34
2 АНАЛИЗ СИСТЕМЫ МОТИВАЦИИ ПЕРСОНАЛА В ОАО
«ПАШИЙСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКО-ЦЕМЕНТНЫЙ ЗАВОД¬
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ОАО
«Пашийский металлургическо-цементный завод¬
ОАО «Пашийский металлургическо-цементный завод¬ (далее
сокращенно – ОАО «ПМЦЗ¬) как юридическое лицо зарегистрировано
10.12.2002 г.
Для того чтобы эффективно реализовывать собственную финансово-
хозяйственную деятельность, рассматриваемый хозяйствующий субъект
ОАО «ПМЦЗ¬ в качестве основной организационно-правовой формы
ведения бизнеса остановил свой выбор на акционерном обществе [1].
Основной вид деятельности предприятия ОАО «ПМЦЗ¬ (по коду
ОКВЭД): 24.51 – литье чугуна.
Целью работы ОАО «ПМЦЗ¬ является получение максимальной
прибыли путем увеличения производительности, улучшение качества
продукции и снижение энергопотребления.
Основные цели эффективного функционирования фирмы ОАО
«ПМЦЗ¬ детально представлено в рамках рисунка 2.1.
Рис. 2.1. Дерево целей компании ОАО «ПМЦЗ¬
Занять нишу
лидирующего
предприятия в
отрасли с
ежегодным
увеличением
выручки не
менее чем на
20%
Расширение
деятельности
Увеличение
численности
клиентов
Увеличение доли
на рынке
Реализация более
широкой
рекламной
компании
Разработка и
реализация
маркетинговой
стратегии
Повышение
качества
обслуживнаия
клиентов
Разработка
эффективной
системы
мотивации
Проведение
тренингов по
развитию
персонала
35
Уже 80 лет ОАО «ПМЦЗ¬ производит глиноземистый цемент и более
60 лет занимается производством чугунных мелющих цилиндров. Благодаря
своей компетенции, удачному географическому расположению, 225-летнему
опыту и постоянному развитию в настоящее время Пашийский завод
является лидером в этом направлении деятельности на постсоветском
пространстве.
Организационная структура управления компании характеризуется как
линейно-функциональная структура (рис. 2.2).
Рис. 2.2. Организационная структура ОАО «ПМЦЗ¬
На высшем уровне организационной иерархии предприятия
располагается руководитель оперативной деятельностью – генеральный
директор, который играет решающую роль в достижении целей, выполнении
задач и разработке стратегии развития организации. В рамках этого уровня
Общее
собрание
акционеров
Совет
директоров
Генеральный
директор
Управление организацией
Клиентское
управление
Маркетинговый
отдел
Отдел сервиса
Служба развития
продаж
Вспомогательные
службы
Юридический
отдел
Кадровый отдел
Отдел логистики
Административно -
хозяйственная
служба
Техническая
служба
Финансовая
служба
Бухгалтерия
Экономический
отдел
Производственные
подразделения
Ревизионная
комиссия
36
осуществляется широкий спектр внешних коммуникаций, а также
выпускаются приказы и распоряжения, обязательные для всех сотрудников
предприятия. Генеральный директор берет на себя значительную
ответственность за развитие организации, управление финансовыми
потоками и обеспечение сохранности материальных ценностей и имущества,
принадлежащих предприятию. На среднем уровне управления предприятием
находится группа руководителей, которые активно вовлечены в решение
задач, соответствующих их должностным обязанностям. Они не только
следуют инструкциям, но и принимают активное участие в выполнении
приказов и распоряжений, выданных вышестоящим руководством, в целях
достижения общей цели и стратегии развития предприятия. На низшем
уровне управления предприятием функционирует группа менеджеров, чья
ответственность заключается в эффективной работе своих подразделений.
Они активно занимаются обеспечением оптимального производственного
процесса, проводят поиск необходимых кадров, ресурсов и информации.
Кроме того, они управляют межгрупповыми и групповыми коммуникациями
на данном уровне.
