64
- за расходы, которые превышают 50% заявленного дохода – 15 баллов;
- за наличие собственной квартиры, стоимость которой больше 50 000
долларов США- 20 баллов;
- за наличие полиса страхования жизни заемщика – 5 баллов.
По остальным параметрам, которые представлены в таблице приложения
Г дополнительные баллы равны 0.
При вышерассмотренных параметрах, сумма дополнительных баллов и
базового балла Сидорова Николая Васильевича будет равна 140%. В
соответствии с формулой – при расчете берется 100%. Таким образом,
реальный текущий доход будет равен заявленному среднемесячному доходу.
Далее, согласно методике оценки кредитоспособности заемщика –
физического лица ПАО Сбербанк необходимо провести расчет ожидаемого
дохода.
В соответствии с данными, которые представлены в Приложении Г,
Сидорову Н.В (заемщик) присвоят следующие баллы:
- за свой возраст – 10 баллов;
- за свою должность – 10 баллов;
- за работу в торговом предприятии – 10 баллов;
- за непрерывный трудовой стаж – 20 баллов;
- за стаж на последнем месте работы – 10 баллов;
- за отсутствие смены места работы за последние 5 лет – 5 баллов.
Остальные баллы по параметрам, которые указаны в таблице будут равны
нулю.
Следовательно, итоговый балл по стабильности дохода будет равен 65%.
Ожидаемый доход Сидорова Н.В. составит 26 000 рублей: 40 000*0,65=26 000
На основании ожидаемого дохода рассчитаем совокупный свободный
доход.
Поскольку у заемщика отсутствуют поручители и со-заемщики, а также
совместно проживающие и фиксированные платежи, его совокупный
свободный доход будет равен сумме в размере 7 800 рублей: 26 000*0,3=7 800.
65
Полученная сумма - это максимальный размер ежемесячного
аннуитетного платежа по кредиту.
Далее рассчитаем максимальный лимит кредитования.
Максимальный лимит кредитования.
С учетом процентной ставки 19,2% годовых и требуемого срока – 12
месяцев, аннуитетный коэффициент будет равен 0,09219:
1. i = 19,2%/12 месяцев = 1,6 = 0,016
2. 0,16*(1+0,016)12 / (1+0,16)12 - 1=0,09219
При рассчитанном максимальном аннуитетном платеже 7 800 рублей и
рассчитанном значении аннуитетного коэффициента максимальный лимит
кредитования составит 84 607,88 рублей: 7 800 / 0,09219 = 84 607,88 рублей.
Следовательно, ПАО Сбербанк из запрашиваемых 100 000 рублей может
выдать Сидорову Н.В. только 84 607,88 рублей.
Отметим, что в дополнение к общему ограничению в виде максимального
совокупного лимита кредитования, Кредитный Комитет ПАО Сбербанк может
установить еще и дополнительные ограничения по лимитам на отдельные
банковские продукты. После того, как будет рассчитан максимальный
совокупный лимит кредитования, кредитный специалист оформляет
заключение по кредитной заявке заемщика.
К данному заключению также прикладывается расшифровка поэтапного
расчета дохода с отражением присвоенных коэффициентов постатейно.
Выводы по второй главе:
Таким образом, во второй главе исследования была проанализирована
финансово-хозяйственная деятельность ПАО Сбербанк, кредитный портфель
банка, а также на примере заемщика – юридического и физического лица
проведена оценка их кредитоспособности согласно методике ПАО Сбербанк, а
также выявлены сильные и слабые стороны организации.
66
Глава 3. Мероприятия по совершенствованию методики оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица
3.1 Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика
Во второй главе нами проведен анализ и оценка кредитоспособности
заемщиков юридических и физических лиц.
Для разработки мероприятий нами выбраны заемщики – физические
лица, т.к. в настоящее время осуществление оценки кредитоспособности
заемщиков - физических лиц затруднено тем, что резко сокращается количество
кредитоспособных заемщиков и, следовательно, увеличивается объем
просроченной задолженности.
