64
Таким образом, произведя расчеты за два года, и взяв во внимание
только 46% от общего числа клиентов по зарплатному проекту, показана
прибыльность данного мероприятия.
За первый год прибыль составила 140 455,30 рублей, начиная со второго
года, и последующие годы прибыль за год будет составлять 115 284,10 рублей
Поэтому ООО «Русфинанс Банк» нужно рассмотреть все возможные
варианты для внедрения данного вида банковского продукта и как можно
скорее заключить в разрезе зарплатных проектов и договор о выпуске
овердрафтных пластиковых карточек.
Экономическая эффективность разработанных мероприятий,
направленных на совершенствование системы оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц в ООО «Русфинанс Банк» заключается в
следующем:
сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные
потери по кредитам;
снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков
физических лиц.
Просроченная ссудная задолженность из анализа главы 2 составляет
более 7%. Использование разработанных мероприятий позволило бы банку
более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать
просроченной задолженности.
В результате значительный объем денежных средств мог быть
направлен на расширение активных операций банка.
В таблице 14 приведен расчет нужной суммы резерва по категориям
кредитных вложений ООО «Русфинанс Банк» по прогнозу с учетом взыскания
просроченной задолженности.
Как видно из приведенных расчетных данных, в случае взыскания
просроченной задолженности ООО «Русфинанс Банк» сможет сократить
65
обязательные отчисления в резерв на возможные потери по кредитам на
довольно значительную сумму.
Таблица 14
Расчет нужной суммы резерва на возможные потери по кредитам
ООО «Русфинанс Банк» по прогнозу тысяч рублей
Виды
кредитных
вложений
Групп
ы
риска
Отчислен
ия в
резерв,%
2019
Изменение суммы
резерва на
возможные
потери по
кредитам, тысяч
рублей
Сумма
кредитных
вложений,
тысяч
рублей
Отчисления
в резерв,
тысяч
рублей
Стандартные
ссуды
I
группа
2,0
12100
242
–1158
Нестандартн
ые ссуды
II
группа
5,0
9560
478
–9078
Сомнительны
е ссуды
III
группа
30,0
8621
2586
–6035
Опасные
ссуды
IV
группа
75,0
6830
5122
–1708
Безнадежные
ссуды
V
группа
100,0
4264
4264
0
Всего
х
х
41 375
12692
–28683
Сумму взысканной задолженности по кредитам, а также
высвобожденные денежные средства за счет сокращения обязательных
отчислений в резерв на возможные потери по кредитам ООО «Русфинанс Банк»
может направить на расширение объема активных операций.
Оценим экономическую эффективность внедрения системы
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
"EGAR Scoring".
Внедрение данной системы повлияет на финансовые показатели
следующим образом:
появится возможность сокращения численности кредитного отдела
в случае негативного влияния финансового кризиса;
уменьшение доли физического труда;
66
повысится заинтересованность работников в результатах своего
труда, с получением более объективных оценок его качества;
повысится профессиональный уровень работников кредитного
отдела (останется больше времени для экономического анализа, изучения
нормативных и законодательных актов).
Затраты, которые будут связаны с приобретением и внедрением
автоматизированной системы "EGAR Scoring", включают:
расходы на приобретение программы
оплата труда программиста, который будет устанавливать
программу и обучать персонал;
отчисления на социальные нужды с заработной платы сотрудника и
др.
С учетом заработной платы программиста, ставки взносов во
внебюджетные фонды и взносов на страхование от несчастных случаев на
производство, затраты на установку программного обеспечения составят 29600
рублей в расчете на один офис.
Расчет экономического эффекта от внедрения системы "EGAR Scoring"
определяется увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
происходит сокращение времени физического труда, и как следствие –
сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов
представлены в таблице 15.
Экономический эффект от внедрения системы "EGAR Scoring"
характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и
результатов.
Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения
автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе составляет 42404
рублей.
67
Таблица 15
Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы "EGAR-
Scoring" в расчете на одно отделение
Показатели
Единица измерения
Значение показателя
При ручной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц
Количество персонала
кредитного отдела, занятых
оценкой
кредитоспособности
заемщиков – физ. лиц
Чел
5
Трудоемкость оценки
кредитоспособности
заемщиков – физических
лиц
человек – час.
5 человек*20 дней*8
час.= 800 рублей
Среднечасовая оплата
труда
рублей
105
Взносы во внебюджетные
фонды и на обязательное
страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда,
всего
рублей
800 человек час.*105
рублей*126.2% =106008
рублей
При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков – физических
лиц
Количество персонала
кредитного отдела, занятых
оценкой
кредитоспособности
заемщиков – физ. лиц
Чел
3
Трудоемкость оценки
кредитоспособности
заемщиков – физических
лиц
человек – час.
3 человек*20 дней*8
час.= 480рублей
Среднечасовая оплата
труда
рублей
105
Взносы во внебюджетные
фонды и на обязательное
страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда,
всего
рублей
480 человек час.*105
рублей*126.2%
=63604рублей
Эффект от использования
рублей
106008 – 63604 =
42404рублей
68
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы
(29600 рублей) составит 12804 рублей в расчете на одно отделение.
