25
нормативные акты регистрируются в порядке определенно для государственной
регистрации нормативно-правовых актов федеральных органов исполнительной
власти, за отдельными исключениями.
Фундаментальным нормативным актом для банковской системы
выступает Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
21
, который
закрепил в себе такие понятия как: банк, кредитная организация, небанковская
кредитная организация, иностранный банк. Рассматриваемое положение
включает в себя перечень элементов, образующих банковскую систему, который
по нашему мнению не является исчерпывающим, операции, непосредственно
имеющие отношение к банковским операциям, закрепил процедуру регистрации
кредитных организаций, а также лицензирование банковских операций, здесь же
установлен режим банковской тайны, регламент межбанковских отношений и
обслуживания клиентов, сформированы принципы организации сберегательного
дела в Российской Федерации.
Следующим этапом к становлению в Российской Федерации более
грамотной банковской системы, послужило принятие Федерального закона «О
несостоятельности (банкротстве)», который закрепил порядок и условия
реализации мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) должника,
процедур, которые применяются в деле о банкротстве.
Согласно 3 статье Федерального закона «О несостоятельности
(банкротстве)» юридическое лицо считается неспособным удовлетворить
требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных
пособий либо об оплате труда, трудящихся по трудовому договору, а также
исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, в случае, когда такие
обязательства не были исполнены в течении трех месяцев с даты, когда они
должны были быть исполнены.
Сделан акцент и на меры по предупреждению банкротства кредитных
организаций, которые можно проводить до дня отзыва лицензии на
осуществление банковских операций, к таким относят:
21
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1
26
- финансовое оздоровление кредитной организации;
- назначение временной администрации по управлению кредитной
организацией;
- реорганизация кредитной организации;
- меры по предупреждению банкротства банка с участием Банка России
осуществляются в соответствии с решением Совета директоров Банка России.
Первого апреля 2020 года Закон «О несостоятельности (банкротстве)»
был дополнен статей 9.1, которая дает возможность Правительству Российской
Федерации ввести мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям,
подаваемым кредиторами, с целью обеспечения стабильности экономики в
исключительных случаях.
Следующим нормативно-правовым актом, так или иначе затрагивающим
банковскую систему, можно выделить Федеральный закон «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма». Поводом для принятия данного закона, стала
«Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от
преступной деятельности», которая была ратифицирована 28 мая 2001 года №
62-ФЗ.
Данный Федеральный закон устанавливает перечень операций с
денежными средствами либо иным имуществом, подлежащие обязательному
контролю, также закрепляет перечень организаций, который вправе
осуществлять такие операции и их обязанность по информированию
уполномоченных органов о совершаемых операциях. К числу организаций,
которые наделяются правом осуществлять операции с денежными средствами и
иным имуществом, как раз отнесены кредитные организации.
Принимая во внимание количество способов «отмывания» капиталов, 4
статьей рассматриваемого закон, обязательной мерой, направленной на
противодействие легализации доходов установлена организация и
осуществление внутреннего контроля, в случаях если существуют подозрения
относительно конкретных операций.
27
Статья 9 Федерального закона «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» закрепила положения, согласно которому передача
уполномоченным органам информации и документов, организациями,
осуществляющими операции с денежными средствами, не является нарушение
служебной, банковской, налоговой, коммерческой тайны, а также тайны связи.
Не менее важным является Федеральный закон «О страховании вкладов
в банках Российской Федерации»
22
преследуя цели увеличения доверия к
банковской системе со стороны вкладчиков, а также организацию привлечения
денежных средств в банковскую систему Российской Федерации.
Настоящий Федеральный закон закрепляет правовые, финансовые и
организационные основы функционирования системы обязательного
страхования вкладов в банках Российской Федерации, полномочия, порядок
образования и деятельности организации, осуществляющей функции по
обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам,
регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством по
страхованию вкладов, Центральным банком Российской Федерации (Банком
России) и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере
отношений по обязательному страхованию вкладов в банках.
Основными принципами системы страхования вкладов выделяются:
- необходимость участия банков в системе страхования вкладов;
- прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
- стремление минимизировать риск наступления неблагоприятных
последствий для вкладчиков, если банк не исполнил свои обязательства;
- накопительный характер формирования фонда обязательного
страхования вкладов участников данной системы за счет систематических
взносов банков.
22
Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ
28
Страховыми случаями, согласно 8 статье Федерального закона «О
страховании вкладов в банках Российской Федерации» признаются случаи,
наступившие при следующих обстоятельствах:
- аннулирование Банком России лицензии на осуществление банковских
операций у соответствующего банка;
- введение моратория на удовлетворение требования кредиторов банка
Банком России.
В качестве логического дополнения системы страхования вкладов в
Российской Федерации выступает Федеральный закон «О выплатах Банка
России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не
участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской
Федерации».
