43
- Контроль за выполнением администрацией Общества обязательства
Коллективного договора по принятию необходимых мер по сохранению
рабочих мест и обеспечению загрузки Общества.
- Контроль за обеспечением безопасных условий и охраны труда на
рабочих местах.
- Контроль за качеством и соответствием сертификации поступающей
спецодежды, спецобуви и других средств индивидуальной защиты.
- Сохранение достигнутых ранее социальных гарантий и льгот при
согласовании локальных нормативных актов.
- Работа по вовлечению молодежи в профсоюз и привлечение ее к
активной общественной жизни Общества.
Работа в области охраны труда ведется в соответствии с СТП 67-100-
2009 «Организация работы по охране труда».
В 2023 году в АО «ПО «Севмаш» произошло 48 несчастных случаев на
производстве, в том числе 3 тяжелых несчастных случая и 1 несчастный
случай со смертельным исходом. В целях возмещения морального вреда в
связи с несчастными случаями на производстве и профессиональными
заболеваниями в соответствии с Коллективным договором по 10 личным
заявлениям работников выплачены денежные компенсации на сумму 1054
тыс. рублей.
Вводный инструктаж по охране труда, пожарной безопасности,
производственной санитарии и гражданской обороне прошли 749
работников, принятых на работу в АО «ПО «Севмаш», в том числе учащиеся,
проходящие производственную практику, и 68 работников подрядных
организаций.
Организована и проведена работа по витаминопрофилактике 5900
работников виброопасных профессий.
В АО «ПО «Севмаш» создан Центр аттестации руководителей и
специалистов. Работники предприятия проходят проверку знаний по
промышленной безопасности и другим направлениям.
44
Экзаменационный центр «Севмаш» (ЭЦ «Севмаш») организован на
базе Научно-исследовательского, технологического и испытательного центра
(НИТИЦ) АО «ПО «Севмаш» при Независимом органе по аттестации
персонала ООО «НУЦ «Качество» (НОАП ООО «НУЦ «Качество»).
Центр создан в соответствии с требованиями законодательства РФ,
оборудован современной техникой. Аттестация руководителей и
специалистов предприятия происходит с использованием информационной
системы «Единый портал тестирования». В Центре можно пройти проверку
знаний по промышленной безопасности, безопасности гидротехнических
сооружений, а также в сфере электроэнергетики.
Аттестация проводится в соответствии с требованиями СДАНК-02-
2020 по следующим методам НК:
- акустико-эмиссионный (АЭ);
- визуальный и измерительный (ВИК);
- магнитный контроль (МК): только магнитопорошковый;
- проникающими веществами - капиллярный (ПВК);
- радиационный контроль (РК): только радиографический;
- ультразвуковой контроль (УК);
по объектам контроля в соответствии с СДАНК-02-2020:
- оборудование, работающее под избыточным давлением (1.1, 1.2, 1.7-
1.12);
- системы газоснабжения (2,.1.1, 2.2, 2.3), кроме АЭ;
- подъемные сооружения (3.1, 3.2, 3.6-3.8, 3.10), (по АЭ только 3.1);
- объекты нефтяной и газовой промышленности (6), (по АЭ только 6.5,
6.6);
- оборудованием металлургической промышленности (7), (по АЭ
только 7.2);
- оборудование взрывопожароопасных и химически опасных
производств (8.1-8.4, 8.6, 8.7, 8.9, 8.10, 8.11, 8.12), (по АЭ (8.1-8.4, 8.7, 8.9,
8.11, 8.12);
45
- здания и сооружения (11), (кроме АЭ).
Структура квалификационных экзаменов представлена в Приложении
3. Ежегодно здесь аттестовывают порядка тысячи человек.
Проверка знаний сопровождается фотофиксацией. Аттестация проводится
один раз в 5 лет.
Кроме того, оценка эффективности персонала проводится по
экономическим показателям: анализ фонда рабочего времени, анализ
производительности труда, анализ затрат на персонал.