В вязи с этим, необходимо совершенствовать применяющиеся на
практике методики оценки кредитоспособности заемщиков. Это позволит
минимизировать кредитный риск и поспособствовует увеличению доходности
деятельности коммерческих банков в России.
Рассмотрим методы оценки кредитоспособности заемщиков – физических
лиц, которые применяют зарубежные коммерческие банки. Данные методы в
настоящее время являются актуальными и существуют в мировой экономике.
Разница этих методов заключается в отличии числовых показателей, которые
используются в качестве составных частей общего рейтинга клиента (заемщика
– физического лица), а также различным отношением к характеристикам и
приоритетам каждой из них. Чаще всего, проводя оценку кредитоспособности
заемщика банки применяют рейтинговые методики.
Американские банки применяют, так называемое «правило пяти си».
Согласно данному правилу, условия отбора клиентов обозначаются словами,
которые начинаются на букву «си»:
- «character» – то есть характер или иными словами репутация заемщика;
- «capacity» – то есть возможность погасить коредит;
- «capital» – капитал, которыми владеет заемщик;
- «collateral» – это обеспеченность;
67
- «conditions» – это экономическая конъектура или перспективы данной
конъектуры.
Американская методика очень хорошо известна многим банкам России.
Эта методика дает возможность провести оценку надежности заемщика с
позиции своевременного погашения долга коммерческому банку.
В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования при
выдаче кредитов клиентам, является термин «PARTS»:
- «purpose» – то есть цель кредитования;
- «amount» – это сумма кредита;
- «repayment» – погашение долга и процентов по нему;
- «security» – это поручительство или залог.
Английская методика является не целесообразной для применения
российскими банками, поскольку она не учитывает прогноз финансового
состояния заемщика – физического лица, а также его платежеспособность и
ликвидность. Оценка кредитоспособности заемщика осуществляется только в
базовых параметрах текущего времени.
В японской методике по оценке кредитоспособности заемщика –
физического лица, помимо общепринятых коэффициентов, используют такие
коэффициенты собственности как:
- отношение собственного капитала к итогу баланса;
- соотношение заемного и собственного капитала;
- соотношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу;
- отношение иммобилизованного капитала к сумме собственного
капитала и долгосрочной задолженности.
В последние время распространение в европейской, американской
практиках, а также и в российской практике получила методика оценки
кредитоспособности заемщика под названием «CAMPARI». Эта методика
вбирает в себя совокупность оценочных параметров, помогающих сопоставить
большое количество факторов, связанных с нахождением потенциального
риска выдачи конкретной ссуды:
68
- «character» – то есть репутация заемщика-физического лица;
- «ability» – это возможность по возврату кредита;
- «marge» - это доходность;
- «purpose» - цель получения ссуды;
- «amount» – размер ссуды;
- «repayment» - условия по погашению ссуды;
- «insurance» - страхование риска при непогашении ссуды.
Необходимо отметить, что группа показателей кредитоспособности
заемщика является условной.
Одна из важнейших причин проблемных ссуд - это недостаток кредитной
информации о заемщике. Управлять кредитами и правильно проводить их
оценку без такой информации практически невозможно. В связи с этим
создание кредитных бюро является актуальным вопросом.
В США большое распространение имеет взаимообмен информацией по
вопросам кредитования. «Под руководством Национальной ассоциации
управления кредитом значительное количество менеджеров на постоянной
основе встречаются для обмена и получения необходимой информацией, а
также опытом. Кредитное законодательство 1974 года США и Великобритании,
которое установило принципы равноправия в области кредитования, имело
большое значение для формирования службы кредитных бюро. такое бюро
обладают информацией о кредитной истории всех заемщиков, которые
обращались за кредитом в любую кредитную организацию страны»
58
.
Рассмотрим преимущества кредитных бюро.
Во – первых, бюро увеличивают объем информации кредитных
организаций о потенциальных заемщиках, а также дают более точный прогноз
возврата ссуды. Потенциальные заемщики, которые не подходят основным
требованиям просто исключаются из процесса кредитования.
