51
подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Для минимизации кредитного риска предложены следующие
мероприятия:
1) необходимо четко проанализировать, какая информация необходима
от клиента, чтобы не возникало необходимости тратить время и обращаться к
нему повторно в целях стандартизировать формат и объем предоставляемых
данных;
2) исключить зоны безответственности – процессы, за выполнение и
результаты, которых не определена ответственность конкретного органа
управления, а также организовать максимально целостное выполнение
процесса одной организационной единицей;
3) внедрение механизмов самоконтроля, исключить дублирование
функций и пересечения полномочий, повторение (переделок) документов;
4) заключения вспомогательных служб по выдачи кредита могут
оказаться бесполезными ввиду негативных результатов кредитного анализа.
Поэтому данные проверки необходимо переместить за пределы принятия
кредитного решения. Например, проверка службой безопасности (4 дня) и
юридическая экспертиза сделки (от 4 дней) отнимают много времени и создают
излишнюю нагрузку как на соответствующие подразделения, так и на клиента;
5) Необходимо ввести новые процессы «Верификация» и «Прескоринг».
Первый представляет собой оперативную (15 минут) проверку наличия
негативной информации о потенциальном заемщике в специализированных
базах данных, содержащих данные о судимостях и недобросовестных
заемщиках, что позволяет заранее выявлять потенциально проблемных
заемщиков и «отсеивать» их в самом начале процесса, снижая операционную
нагрузку.
Суть второго состоит в проверке соответствия заемщика базовым
критериям, установленным кредитной политикой в ходе подробного интервью,
совмещенного с предварительным анализом базовых финансовых отчетов.
Для этого организовать совместные выезды на место ведения бизнеса
52
заемщиком кредитного инспектора и эксперта по кредитным рискам (в АО
«Альфа-Банк» эксперт приступает к работе только по факту готовности
кредитного заключения). Это позволит эксперту более полно представлять себе
бизнес заемщика, на месте определять список необходимой дополнительной
информации (а значит, и задавать гораздо меньше вопросов впоследствии) и
заранее продумывать структуру кредитного лимита для наибольшей защиты от
риска. Кроме того, по результатам посещения клиента эксперт сразу определит
целесообразность дальнейшей работы с ним.
В результате следует ожидать сокращения количества отрицательных
профессиональных суждений отдела кредитных рисков, дополнительных
запросов информации у клиента, возрастет профессионализм кредитных
инспекторов, которые получат возможность обучения у более
квалифицированных экспертов.
Внедрение стандартизации и упрощение форм кредитных заключений
позволит существенно (с 4 до 2 дней) сократить трудозатраты на их подготовку.
Ожидается, что количество участников кредитного отдела ПАО «Альфа-Банк»
сократится с 12 до 10 человек, несущих персональную ответственность за
качество кредитного портфеля.
Предложенное мероприятие позволит упразднить функционал
секретариата кредитного отдела, который готовит информацию для заседания и
оформляет решения за счет стандартизации формата информационного пакета,
необходимого для лиц, принимающих решения, и формы решения ПАО
«Альфа-Банк» об установлении лимита кредитования.
В результате рекомендаций по совершенствованию управления
кредитными рисками кредитного отдела ПАО «Альфа-Банк» кредитный
процесс может сократится на 10 дней, что позволит обеспечить требуемую
ценность для клиентов – оперативность, повысить качество внутренних
коммуникаций и снизить нагрузку на сотрудников отдела.
6) Предлагается установить ответственность специалиста кредитного
отдела за выдачу кредита, при этом полномочия между рядовым специалистом
53
процесса и функциональным руководителем можно довольно легко разделить:
менеджер определяет, что делать и в какой очередности, а функциональный
руководитель - как делать. Таким образом, находится желанный баланс между
целями процесса и качеством выполнения процедур.
7) На этапе документирования необходимо произвести описание и
регламентацию процесса в той степени, которая необходима для организации
управления им, в том числе подготовить инструкции для исполнителей. Это
позволяет организовать обучение, сократить количество ошибок, упростить
документооборот и обеспечить масштабирование процессов на сеть отделений.