Системы оплаты труда, тарификация работ и квалификация
работников, нормирование труда, выплаты стимулирующего и
компенсирующего характера, порядок предоставления отпусков
регламентируются в Обществе ТК РФ и другими законодательными актами,
ЕТКС, ЕКС, внедренными в Обществе профессиональными стандартами, а
также настоящим Коллективным договором и ЛНА Общества. В АО «ПО
«Севмаш» действуют следующие системы оплаты труда:
- сдельно-премиальная – оплата по сдельным расценкам за фактически
выполненную работу и с ежемесячным премированием за выполнение
установленных показателей;
- повременно-премиальная – оплата по установленным месячным
тарифным ставкам и должностным окладам, исходя из фактически
отработанного времени с ежемесячным премированием за выполнение
установленных показателей.
С учетом условий производства применяются стимулирующие и
компенсирующие выплаты:
- Премии – за выполнение плановых показателей, за качество
продукции (работ), за выполнение особо важных и срочных работ, за сдачу
продукции и др.
- Вознаграждения: за квартальные итоги работы, за выслугу лет –
ежемесячно по условиям трудового договора и др.
46
- Общие, специализированные надбавки, коэффициенты к тарифам и
окладам.
- Доплаты за работу в ночное время, сверхурочную работу, работу в
выходные и нерабочие праздничные дни, работу на испытаниях и сдаче
заказов, работу вахтовым методом.
- Доплаты за работу во вредных или опасных условиях труда, при
совмещении профессий, при замещении временно отсутствующих
работников, другие выплаты и надбавки в соответствии с законодательством.
- Районные коэффициенты и процентные надбавки к заработной плате
за работу в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях.
Таблица 2.10
Анализ фонда оплаты труда АО «ПО «Севмаш» за 2021-2023 гг.
Показатель
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Темп роста,
%
ФОТ общий, тыс. руб.
27783531
29175816
30924444
111,4
ФОТ общий, %
100,0
100,0
100,0
-
В т.ч.
Окладная часть, тыс. руб.
7890523
7906646
9060862
114,8
Окладная часть, %
28,4
27,1
29,3
+0,9
Премии и вознаграждения, тыс. руб.
10946711
11582799
11720364
107,1
Премии и вознаграждения, %
39,4
39,7
37,9
-1,5
Надбавки и коэффициенты, тыс. руб.
3445158
3471922
3680009
106,8
Надбавки и коэффициенты, %
12,4
11,9
11,9
-0,5
Доплаты, тыс. руб.
5501139
6214449
6463209
117,5
Доплаты, %
19,8
21,3
20,9
+1,1
Среднесписочная численность
персонала, чел.
30120
30888
31402
104,3
ФОТ руководителей, тыс. руб.
2750570
3559450
3370764
122,6
ФОТ руководителей, %
9,9
12,2
10,9
+1,0
ФОТ специалистов, тыс. руб.
9418617
9569668
9710275
103,1
ФОТ специалистов, %
33,9
32,8
31,4
-2,5
ФОТ служащих, тыс. руб.
250052
233406
247397
98,9
ФОТ служащих, %
0,9
0,8
0,8
-0,1
ФОТ рабочих, тыс. руб.
15364292
15813292
17596008
114,5
ФОТ рабочих, %
55,3
54,2
56,9
+1,6
Средняя заработная плата, руб.
76869
78714
82019
106,7
В т.ч.
Руководители, руб.
190219
207427
210410
110,6
Специалисты, руб.
141243
143044
143575
101,7
Служащие, руб.
40699
37695
40504
99,5
Рабочие, руб.
56043
56395
61297
109,4
47
С целью обеспечения повышения уровня реального содержания
заработной платы в связи с ростом потребительских цен на товары и услуги,
ежегодно после утверждения бюджета Общества, но не позднее 1 апреля
текущего года, исходя из финансово-экономических возможностей
Общества, проводится индексация тарифных ставок (окладов). В среднем
индексация проводится на уровне 3-5%.
