55
Возможные средства, полученные банком от клиентов (за счет
предложения новых вкладов), целесообразно направить на получение дохода.
Для ПАО «Газпромбанк» целесообразно предложить новый кредитный
продукт.
Ключевая ставка на начало 2018 года отмечена на уровне 7,75%. В
таблице 15 представлены основные условия предлагаемого кредитного
продукта «Кредит на все».
Таблица 15
Основные составляющие нового кредитного продукта «Кредит на
все»
Характеристика нового
кредитного продукта для ПАО
«Газпромбанк»
Условия выдачи кредита
Субъект кредита
Граждане страны
Сумма кредита
От 100 тыс. руб. до 1 млн. руб.
Сроки кредита
От 6 мес. до 5 лет
Процентная ставка по кредиту
16%
Привлекательность нового кредитного продукта для клиентов в
пониженной ставке 16% (в среднем, ставка по потребительским кредитам в
банках страны составляет 15-18% годовых).
ПАО «Газпромбанк» в целях повышения эффективности политики по
управлению банковскими рисками предложено ускорить процесс перехода на
требования Базель 3.
В рамках формирования капитала коммерческих банков и поддержания
их устойчивости важна ориентация на соглашения Базеля (в историческом
ракурсе известно три Базельских соглашения: Базель 1, «Базель 2» и Базель 3).
Базельский Комитет по банковскому надзору был основан в 1974 году при
Банке международных расчетов. Структура капитала банка сформирована
следующим образом:
1. Основной капитал, который включает в себя акционерный капитал
банка и резервы, сформированные из нераспределенной прибыли.
2. Дополнительный капитал, который включает в себя непубликуемые
резервов, резервы переоценки активов, общие резервы на покрытие убытков в
56
будущем, субординированную задолженность.
Основные элементы «Базель 1» сформированы на рисунке 9.
Рисунок 9. Основные элементы Базель 1
29
Достоинствами Базеля 1 можно назвать:
- простоту;
- традиционность методологии;
- универсальность.
«Базель 2» состоит из трех основных компонент, которые
сформированы на рисунке 10.
Рисунок 10. Основные компоненты Базель 2
30
В историческом контексте можно назвать три базельских соглашения:
Базель 1, Базель 2 и Базель 3.
29
Basel III and Beyond» Francesco Cannanta and Mario Quagliariello 2011 UK
30
Basel III and Beyond» Francesco Cannanta and Mario Quagliariello 2011 UK
Основные элементы Базель 1
С учетом
влияния рисков
капитал банка
должен
составлять не
менее 8% от
общей
стоимости его
активов
Капитал банков
представлен
основным
(должен быть не
менее 4% от
активов банка)
и
дополнительным
Для оценки
рисковости
применяется
фиксированная
шкала
(сформирована
Базельским
комитетом)
Основа –
кредитный риск
Основные компоненты Базель 2
минимальные
требования к
структуре капитала
(8,0%)
надзорный процесс
рыночная дисциплина
57
Сравнение базельских соглашений приведено в таблице 16.
Таблица 16
Сравнение соглашений Базель
Показатель
Базель 1
Базель 2
Базель 3
Достаточность капитала 1
уровня
4%
4%
6%
Норматив достаточности
базового капитала
Не предусмотрен
Не
предусмотрен
4,5%
Показатель левериджа
Не предусмотрен
Не
предусмотрен
3%
Буфера консервации
Не предусмотрен
Не
предусмотрен
2,5%
Контрциклический буфер
капитала
Не предусмотрен
Не
предусмотрен
2,5%
Соотношение
регулятивного капитала к
взвешенным по риску
активам
8,0%
8,0%
10,5%
Минимальный уровень
достаточности капитала
8,0%
8,0%
8,0%
Основные проблемы и ограничения по внедрению требований
Базельских соглашений России вызваны недостаточно проработанной системой
управления рисками.
- Структура капитала по Базель 3 приведена на рисунке 11.
Рисунок 11. Структура собственного капитала банка по
требованиям Базель 3
31
31
Basel III and Beyond» Francesco Cannanta and Mario Quagliariello 2011 UK
Структура капитала
Капитал 1 уровня
Капитал 2 уровня
состоит из базового капитала 1
уровня, дополнительного капитала
1 уровня, буферного капитала и
контрциклического капитала
58
В соответствии с Базель 3 капитал состоит из собственного капитала и
взвешенных по риску активов, при этом, структура собственного капитала
включает (рисунок 9):
- капитал 1 уровня (состоит из базового капитала 1 уровня,
дополнительного капитала 1 уровня, буферного капитала и контрциклического
капитала);
- капитал 2 уровня.
Базовый капитал включает в себя составные элементы, которые
определены ниже на рисунке 12.