Стандартизировать необходимо не столько процедуры внутри этапов, сколько
процедуры передачи информации с одного этапа на другой в целях исключения
простоев и возвращения кредитных заявок на предшествующие этапы.
8) внедрить ряд решений по автоматизации, например:
- систему документооборота, отслеживающую прохождение кредитной
заявки через процесс, позволяющую также фиксировать время прохождения
каждого этапа и конкретных исполнителей;
- интегрированную в систему документооборота информационную
подсистему, позволяющую накапливать статистические данные, в оперативном
режиме отслеживать все показатели процесса и осуществлять координацию
действий сотрудников;
- структурированную базу документов по всем кредитным заявкам,
позволяющую отказаться от бумажного документооборота и обеспечить
параллельное участие в процессе нескольких функциональных подразделений.
Участники процесса обмениваются не самими документами, а ссылками на них
в базе документов.
При этом максимальное снижение субъективного фактора достигается за
счет внедрения специализированных программ, в частности, системы
автоматизированного управления кредитными рисками, включающей три
основных модуля.
Модуль анализа (кредитное заключение) – содержит критериальную
54
часть, финансово-экономическую и залоговую.
Критериальная часть модуля анализа производит оценку заемщика по
отраслевым критериям, то есть проверку на соответствие параметрам
внутриотраслевых (нишевых) продуктов (часть продукта «требования к
заемщику»), что позволяет четко определить портрет заемщика в той или иной
отрасли в регионах присутствия банка.
Финансово-экономическая часть модуля производит анализ заемщика по
финансово-экономическим показателям с учетом отраслевой специфики
(особенности структуры баланса, отчета о прибылях и убытках, экономических
характеристик в конкретной нише), что позволяет автоматически осуществлять
проверку предоставленных кредитными специалистами данных на
достоверность, формировать балл отсечения кредитных заявок по финансово-
экономическому состоянию предприятия в соответствии с политикой
управления рисками банка и / или формировать рекомендации по кредитному
решению с учетом финансово-экономического состояния предприятия.
Залоговая часть модуля производит соотнесение предлагаемого
заемщиком обеспечения утвержденным в банке приоритетам по залогу
(коэффициенту покрытия залогом при определенных категориях обеспечения),
что позволяет автоматически формировать балл отсечения кредитных заявок по
параметру соответствия обеспечения политике управления рисками банка
и / или формировать рекомендации по кредитному решению с учетом
обеспечения кредита.
Модуль управления рисками – содержит допустимые варианты значений
для формирования общего балла оценки заемщика (данные поступают из
модуля анализа), а также конкретный перечень выходных показателей
автоматической системы принятия решения, которые отражаются в публикации
отчета.
Также модуль позволяет организовать настройку автоматического
контроля за уровнем дефолта по конкретным отраслям в регионах (филиалах,
точках продаж), то есть при превышении значения допустимого уровня
55
просрочки в филиале по определенной отрасли система автоматически
оповещает сотрудника банка о превышении и выносит решение
(рекомендацию) отложить рассмотрение заявки.
Аналогичный контроль возможно осуществлять также по лимиту
кредитного риска (задолженности) на отрасль / точку продаж. Соответственно
появляется возможность оперативно автоматически контролировать
отраслевую структуру кредитного портфеля в целом и в разрезе отдельных
точек продаж.
Модуль определения решения (рекомендаций по решениям) – содержит
варианты ответов по кредитным заявкам на основании комплексной оценки.
Формирование ответов происходит за счет комплексных данных, поступивших
из модуля управления рисками.
В данном случае система автоматизированного управления кредитными
рисками не является скоринговой программой, однозначно определяющей
кредитное решение. Фактически данная система является дополнительным
инструментом анализа, позволяющим получить объективное представление о
процессе оценки и показателей деятельности заемщика.
При этом система автоматизированного управления кредитными
рисками:
- обеспечивает объективный автоматический контроль рисков за счет
стандартизованной оценки заемщиков по утвержденным критериям (нишевым,
финансово-экономическим, залоговым);
- при изменении состояния рынка позволяет оперативно корректировать
критерии приоритетных отраслей, оценки финансового состояния и
обеспечения;
- автоматически контролирует уровень кредитного риска и / или дефолт
на отрасль и точку продаж.