В целом ФОТ вырос за период на 11,4% при увеличении численности
сотрудников на 4,3%. Рост ФОТ произошел в основном за счет роста
окладной части (на 14,8%) и доплат (на 17,5%).
Анализируя структуру оплаты труда, можно отметить, что большую
часть составляют оклад и премии, при этом премии и вознаграждения
превышают окладную часть, на них приходится треть заработной платы.
Также существенную часть заработной платы составляют доплаты (20-21%),
т.к. производство является непрерывным, много сотрудников работает в
опасных условиях труда и вахтовым методом.
Анализируя ФОТ по категориям, можно отметить, что его большую
часть составляет оплата труда рабочих, они составляют основную часть
персонала. Однако рост ФОТ по категориям неравномерный, ФОТ
руководителей вырос на 22,6% при увеличении их численности на 10,8%, а
ФОТ специалистов на 3,1% при увеличении их численности на 1,4%.
Средняя заработная плата (ЗП
ср
) = ФОТ / Среднесписочная
численность персонала / 12 мес. (2.9)
ЗП
ср2021
= 27783531 / 30120 / 12 = 76,869 тыс.руб.
ЗП
ср2022
= 29175816 / 30888 / 12 = 78,714 тыс.руб.
ЗП
ср2023
= 30924444 / 31402 / 12 = 82,019 тыс.руб.
ЗП
ср.рук2021
= 2750570 / 1205 / 12 = 190,219 тыс.руб.
ЗП
ср.рук2022
= 3559450 / 1430 / 12 = 207,427 тыс.руб.
ЗП
ср.рук2023
= 3370764 / 1335 / 12 = 210,410 тыс.руб.
ЗП
ср.спец2021
= 9418617 / 5557 / 12= 141,243 тыс.руб.
ЗП
ср.спец2022
= 9569668 / 5575 / 12 = 143,044 тыс.руб.
48
ЗП
ср.спец2023
= 9710275 / 5636 / 12 = 143,575 тыс.руб.
ЗП
ср.служ2021
= 250052 / 512 / 12 = 40,699 тыс.руб.
ЗП
ср.служ2022
= 233406 / 516 / 12 = 37,695 тыс.руб.
ЗП
ср.служ2023
= 247397 / 509 / 12 = 40,504 тыс.руб.
ЗП
ср.раб2021
= 15364292 / 22846 / 12 = 56,043 тыс.руб.
ЗП
ср.раб2022
= 15813292 / 23367 / 12 = 56,395 тыс.руб.
ЗП
ср.раб2023
= 17596008 / 23922 / 12 = 61,297 тыс.руб.
За три года средняя заработная плата сотрудников выросла на 6,7% и
составила в 2023 году 82019 руб. (рис. 2.5).
Рис. 2.5 Динамика уровня средней заработной платы, руб.
Однако индексация и увеличение премий и доплат коснулось в
большей степени руководителей и рабочих. Их средняя заработная плата
выросла соответственно на 10,6% и на 9,4%.
Эффективность использования персонала можно оценить по числу
отработанных дней и часов одним сотрудником за определенный период
времени, а также по степени использования фонда рабочего времени (табл.
2.11).
76869
78714
82019
74000
75000
76000
77000
78000
79000
80000
81000
82000
83000
2021 г. 2022г. 2023г.
49
Таблица 2.11
Анализ использования фонда рабочего времени за 2021-2023 год
Показатели
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Отклонение,
%
Календарное количество
отработанных дней
365
365
365
-
В том числе:
праздничные и выходные дни
118
118
118
-
Среднесписочная численность
сотрудников, чел.