Из-за проведения мер по организации системы страхования вкладов
финансовая составляющая банков, которые не включены в систему страхования
вкладов, может быть ослаблена вследствие оттока вкладов в банки-участники
системы страхования вкладов и как результат понизится и доверие со стороны
потенциальных вкладчиков.
Ввиду этого целями настоящего Федерального закона являются
установление правовых, финансовых и организационных основ для
осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных
банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования
вкладов в банках Российской Федерации, и укрепление доверия к банковской
системе Российской Федерации.2 Если говорить другими словами, то
Федеральный закон дает аналогичные гарантии, существующие в рамках
системы обязательного страхования, но при этом источником выплат служит
Банк России.
Нельзя обойти стороной Федеральный закон «О валютном регулировании
и валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ, пришедшему на смену Закону
Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» 1992
года.
29
Целью настоящего Федерального закона является обеспечение
реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости
валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка
Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной
экономики и международного экономического сотрудничества.
Новый Федеральный закон конкретизировал понятие валютных
операций, а также упразднил деление данного понятия на текущие валютные
операции и валютные операции, связанные с движением капитала,
осуществившими в законе 1992 года.
Центральный банк Российской Федерации, согласно новому
Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле»,
наделяется правом осуществлять контроль за валютными операциями кредитных
организаций, а также некредитных финансовых организаций, осуществляющих
свою деятельность, в рамках Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)».
В заключении хочется отметить важность Федерального закона «О
кредитных историях», который служит для повышения эффективности
кредитных отношений и современной экономики в целом.
Настоящим Федеральным законом закреплены понятие и состав
кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и
использования кредитных историй, координируется связанная с этим
деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания,
ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их
взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками,
органами государственной власти, органами местного самоуправления и
Центральным банком Российской Федерации, с организациями, в пользу
которых вынесено вступившее в силу и не исполненное в течение 10 дней
решение суда о взыскании с должника денежных сумм в связи с неисполнением
им обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги
и услуги связи.
30
Целями рассматриваемого Федерального закона являются увеличение
защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных
рисков, поднятие эффективности работы кредитных организаций,
микрофинансовых организаций и кредитных кооперативов, а также создание и
определение условий для сбора, обработки, хранения и предоставления в бюро
кредитных историй информации, которая подтверждает своевременность
исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа, исполнения
физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, и
юридическими лицами обязательств по внесению платы за жилое помещение,
коммунальные услуги и услуги связи и исполнения физическими лицами
алиментных обязательств, по которым имеется вступившее в силу и не
исполненное в течение 10 дней решение суда о взыскании с должника указанных
денежных сумм.
Ведущую роль в воплощении в жизнь данного Федерального закона
занимает структурное подразделение Центрального банка Российской
Федерации, именуемое как «Центральный каталог кредитных историй». Данное
подразделение служит в качестве единого информационного центра, который
располагает информацией в каком из бюро кредитных историй содержатся
сведения об интересующем субъекте кредитных историй. За предоставление
таких сведений денежные средства не взимаются.
Кредитные бюро, равным образом, также могут быть участниками
отношений по обмену информации, которая характеризует добросовестность
исполнения заемщиком обязательств перед кредитором, суть состоит в
следующем: они обладают информацией, которая характеризует
платежеспособность заемщика, а также кредитные бюро составляют кредитную
историю физических и юридических лиц, с ее дальнейшей передачей лицам,
которым требуется кредитный отчет для заключения в будущем договора займа.
Правовое регулирование банковской деятельности носит комплексный
характер и в качестве целей правового регулирования стоит рассматривать
вопросы, затрагивающие защиту и гарантии прав клиентов кредитных
31
организаций, потому как деятельность кредитных организаций строится за счет
привлекаемых денежных средств. В таком случае защитить общество от
неблагоприятных последствий и способствовать экономическому росту будет
способствовать исключительно эффективная и стабильная банковская система.
Именно по причине того, что банковская деятельность является стратегическим
сектором экономики, ей требуется четкое правовое регулирование, а также
государственная поддержка.
Правовые аспекты расчетно-кассового обслуживания прописаны в ряде
документов. Основные из них: Федеральный закон «О банках и банковской
деятельности», Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)»,
ГК РФ, НК РФ, акты Центрального банка РФ, в частности Положение «О
правилах осуществления перевода денежных средств»
23
, указание «О правилах
наличных расчетов»
24
и т. д.
Вопросам сохранности персональных данных посвящено Указание Банка
России «Об определении угроз безопасности персональных данных, актуальных
при обработке персональных данных в информационных системах
персональных данных»
25
.
Таким образом, банковское обслуживание - последовательность действий
банка, направленные на удовлетворение потребности клиента.