В настоящее время ООО «Русфинанс Банк» на территории сибирского
федерального округа имеет 5 ККО. Экономический эффект от автоматизации
всей сети составит 64020 тысяч рублей
12804рублей*5 офисов=64020 тысяч рублей
Расчеты показывают, что внедрение системы "EGAR Scoring" для
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических в ООО
«Русфинанс Банк» лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
Рассчитаем объем высвобожденных средств ООО «Русфинанс Банк» за
счет взыскания задолженности по кредитам, сокращения обязательных
отчислений в резерв на возможные потери по кредитам и экономии затрат за
счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц: 54983 тысяч рублей + 40080 тысяч рублей + 64020 тысяч
рублей=159083 тысяч рублей.
Высвобожденные денежные средства в сумме 159083тысяч рублей ООО
«Русфинанс Банк» может направить на расширение объема активных операций.
За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной
оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в
кредите по причине ошибочных решений.
Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет
17% годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам
кредиты на общую сумму 159083 тысяч рублей: 159083 тысяч рублей × 17%
=2704411 тысяч рублей.
Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере
1,5%. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в
ООО «Русфинанс Банк» 2704411 тысяч рублей: 2704411*(1– 0,015)=2663844
тысяч рублей.
69
Таким образом, за счет совершенствования системы оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц процентные доходы ООО
«Русфинанс Банк» увеличатся на 2663844 тысяч рублей в год.
Программа лояльности подразумевает разнообразные скидки, акции и
прочие особые условия для держателей карт.
Для расчета эффективности мероприятия воспользуемся данными за
прошедший год. За 2016 год Банком было эмитировано 94000 банковских карт,
в 2017 году – 96 000 банковских карт.
Затраты на выпуск 100 000 карт в банке составляют 1 500 000 рублей,
исходя из расходов на 1 банковскую карту в размере 15 рублей
Расчет затрат по всему обьему выпуска можно провести по формуле:
Зкарт=n*Р
где n – количество карт; Р – цена 1 карты.
Зкарт=100000*15=1 500 тысяч рублей.
Запуск программы лояльности в среднем составляет 70 000 тысяч
рублей. Организационные, информационные затраты составят в среднем 300
тысяч рублей в месяц, рассчитать совокупные затраты за можно можно по
следующей формуле:
З общ.орган.=З мес*12
Где, З мес. – организационный и информационные затраты в месяц. З
общ. орган.=300 тысяч*12=3600 тысяч рублей.
По мнению банковских экспертов, и банков в отрасли, которые
используют программу, в среднем программа лояльности увеличивает прибыль
на 4,5% в год.
Первый вариант внедрения «Программы лояльности». Партнерство
банка и продуктового ритейлера. Интерес ритейлера заключается в
стабилизации оборота, увеличении доли лояльных клиентов, которые обеспечат
равномерный приток денежных средств. Интересом ООО «Русфинанс Банк»
70
являются качественные (десятки тысяч рублей с 1–го клиента) депозиты по
сравнительно низкой ставке.
Программа функционирует по следующей схеме. Клиент открывает
специальный депозит в указанном ритейлером банке на конкретную сумму,
которая страхуется. Договор заключается на год с нулевой процентной ставкой.
К депозиту прилагается идентификационная карта, учитывающая количество
средств, которые потрачены у ритейлера. Это может быть и обычная
банковская карта ООО «Русфинанс Банк».
На любую покупку у ритейлера владелец депозита получает скидку 15%,
но только до тех пор, пока не «накопит» сумму в 15% от суммы своего
депозита.
Фактически для клиента это означает депозит под 15% годовых. Банк
перечисляет ритейлеру 10–12% от суммы депозитов, компенсируя тем самым
расходы ритейлера на скидку клиенту. Выгоды для клиента ООО «Русфинанс
Банк» и ритейлера программы представлены в таблице 16.
Таблица 16
Выгоды бонусной программы «Лояльность» для клиента,
кредитного учреждения и ритейлера ООО «Русфинанс Банк»
Субъект
программы
Выгоды
Клиент
В случае страхования депозита в 50 тысяч рублей,
то купив в ритейлера товаров на 50 тысяч рублей
скидка клиента составляет 15%, т.е. экономия 7500
рублей
Банк
Депозиты за 10–12%. Так называемые дешевые
денежные средства. Например, за депозит в 50
тысяч рублей, банк оплатит лишь 6 тысяч рублей в
год (50 тысяч*0,12)
Ритейлер
За 3–5% скидки, которую получает клиент –
ритейтер стабилизирует свой оборот и появится
возможность его планирования (клиент все
спланирует самостоятельно, объявив сумму
депозита и одновременно ту сумму, которую он
собирается потратить у ритейлера за год)
71
Второй вариант «Программы лояльности».