30120
30888
31402
104,3
Фонд рабочего времени (план),
человеко-дней
7650480
7845552
7976108
104,3
Фонд рабочего времени (факт),
человеко-дней
7264631
7450743
7579425
104,3
Фонд рабочего времени на 1
сотрудника, человеко-дней
241,19
241,22
241,37
100,1
Неявки на работу, дни
1742884
1787549
1783338
102,3
ежегодные отпуска, дни
1325280
1359072
1381688
104,3
отпуска по учебе, дни
31755
33668
33600
105,8
дополнительные отпуска с
разрешения администрации, дни
26212
18511
28633
109,2
болезни, дни
148792
153882
154497
103,8
другие причины, дни
210845
222416
213553
101,3
Коэффициент использования
рабочего времени, %
95,0
95,0
95,0
-
Показатель абсентизма, %
27,7
27,7
27,2
98,2
Выручка, тыс. руб.
117064145
122821925
129331487
110,5
Выработка за 1 человеко-день,
тыс.руб.
16,11
16,49
17,06
105,9
Коэффициент использования рабочего времени (К
ив
) = Фонд рабочего
времени фактический / Фонд рабочего времени плановый (2.10)
К
ив2021
= 7264631 / 7650480 = 0,95
К
ив2022
= 7450743 / 7845552 = 0,95
К
ив2023
= 7579425 / 7976108 = 0,95
Показатель абсентизма (К
а
) = (Неявки на работу / (Фонд рабочего времени
плановый - ежегодные отпуска - отпуска по учебе)) * 100% (2.11)
К
а2021
= (1742884 / (7650480 – 1325280 – 31755)) * 100% = 27,7%
К
а2022
= (1787549 / (7845552 – 1359072 – 33668)) * 100% = 27,7%
К
а2023
= (1783338 / (7976108 – 1381688 – 33600)) * 100% = 27,2%
50
Выработка за 1 человеко-день (В
чд
) = Выручка / Фонд рабочего
времени фактический (2.12)
В
чд2021
= 117064145 / 7264631 = 16,11 тыс. руб.
В
чд2022
= 122821925 / 7450743 = 16,49 тыс. руб.
В
чд2023
= 129331487 / 7579425 = 17,06 тыс. руб.
Коэффициент использования рабочего времени показывает величину
потерь рабочего времени. Анализируя этот показатель можно сказать, что
предприятие эффективно распоряжается фондом времени и практически не
имеет потерь рабочего времени. В течение трех лет потери рабочего времени
составили всего 5%.
Темп роста численности рабочих, фонда рабочего времени по плану и
фактически находится на одном уровне, что говорит о стабильно
эффективном управлении персоналом. Благодаря этому выработка за 1
человеко-день не снижается, однако ее рост меньше роста выручки, что
говорит об увеличении производительности не за счет более лучшего
использования времени, а за счет других факторов (ценовая политика,
улучшение продаж и т.д.).
Также тревожный фактор – возрастание показателя «дополнительные
отпуска с разрешения администрации» в 2023 г. по сравнению с 2021 г.
В заключение в табл. 2.12 представлены экономические показатели
эффективности использования персонала предприятия.
Таблица 2.12
Экономические показатели эффективности использования персонала АО
«ПО «Севмаш» в 2021-2023 гг.
Показатель
2021 г.
2022 г.
2023 г.
Темп роста,
%
Среднесписочная численность
персонала, чел.
30120
30888
31402
104
Выручка, тыс. руб.
117064145
122821925
129331487
111
Себестоимость реализованной
продукции, тыс. руб.
115795857
119053430
122744086
106
Производительность труда, тыс. руб./
чел.
3887
3976
4119
106
Выработка за 1 человеко-день,
16,11
16,49
17,06
106
51
тыс.руб.
Продолжение табл. 2.12
Показатель абсентизма, %
27,7
27,7
27,2
98
Расходы на оплату труда, тыс.руб.
37285499
39212297
41531528
111
ФОТ, тыс.руб.
27783531
29175816
30924444
111
Отчисления на оплату труда, тыс.руб.
9501968
10036481
10607084
112
Доля затрат на оплату труда в себестоимости
продукции, %
32,20
32,94
33,84
105
Сумма затрат по реализации основных
обязательств социального характера, тыс.руб.