Во – вторых, происходит уменьшение расходов, которые выделяются на
58
Фаизова Г.Р. Совершенствование розничного банковского бизнеса в России. М.: методический аспект к.э.н.
08.00.10.Москва, 2018. С. 78.
69
поиск информации и оплаты, которая взимается с банковских клиентов.
«Взаимообмен информацией между кредиторами поддерживает рост
банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и увеличивает
эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всем
субъектам рынка и государству в том числе»
59
.
В – третьих, происходит рост положительного имиджа у региона или
страны в целом из-за повышения степени открытости заемщиков, которая
включает своевременную и достоверную информацию.
В – четвертых, плюсом кредитного бюро является то, что в регионе или
стране в целом формируется благоприятный инвестиционный климат.
«В декабре 2003 года в России было создано некоммерческое партнерство
«Национальное бюро кредитной информации» (далее - НП НБКИ), которое
объединило такие ведущие банки, как: Сбербанк РФ, банк Москвы, группу
Росбанк, банк Петрокоммерц, МДМ-банк, банк Зенит, банк УралСиб, банк
Никойл, Оргрэсбанк и другие банки. В результате деятельности НП НБКИ к
концу 2004 года были созданы все необходимые предпосылки для начала
работы кредитного бюро. На сегодняшний день уставный капитал НП НБКИ
составляет 113 миллионов 602 тысячи 500 рублей, обеспечивая стабильное
функционирование НБКИ»
60
.
На данный момент в мировой практике отсутствуют единые стандарты
системы оценки кредитоспособности заемщиков. Банки применяют различные
системы анализа кредитоспособности заемщиков – физических лиц.
Перечислим основные причины такого разнообразия:
- «уровень предпочтения качественного и количественного методов
оценки кредитоспособности заемщика;
- индивидуальные особенности культуры кредитования и исторически
сложившиеся практика оценки кредитоспособности заемщика;
- использование определенного набора инструментов, для того чтобы
59
Трофимов Д.В. Повышение конкурентоспособности банков в сегменте розничных услуг. М.: к.э.н., 08.00.10.
Москва, 2017. С. 95.
60
Официальный сайт Bankir.ru - http//www.bankir.ru -информационный сайт о банках
70
минимизировать кредитный риск;
- наличие значительного количества факторов, оказывающих
отрицательное или положительное влияние на уровень кредитоспособности
заемщика, что приводит к различному присвоению рейтинга;
- конечный результат оценки кредитоспособности заемщика, которые
принимают различные формы;
- часть банков останавливается на расчете финансовых коэффициентов,
другая часть присваивает кредитные рейтинги и рассчитывает уровень
кредитного риска»
61
.
Согласно мировому опыту существует три основных метода
моделирования уровня кредитоспособности заемщика:
- модели основанные на статистических методиках;
- модели экспертной оценки;
- модели ограниченной экспертной оценки;
Эти отличия возникают из-за приоритетов к применению количественных
и качественных способов анализа.
Фактически же, различия между моделями сглаживаются. Это дает
объяснение одновременному использованию обоих методов. Таким образом,
информация, используемая при статистических методах анализа, изначально
обрабатывается банковскими работниками и носит субъективный характер.
Существует отличие и в оценках количественных и качественных
факторов. Примером могут служить следующие количественные факторы:
кредитная история, качество менеджмента клиента, географическое
местоположение и так далее.
«Статистические модели кредитоспособности представляют собой
процесс присвоения кредитного рейтинга исключительно на основе
количественного, статистического анализа. Малая часть банков полагается в
полной мере на статистические модели. Данные модели основываются на
61
Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ИКЦ ДИС, 2018. С.
150.
71
расчете кредитного рейтинга по определенной формуле, которая включает как
количественный факторы – финансовые коэффициенты, так и некоторые
качественные факторы, но те, которые стандартизированы и приведены к
количественному значению аспектов деятельности клиента, например,
кредитная история»
62
.
Модели, в которых экспертная оценка ограничена, базируются на
использовании статистических методов с последующей корректировкой на
основании некоторых качественных параметрах. Например, балльное значение
рейтинга, скорректированное на несколько баллов в зависимости от мнения
кредитного эксперта. Также, коммерческий банк может установить
максимальное количество баллов для оценки качественных параметров,
ограничив тем самым влияние субъективных факторов на итоговое значение
рейтинга.