Участие в программе «Аэрофлот Бонус». За полеты на рейсах компании
«Аэрофлот» участнику программы «Аэрофлот Бонус» начисляются бонусные
мили (согласно тарифу перелета и классу обслуживания).
Также, бонусные мили можно получать, пользуясь услугами партнеров
программы. Заработанные мили клиент может потратить на приобретение
премиальных авиабилетов в Аэрофлоте или у членов авиаальянса, а также
приобретая услуги определенных партнеров. В программе «Аэрофлот Бонус» в
настоящее время участвуют семь банков – партнеров:
1. ПАО «Сбербанк России»;
2. «Русский Стандарт»;
3. АО «Альфа Банк»;
4. Газпромбанк;
5. СМП Банк;
6. УРАЛСИБ;
7. CitiBank.
При подключении кредитной карты у банков–партнеров и пользовании
данной картой участнику программы также начисляются бонусные мили.
Рассчитаем выгоду для клиента банка. Среднестатистический
пользователь кредитной карты (индивидуальный предприниматель) тратит
около 270 тысяч рублей, он старается по преимуществу применять льготный
период кредитования.
Льготный период кредитования подразумевает снижение% ставки по
кредиту до минимальной во время льготного периода 30 дней. Ежемесячно для
погашения задолженностей перечисляет на счет примерно равные суммы, 60%
средств снимает наличными.
Проведем анализ расходов по кредитной карте клиента программы
«Аэрофлот Бонус», при этом для наглядности возьмем клиента, отдающего
предпочтение накоплению миль посредством расчетов по карте.
72
Сравнительный анализ среднестатистического клиента банка и клиента
по программе «Аэрофлот Бонус» представлен в таблице 17.
Таблица 17
Сравнительный анализ среднестатистического клиента ООО
«Русфинанс Банк» по программе «Аэрофлот Бонус»
Годовые
расходы
Доход
банка
Себестоимост
ь услуг на
1–го
клиента
Дополнительн
ый доход на
1–го
клиента
Чистый
Доход банка
на 1–го
клиента
Среднестатис
тический
клиент
270
тысяч
рублей
7583,44
рублей
или
2,8%
1093 рублей
(оплата за
партнерскую
сеть ПАО
Росбанк)
0,00 рублей
6490,44
рублей или
2,1%
Клиент по
программе
«Аэрофлот
Бонус»
400
тысяч
рублей
11200
рублей
или
2,8
%
0,00 рублей
4000 рублей
(банк–эмитент
получит не
менее 1% )
15200
рублей или
3,8%
Среднестатистический клиент:
Доход Банка от годового расхода равен:
270 тысяч*0,028=7583,44 рублей
Чистый доход банка равен:
Доход Банка – себестоимость услуг=7583,44 – 1093=6490,44 рублей
Клиент по программе «Аэрофлот Бонус» Доход Банка от годового
расхода равен:
400 тысяч*0,028=11200 рублей
Чистый доход банка равен:
Доход Банка + дополнительный доход на 1–го
клиента=11200+4000=15200 рублей.
Банк, кроме дохода, который принес ему клиент в виде уплаченных
непосредственно клиентом комиссий и процентов, получает дополнительный
доход от торговых точек, а если один банк одновременно является и эмитентом
и эквайром, то его доход может составлять до 2% от каждой операции, а это от
4 до 8 тысяч рублей в доход банка с каждого клиента в год.
73
Расчет стоимости услуги по снятию денежных средств через банкомат
кредитной карты: клиент уплачивает 3% от суммы операции (но не менее 350
рублей).
Таким образом, внедрение Программы лояльности позволит ООО
«Русфинанс Банк» сохранить постоянных клиентов, а также привлечь новых.
Проанализировав ситуацию, подведя итоги, выявив проблемы, которые
характерны для ООО «Русфинанс Банк», проведя необходимые расчеты, автор
предлагает решение данных проблем с помощью ряда мероприятий.
Мероприятия автор попытался отразить в таблице 18.
Таблица 18
Сводная таблица предложений и мероприятий по
совершенствованию инновационной деятельности ООО «Русфинанс
Банк»
Проблемы
Решения
Экономический эффект
Программа лояльности
Привлечение новых клиентов,
получение прибыли от
существующих
Эффект: 4835699
Расширение спектра
предоставляемых
потребительских
кредитов
Введение проекта–
предоставление овердрафта
по пластиковой карте
Эффект: 140 455,30
рублей
В итоге, развитие системы инновационной работы на основе
обслуживания физических лиц по потребительскому кредитованию в ООО
«Русфинанс Банк» только представленным направлениям позволит получить
дополнительный операционный доход в 2018 году в размере:
2663844+140 455+ 2031400=4835699 тысяч рублей
Поэтому, планы ООО «Русфинанс Банк» по предоставлению овердрафта
по пластиковой карте», высвобождение денежных средств для осуществления
активных операций нужно скорректировать с учетом прогнозных моделей,
полученных на основе регрессионного анализа, что позволит существенно
увеличить дополнительный операционный доход ООО «Русфинанс Банк».