеют прогноз «Стабильный».
ОАО «Оптима Банк» активно участвует в программе
постприватизационной поддержке сельского хозяйства. В 2003 году по
результатам проведенного мониторинга Министерством сельского хозяйства
КР Банк признан лучшим среди банков, участвующих в реализации кредитной
линии Всемирного банка. Он уделяет большое внимание, развитию лизинговых
операций, предоставляя в лизинг дорожно-строительную и
сельскохозяйственную технику, оборудование, коммерческую недвижимость,
автотранспортные средства, спецтехнику, прочее оборудование (торговое,
62