Рисунок 12. Структура базового капитала в соответствии с
требованиями Базель-3
Взвешенные активы по риску включают кредитный риск, рыночный
риск (обновлен в Базеле 3 посредством введения метода стандартизированного
измерения и подхода с использованием внутренних моделей), операционный
риск и риск системообразующих банков (в Базель 2 данной составляющей не
было).
Цель Базель 3 – усиление требований к достаточности капитала (капитал
1 уровня повышается с 4 до 6%; вводится норматив достаточности базового
капитала, равный 4,5%; вводится показатель левериджа, равный 3%), а также
создание «буфера консервации» на случай борьбы с кризисом – 2,5% и
Структура базового капитала
коммерческого банка
Уставный капитал
Эмиссионный капитал
Часть резервного фонда за счет
прибыли предшествующих лет
Прибыль текущего года
Прибыль
предшествующих лет
59
«контрциклического буфера».
Совершенствовать систему управления капиталом банка ПАО
«Газпромбанк», прежде всего, предложено за счет ориентированности на
соглашения Базель-3.
«Базель 3» улучшит структуру капитала банков и, в частности, ПАО
«Газпромбанк». Структура действующих Базельских соглашений
сформирована в Приложении 4.
Таблица 17
Соответствие собственного капитала ПАО «Газпромбанк»
требованиям Базель 3
32
Показатель, в %
ПАО
«Газпромбанк»
Норматив по Базель
3
Норматив достаточности
основного капитала (Н.1.2)
8,01
>5,0
Норматив достаточности
базового капитала (Н 1.1)
8,17
>5,5
Норматив достаточности
собственного капитала (Н1)
13,92
>10,0
Внедрение Базель 3 в ПАО «Газпромбанк» положительно скажется на
поддержании достаточности капитала банка. Основной ожидаемый плюс –
увеличение количества капитала. Этапы реализации Базель-3 приведены ниже
на рисунке 13.
В соответствии со сведениями рисунка 13 можно утверждать, что
применение ПАО «Газпромбанк» соглашений Базель-3 позволит обеспечить
повышение устойчивости деятельности и повысить защищенность от рисков, в
частности, от кредитного риска.
32
Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной
организации ПАО «Газпромбанк» [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.cbr.ru/credit/fm135.asp?when=20161201®n=1481
60
Рисунок 13. Этапы реализации Базель-3
Ниже определены ключевые изменения и последствия Базель 3:
1. Повышенное качество капитала.
2. Повышенное количество капитала.
3. Сниженная долговая нагрузка в результате ввода ограничительного
коэффициента долговой нагрузки (leverage ratio).
4. Полномасштабный охват рисков, особенно риска контрагента.
Базель-3 предполагает введение следующих коэффициентов:
1. Коэффициент LCR;
2. Коэффициент NSFR.
Этапы реализации базельских соглашений и
требований по Базель-3
ЭТАП 1: Внесение изменений в структуру регулятивного
капитала, которые произошли в 2013 году. В
перспективе 2016 – 2018 гг. предполагается внесение
изменений в буферизацию капитала
ЭТАП 2: С 1 января 2018 года предполагается перевести
деятельность коммерческих банков на обязательный
расчет показателей левериджа
ЭТАП 3: С 1 2015 года внедрены новые показатели
ликвидности – LCR (показатель краткосрочной
ликвидности) и с 1 января 2018 года – NSFR.
61
Рисунок 14. Новые показатели ликвидности по Базель-3,
предлагаемые ПАО «Газпромбанк»
Для ПАО «Газпромбанк», таким образом, ориентация на «Базель 3»
оказывает положительное влияние, поскольку при определении достаточности
капитала используются всевозможные виды риска.
Итак, процентную политику ПАО «Газпромбанк» целесообразно
трактовать через сферу ее реализации: процентная политика коммерческого
банка находит выражение в динамике процентных ставок по его пассивным и
активным операциям (укрепить устойчивость и результативность деятельности
ПАО «Газпромбанк» предложено за счет повышения эффективности
процентной политики, а также ориентации на требования Базель 3).
3.2. Расчет эффективности предложенных рекомендаций
В рамках целевых ориентиров к совершенствованию деятельности банка
ПАО «Газпромбанк» предложены следующие блоки системы управления
капиталом:
- политика управления прибылью;
- депозитная политика;
- эмиссионная политика.
Показатели ликвидности по Базель-3,
предлагаемые для внедрения в ПАО
«Газпромбанк»
Внедрить показатель ликвидности LCR
(показатель быстрой ликвидности)
Внедрить показатель ликвидности
NSFR
62
Спрогнозировать прирост депозитных ресурсов для банка возможно на
основе исследования опыта банков-конкурентов: Сбербанк запустил новый
вклад «Подари жизнь» в 2014 году (максимальная процентная ставка по
депозиту составила 8,5% годовых, минимальная сумма 10000 руб.,
минимальный срок 1 год).