503004
728957
799929
159
Доля затрат по реализации основных обязательств
социального характера в себестоимости
продукции, %
0,43
0,61
0,65
151
Сумма затрат на профессиональное обучение,
тыс.руб.
113742
150228
115547
102
Величина затрат по обучению на одного
работника организации, тыс.руб.
3,78
4,86
3,68
97
Доля затрат на профессиональное обучение в
себестоимости продукции, %
0,10
0,13
0,09
90
Прочие затраты на персонал, тыс.руб.
387916
355002
490152
126
Доля прочих затрат на персонал в себестоимости
продукции, %
0,34
0,30
0,40
118
Всего затраты на персонал, тыс.руб.
38290161
40446484
42937156
112
Доля затрат на персонал в себестоимости
продукции, %
33,07
33,97
34,98
106
Издержки на одного сотрудника, тыс.руб.
1271,3
1309,5
1366,6
108
Доля затрат на оплату труда в себестоимости продукции (Д
от
) = (ФОТ /
Себестоимость реализованной продукции) * 100% (2.13)
Д
от2021
= (37285499 / 115795857) * 100% = 32,20%
Д
от2022
= (39212297 / 119053430) * 100% = 32,94%
Д
от2023
= (41531528 / 122744086) * 100% = 33,84%
Доля затрат по реализации основных обязательств социального характера в
себестоимости продукции (Д
соц
) = (Сумма затрат по реализации основных
обязательств социального характера / Себестоимость реализованной
продукции) * 100% (2.14)
Д
соц2021
= (503004 / 115795857) * 100% = 0,43%
Д
соц2022
= (728957 / 119053430) * 100% = 0,61%
Д
соц2023
= (799929 / 122744086) * 100% = 0,65%
52
Величина затрат по обучению на одного работника (З
об1
) = Сумма затрат на
профессиональное обучение / Среднесписочная численность персонала (2.15)
З
об12021
= 113742 / 30120 = 3,78 тыс. руб.
З
об12022
= 150228 / 30888 = 4,86 тыс. руб.
З
об12023
= 115547 / 31402 = 3,68 тыс. руб.
Доля затрат на профессиональное обучение в себестоимости продукции (Д
об
)
= (Сумма затрат на профессиональное обучение / Себестоимость
реализованной продукции) * 100% (2.16)
Д
об2021
= (113742 / 115795857) * 100% = 0,10%
Д
об2022
= (150228 / 119053430) * 100% = 0,13%
Д
об2022
= (115547 / 122744086) * 100% = 0,09%
Доля затрат на персонал в себестоимости продукции (Д
зраб
) = (Всего затраты
на персонал / Себестоимость реализованной продукции) * 100% (2.17)
Д
зраб2021
= 38290161 / 115795857) * 100% = 33,07%
Д
зраб2022
= 40446484 / 119053430) * 100% = 33,97%
Д
зраб2023
= 42937156 / 122744086) * 100% = 34,98%
Издержки на одного сотрудника (И
раб1
) = Всего затраты на персонал /
Среднесписочная численность персонала (2.18)
И
раб12021
= 38290161 / 30120 = 1271,3 тыс. руб.
И
раб12022
= 40446484 / 30888 = 1309,5 тыс. руб.
И
раб12023
= 42937156 / 31402 = 1366,6 тыс. руб.
По результатам анализа экономических показателей, можно сделать
вывод, что АО «ПО «Севмаш», согласно новой стратегии управления
персоналом, делает акцент на удержание сотрудников и увеличивает расходы
на персонал. За анализируемый период они увеличились на 12%, а их доля в
себестоимости продукции – на 6%. При этом, с увеличением численности
персонала на 4%, издержки на одного сотрудника увеличились на 8%.
В части эффективности использования персонала можно отметить, что
она снизилась. При росте численности сотрудников на 4%, оплата труда
выросла на 11%, а производительность труда – на 6%. То есть, труд