9) проводить обучение и мотивацию персонала, так как это является
одним из важнейших этапов, позволяющих обеспечить стимулирование
реализации стратегии Банка и задач процессов. Именно от людей зависят
56
эффективность и продуктивность процессов, какова бы ни была степень
автоматизации.
10) Для организации улучшений рекомендуется внедрить процедуру
обязательной фиксации любых проблем и ошибок с целью исключения их
возможного появления в дальнейшем с помощью корректировки процесса и
(или) дополнительного обучения.
Система минимизации риска реализуется через конкретные
мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне
организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда
подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Данные мероприятия позволят снизить кредитный риск АО «Альфа-
Банк».
3.2. Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности
АО «Альфа Банк»
В целях развития кредитования АО «Альфа-Банк» и снижения рисков
для банка предложены мероприятия:
- мероприятие по изменению регламента кредитования клиентов;
- мероприятие по расширению страхования видов кредитов;
- мероприятие по привлечению достаточного обеспечения кредита.
Рассмотрим первое мероприятие по оценки кредитоспособности
клиента.
К определению кредитоспособности заемщика существует множество
различных подходов. Определение кредитоспособности клиента по методу,
основанному на изучение финансовых отчетов, не дает реальной оценки
кредитоспособности заемщика, из-за заниженных данных предоставляемых
предприятиями и организациями в налоговой инспекции по формам годовой
отчетности.
Предлагается при оценке кредитоспособности заемщика – физического
лица, учитывать не только документально подтвержденные доходы клиента по
справке 2-НДФЛ, но и доходы, которые клиент получает, но имеет
57
документального подтверждения. Для этого предлагается составлять справку
по форме банка. При этом также предлагается проверять движение денежных
средств по дебетовой карте заемщика, которая открыта в банке. В случае, когда
доходы по дебетовой карте заемщика выше, чем по справке 2-НДФЛ,
учитывать данный доход, как дополнительный. Это позволит сформировать
реальные доходы заемщика – физического лица.
При оценке кредитоспособности заемщика – юридического лица,
учитывать не только доходы, которые отражены в бухгалтерской и налоговой
отчетности юридического лица, но и проверить доходы учредителей данного
юридического лица.
В таблице 18 представлена эффективность мероприятия по изменению
регламента оценки заемщика.
Таблица 18
Эффективность мероприятия
по изменению регламента оценки заемщика в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2016г.
Прогнозный
год
Ссудная задолженность
1 716,6
1 701,2
-15,4
- по юридическим лицам
1 264,0
1 254,8
-9,3
- по физическим лицам
230,2
224,1
-6,1
- по кредитным организациям
222,4
222,4
0,0
Просроченная задолженность
153,9
138,5
-15,4
- по юридическим лицам
92,5
83,3
-9,3
- по физическим лицам
61,4
55,3
-6,1
Текущая задолженность
1 562,7
1 562,7
0,0
Доля просроченной
задолженности
9,0
8,1
-0,8
По данным таблицы 18 видно, что при более тщательной оценки
кредитоспособности заемщика, просроченная задолженность уменьшится на
15,4 млрд. руб. или на 0,8%. Оценка заемщика при кредитовании позволит
уменьшить кредитный риск.
Рассмотрим второе мероприятие по страхованию кредита.
Страхование риска есть по существу передача определенных рисков
страховой компании. Страхование может использоваться как для защиты от
кредитного риска, так и для его минимизации.
58
Уменьшение или устранение кредитного риска достигается с помощью
страхования кредиторов. Страхование кредита предполагает полную передачу
риска его невозврата специализированной страховой организации. Существует
много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с
их осуществлением, как правило, относятся на Заемщика.
При страховании защита интересов банка-кредитора заключается в том,
что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим
причинам, погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на
себя страховая организация.
Для минимизации кредитного риска предлагается использовать не
только страхование кредита, но и имущественное страхование, а также
страхование от несчастных случаев.
Расчет эффективности мероприятия по расширению страхования по
выдаваемым кредитам представлен таблице 19.
Таблица 19
Эффективность мероприятия
по расширению страхованию видов кредита в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2016г.