Таблица 18
Динамика привлеченных средств клиентов по вкладу ПАО Сбербанк
«Подари жизнь» за 2016 год
Период
Привлечено средств, в
тыс. руб.
Заключено договоров,
в ед.
январь 2016 года
15360
960
февраль 2016 года
23440
1465
март 2016 года
26528
1658
апрель 2016 года
41752
2456
май 2016 года
43384
2552
июнь 2016 года
45186
2658
июль 2016 года
46818
2754
август 2016 года
43605
2565
сентябрь 2016 года
42704
2512
октябрь 2016 года
45067
2651
ноябрь 2016 года
47838
2814
декабрь 2016 года
50150
2950
Среднее количество заключенных договоров по вкладу «Подари жизнь»
составило:
(960+1465+1658+2456+2552+2658+2754+2565+2512+2651+2814+2950)/1
2=2333 ед.
Средняя сумма вложений граждан составила:
(15360+23440+26528+41752+43384+45186+46818+43605+42704+45067+47838+
50150)/12=39319,3 тыс. руб. (394,0 млн. руб.).
На основе опыта вклада «Подари жизнь» спрогнозируем прирост
депозитных ресурсов ПАО «Газпромбанк» от вывода на рынок вклада
«Семейный» (прогнозная динамика средств клиентов приведена на рисунке 15).
63
Рисунок 15. Прогнозная динамика средств клиентов ПАО
«Газпромбанк», в млн. руб.
Прирост средств клиентов по проекту составит 3330819+350,0 = 3331169
млн. руб.
Прирост средств клиентов, по проекту, таким образом, составит 350,0
млн. руб. (на основе опыта внедрения депозитного продукта «Подари жизнь»).
Спрогнозировать чистый доход от реализации по кредитному продукту
для банка возможно также на основе исследования опыта банка - конкурента:
Сбербанк запустил вклад «Кредит на любые цели» в 2011 году. Средняя сумма
кредитного договора составляет 120000 руб. (120,0 тыс. руб.).
Среднее количество заключенных договоров составило:
(3256+7589+11526+13256+13965+13999+14256+14025+14670+15962+19
658+19652)/12= 13484,5 ед.
Основные расходы от реализации кредитного продукта за 2016 год
составили: 13484,5*120,0=1618140,0 тыс. руб.
Расходы по обслуживанию кредита «Кредит на любые цели» составили
171000 руб. или 171,0 тыс. руб. (расходы на оформление кредита,
сопровождение кредитных сделок).
Итого расходов сформировано в сумме 1618311 тыс. руб.
На основе опыта кредитного продукта «Кредит на любые цели»
2867539
3281673
3330819
3331169
2600000
2700000
2800000
2900000
3000000
3100000
3200000
3300000
3400000
2014 г. 2015 г. 2016 г. проектное
значение
(+350,0
млн. руб.)
2014 г.
2015 г.
2016 г.
проектное значение
(+350,0 млн. руб.)
64
спрогнозируем количество кредитных договоров в 2018 году в сумме 13000 ед.
Средняя сумма договора 120,0 тыс. руб. Итого получим основных расходов в
сумме 1560000 тыс. руб. + расходы по обслуживанию 171 тыс. руб. Итого
1560171 тыс. руб. (1560,2 млн. руб.).
Ставка по кредиту 19% годовых, ниже приведен расчет удорожания по
кредиту с учетом кредитования сроком на 5 лет: 2446840,6 тыс. руб. (расчет с
использованием кредитного калькулятора банка, чистый доход от
предоставления кредита 886840,6 тыс. руб.). Чистый доход от реализации по
кредитному продукту «Кредит на все» рассчитан в таблице 19.
Таблица 19
Расчет возможного экономического эффекта от внедрения
кредитного продукта в ПАО «Газпромбанк»
в млн. руб.
Показатель
Итого по кварталам за
2018 год
1. Доходы от реализации кредитного продукта
«Кредит на все»
2447,0
2. Текущие расходы по кредитному продукту
«Кредит на все»
1560,2
3. Чистый доход от реализации кредитного
продукта «Кредит на все»
886,8
Сумма полученного чистого дохода может быть реинвестирована в
дальнейшие доходные операции банка. Предлагаемый для ПАО «Газпромбанк»
чистый доход в рамках кредитного продукта «Кредит на все» составит 886,8
млн. руб., доходы от реализации кредитного продукта – 2447,0 млн. руб.
Абсолютный эффект проекта =2447,0-1560,2=886,8 млн. руб.
Рассчитав абсолютный эффект проекта, который составил 886,8 млн.
руб., можно сделать вывод, что интеграция проекта по совершенствованию
процентной политики (в совокупности вывод на рынок кредитного и
депозитного продуктов) является целесообразным, поскольку результаты выше
затрат в абсолютном выражении.