Основными тенденциями развития банковской сферы являются: активное
внедрение передовых технологий, открытие технобанков. Однако дальнейшее
развитие банковского сектора зависит от качества обслуживания клиентов.
Процесс обслуживания клиентов – это основной бизнес-процесс любого банка,
так как именно от результатов обслуживания потребителей будет зависеть его
функционирование и успешное развитие. Создание эффективной системы
качества обслуживания клиентов возможно не только через оптимизацию всех
23
Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»
(Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667)
24
Указание Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» (Зарегистрировано в Минюсте
России 07.04.2020 N 57999)
25
Указание Банка России от 10.12.2015 N 3889-У «Об определении угроз безопасности персональных данных,
актуальных при обработке персональных данных в информационных системах персональных данных»
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.03.2016 N 41455)
32
бизнес процессов обслуживания клиентов, корректировку организационных
структур, принятие политик, но и реализацию во внутренней среде банка
строгого соответствия выполняемых процедур и технологических инструкций,
приведенных в стандартах работы, позволяющих достичь конкурентных
преимуществ в отраслевом сегменте.
При использовании в работе сегментационных моделей, а также
распределение функциональных блоков позволяют банкам систематизировать
деятельность обслуживания клиентов. В итоге произойдет снижение расходов
из-за эффективного использования своих сотрудников, тиражирования
продуктов и стандартизации. Здесь же, четко поставленные модели повышают
эффективность работы с клиентами по точному фокусированию на банковских
потребностях конкретных групп клиентов и принятия решений по запуску
продуктов.
33
Глава 2. Анализ и оценка клиентской базы на примере ПАО
«Совкомбанк»
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Совкомбанк»
Объектом исследования является ПАО «Совкомбанк», основанный в 1990
г.
В 2002 году, когда «Совкомбанк» (в то время «Буйкомбанк») был
приобретен группой инвесторов, у банка были один филиал и 17 сотрудников, а
капитал составлял 2 миллиона рублей. К концу 2020 года «Совкомбанк» стал
третьим частным банком России по размеру активов РСБУ согласно рейтингу
Интерфакс, сеть филиалов расширилась до 2 334 офисов в 1 тысяче городов
России, численность персонала превысила 17 000 человек, а капитал Группы по
МСФО составил 188 миллиардов рублей.
На протяжении девятнадцати лет после приобретения ПАО
«Совкомбанк» занимается успешной реализацией собственной стратегии
развития с помощью сочетанию элементов как неорганического, так и
органического роста. Руководящему звену ПАО «Совкомбанк» удалось
тщательным образом отобрать сферы с ограниченной банковской конкуренцией
и благодаря уникальным продуктовым предложениям, а также широкому охвату
клиентов добиться серьезных успехов в отрасли. Неорганический рост ПАО
«Совкомбанк», главным образом, объясняется точечными покупками некоторых
предприятий, а также банковских организаций: начиная с 2014 г.
рассматриваемый банк произвел больше двадцати серьезных покупок, в
результате банк смог значительно разнообразить линейку банковских продуктов
и услуг, а также увеличить базу клиентов.
Активы ПАО «Совкомбанк» по МСФО увеличились в тридцать раз за
временной промежуток с 2011 года по 2020 года, это дало возможность
рассматриваемому банку занять девятую позицию в списке самых крупных
банков РФ на конец 2020 года согласно списку Интерфакса по величине активов
РСБУ.
34
Рост ПАО «Совкомбанк» частично обусловлен его высокой внутренней
способностью генерировать капитал: так за последние десять лет (2011-2020 гг.)
средняя рентабельность капитала (ROE) ПАО «Совкомбанк» по МСФО
составила 42%. Банк не только демонстрирует высокие показатели
рентабельности на протяжении всего экономического цикла, но и высокие
результаты в период экономического спада: средняя рентабельность капитала
ПАО «Совкомбанк» во время финансового кризиса в России в 2014-2015 гг.
достигала 54%.
В настоящее время бизнес-модель ПАО «Совкомбанк» основывается на
функционировании трех основных сегментов: розничные банковские услуги,
корпоративные банковские услуги и казначейство, которые в равной степени
влияют на итоговый результат ПАО «Совкомбанк». Три операционных сегмента
ПАО «Совкомбанк» являются взаимодополняющими, обеспечивают сильный
взаимоусиливающий эффект и диверсифицируют динамику доходов в течение
экономического цикла.
Осенью 2020 г. ПАО «Совкомбанк» впервые был включен в список
системно значимых кредитных организаций.
Полное фирменное наименование Банка на русском языке: Публичное
акционерное общество «Совкомбанк».
Сокращенное фирменное наименование на русском языке: ПАО
«Совкомбанк».
Банк может осуществлять следующие банковские операции (рис. 3).