Необходимо отметить, что с развитием кредитования физических лиц,
большая часть банков разрабатывают свои собственные методики для оценки
кредитоспособности заемщика.
Главным вопросом, при проведении оценки кредитоспособности
физического лица является определение уровня его дохода и прогноза дохода
на будущее. Возможно, для решения данной задачи следует провести
тщательный анализ кредитного риска, так как завышение заемщиками уровня
своих доходов, а также возможность потери источника получения дохода
приводят к возникновению проблемы относительно возврата кредита, что
увеличивает кредитный риск банка.
Таким образом, мы видим, что в различных странах мира применяются
различные методик оценки кредитоспособности заемщика - физического лица.
И в настоящее время нет единой и универсальной методики.
Анализируя и изучая существующие методики по оценке
кредитоспособности заемщика, каждый коммерческий банк может разработать
62
Кузнецова О. А.. Современные аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка / О. А.
Кузнецова, И. А. Ишеева, Ю. В. Дворникова // Концепт. – 2017. – № S14. – С. 1–6 ; То же [Электронный
ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-aspekty-formirovaniya-kreditnoy-politiki-
kommercheskogo-banka/viewer (01.07.2020).
72
для себя свою методику, которая позволит с минимальным риском выдавать
кредиты.
В п.п.3.2. работы предложим свои рекомендации по совершенствованию
методики оценки кредитоспособности заемщика – физического лица в ПАО
Сбербанк.
3.2 Рекомендации по совершенствованию методики оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица
Рассмотренная методика ПАО Сбербанк в п.п. 1.2 и п.п. 2.3 исследования
дает возможность достаточно эффективно проводить оценку
кредитоспособности физических лиц, несмотря на ряд стандартных сложностей
с ее применением, которые характерны для использования всех скоринговых
методик в розничном кредитовании.
Недостатки применения скоринговой методики ПАО Сбербанк
представлены на рисунке 10.
Рисунок 10 - Недостатки применения скоринговой методики ПАО
Сбербанк
73
Поясним, что оценка при применении скоринговой методики проводится
только на основании информации о тех заемщиках, которым коммерческий
банк уже предоставил ссуду. В связи этим, необходима периодическая оценка
качества работы системы и, при необходимости – ее перенастройка.
С учетом того, что качество розничного кредитного портфеля ПАО
Сбербанк ухудшается и наблюдается рост объема просроченной задолженности
по кредитам, которые были выданы физическим лицам, предлагаем
рассмотреть возможность ужесточения требований к заемщику и внесения
корректировок в скоринговую методику оценки кредитоспособности
физического лица, которая была рассмотрена выше.
Предлагаем внести изменения в расчет ожидаемого дохода заемщика –
физического лица, на базе которого рассчитывается свободный доход, а затем –
максимальный лимит кредитования.
Как было рассмотрено выше в исследовании, при проведении оценки
ожидаемого дохода ПАО Сбербанк используется скоринговая оценка
стабильности дохода заемщика. При этом учитываются такие факторы, как
место работы, включая отраслевую принадлежность предприятия-работодателя,
занимаемая должность, функциональные обязанности заемщика, трудовой
стаж, перерывы в карьере и смена места работы, а также возраст, образование и
кредитная история.
Так как рост кредитных рисков и ухудшение качества кредитного
портфеля в большей степени связаны с ситуацией в экономике и ее отдельных
отраслях, предлагаемые нами корректировки могли бы заключаться в
пересмотре в сторону понижения коэффициентов, которые соответствуют
месту работы клиента и выполняемым им обязанностям.
В настоящее время в связи с пандемией, вызванной коронавирусом
во всем мире многие отрасли экономики пострадали. Наблюдается
сокращение штата сотрудников на предприятиях, снижение заработных плат и
тем самым ухудшается финансовое положение населения. Люди, потеряв
доходы и заработок, целенаправленно обращаются в банки для получения