Прогнозный
год
Ссудная задолженность
1 716,6
1 685,8
-30,8
- по юридическим лицам
1 264,0
1 245,5
-18,5
- по физическим лицам
230,2
217,9
-12,3
- по кредитным организациям
222,4
222,4
0,0
Просроченная задолженность
153,9
123,1
-30,8
- по юридическим лицам
92,5
74,0
-18,5
- по физическим лицам
61,4
49,1
-12,3
Текущая задолженность
1 562,7
1 562,7
0,0
Доля просроченной
задолженности
9,0
7,3
-1,7
По данным таблицы 19 видно, что в случае, неуплаты заемщиком
задолженности по кредиту, который застрахован, банк сможет получить до
100% страхового возмещения. При страховании кредитов, происходит
сокращение доли просроченной задолженности на 30,8 млрд. руб. или на 1,7%.
Рассмотрим третье мероприятие по привлечению достаточного
обеспечения. Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат
59
выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является
тот факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму
выданного кредита, но и сумму процентов по нему.
Предлагается расширить список выдаваемых кредитов, которые требуют
обеспечения. В качестве обеспечения кредита предлагается рассматривать
следующие виды обеспечения:
- залог недвижимости;
- залог целостного имущественного комплекса;
- залог оборудования;
- залог транспортных средств;
- залог товара (товара в обороте);
- залог имущественных прав;
- переуступка дебиторской задолженности;
- переуступка долгов; ценные бумаги, в т.ч. векселя;
- депозитные счета заемщика в Банке;
- гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;
- банковские гарантии от приемлемых банков и др.
Предмет залога должен быть застрахован в пользу банка в страховой
компании, приемлемой для АО «Альфа-Банк». Заемщик оплачивает стоимость
оформления договора залога, а также издержки по страхованию предмета
залога.
Расчет эффективности мероприятия по привлечению обеспечения по
кредиту (залога, поручительства и т.д.) представлен таблице 20.
Таблица 20
Эффективность мероприятия
по привлечению обеспечения по кредиту в АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2016г.
Прогнозный
год
Ссудная задолженность
1 716,6
1 673,5
-43,1
- по юридическим лицам
1 264,0
1 238,1
-25,9
- по физическим лицам
230,2
213,0
-17,2
- по кредитным организациям
222,4
222,4
0,0
Просроченная задолженность
153,9
110,8
-43,1
- по юридическим лицам
92,5
66,6
-25,9
60
- по физическим лицам
61,4
44,2
-17,2
Текущая задолженность
1 562,7
1 562,7
0,0
Доля просроченной
задолженности
9,0
6,6
-2,3
По данным таблицы 20 видно, что при заключении договора на
получение кредита, который обеспечен залогом, поручительством либо другой
формой обязательств, банк сможет получить до 75% данного обеспечения. При
обеспечении кредита, происходит сокращение доли просроченной
задолженности на 43,16 млрд. руб. или на 2,3%.
Экономический эффект - разность между результатами деятельности
хозяйствующего субъекта и произведенными для их получения затратами на
изменения условий деятельности. В таблице 21 представлен эффект от
снижения просроченной задолженности по видам мероприятий.
Таблица 21
Эффект от снижения просроченной задолженности
по видам мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Объем снижения просроченной
задолженности, млрд. руб.
Итого
Мероприятие по
изменению
оценки
кредитоспособн
ости заемщика
Мероприятие
по
страхованию
кредита
Мероприятие
по
обеспечению
кредита
Просроченная
задолженность
15,4
30,8
43,1
89,3
- по юрид. лицам
9,3
18,5
25,9
53,7
- по физ. лицам
6,1
12,3
17,2
35,6
По данным таблицы 21 видно, что общее снижение просроченной
задолженности от внедрения предложенных мероприятий позволит снизить
объем просроченной задолженности на 89,3 млрд. руб., в том числе по
кредитам юридических лиц на 53,7 млрд. руб., по кредитам физических лиц на
35,6 млрд. руб.
Эффективность предложенных мероприятий представлена в таблице 22.
Таблица 22
Эффективность мероприятий для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2016г.
Прогнозный