В ОАО «ПМЦЗ¬ кадровый отдел осуществляет весь комплекс работы с
персоналом. При этом работа, подразумевающая под собой управление
персоналом в ОАО «ПМЦЗ¬, характеризуется непосредственным
использованием группы методов, среди которых (рис. 2.3):
Рис. 2.3. Методы управления человеческими ресурсами, используемые в
ОАО «ПМЦЗ¬
Осуществление функционирования компании ОАО «ПМЦЗ¬
реализуется с помощью использования различных источников
Административные:
наличие материальной
ответственности,
система взысканий
Экономические: размер
заработной платы и
премиальных выплат
Социально-
психологические:
минимизация
конфликтов, сохранение
позитивного климата
организации
37
финансирования, к которым относятся как источники собственных средств,
так и источники привлечённых заёмных средств краткосрочного и
долгосрочного характера.
Анализ результатов деятельности ОАО «ПМЦЗ¬ представлен в таблице
2.1.
Таблица 2.1
Основные показатели деятельности ОАО «ПМЦЗ¬ [35]
Показатель
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Абсолютное
отклонение, (+, -
)
Относительное
отклонение, %
в 2021
г. к
2020 г.
в 2022
г. к
2021 г.
в 2021
г. к
2020 г.
в 2022
г. к
2021
г.
Выручка, тыс. руб.
984 035
1 137 515
1 304 772
153480
167257
15,60
14,70
Себестоимость
продаж, тыс. руб.
706 646
819 155
924 224
112509
105069
15,92
12,83
Валовая прибыль,
тыс. руб.
277 389
318 360
380 548
40971
62188
14,77
19,53
Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
10 113
22 318
28 391
12205
6073
120,69
27,21
Среднегодовая
численность
персонала, чел.
297
306
292
9
-14
3,03
-4,58
Среднегодовая
стоимость
оборотных средств,
тыс. руб.
248541
270268
260798
21727
-9470
8,74
-3,50
Среднегодовая
стоимость
основных средств,
тыс. руб.
357749
335536
332287
-22213
-3249
-6,21
-0,97
Фондоотдача,
руб./руб.
2,75
3,39
3,93
0,64
0,54
23,25
15,83
Производительност
ь труда, тыс.
руб./чел.
34,05
72,93
97,23
38,88
24,29
114,20
33,31
Рентабельность
продаж, %
28,19
27,99
29,17
-0,20
1,18
-0,72
4,21
Чистая
рентабельность, %
1,03
1,96
2,18
0,93
0,21
90,91
10,90
Собственный
капитал, тыс. руб.
345863
364298
389059
18435
24761
5,33
6,80
Рентабельность
собственного
капитала, %
2,92
6,13
7,30
3,20
1,17
109,52
19,12
38
Для 2021 года в анализируемой компании ОАО «ПМЦЗ¬ характерна
тенденция увеличения выручки организации на 153480 тыс. руб. или 15,6%.
При этом в 2022 году ситуация с финансовым результатом деятельности
улучшилась, выручка от продаж продемонстрировала существенное
увеличение на 167257 тыс. руб. или 14,7% в сравнении с аналогичным
показателем, зафиксированным в 2021 году. Увеличение показателя выручки
в 2022 году следует считать, безусловно, благоприятной тенденции, так как
сформированный объём выручки является основным массивом денежных
средств, которые в дальнейшем непосредственным образом используется для
формирования итогового финансового результата деятельности
рассматриваемой организации.
Увеличение объёма себестоимости деятельности компании в 2022 году
находится в прямой взаимосвязи с фактом о том, что в рамках данного
периода хозяйствующий субъект существенно увеличил масштабы
собственной деятельности. При этом благоприятной тенденцией
формирования себестоимости продаж компании ОАО «ПМЦЗ¬ в отчётном
периоде является факт о том, что темпы увеличения объемов себестоимости
не превышают темпы увеличения выручки, что благоприятно сказывается на
формировании валовой прибыли хозяйствующего субъекта в 2022 году (рис.
2.4).
Рис. 2.4. Динамика выручки и себестоимости деятельности компании ОАО
«ПМЦЗ¬ в 2020-2022 гг., тыс. руб.
2020 г. 2021 г. 2022 г.
984 035
1 137 515
1 304 772
706 646
819 155
924 224
Выручка, тыс. руб. Себестоимость продаж, тыс. руб.
39
Чистая прибыль в 2021 году демонстрирует увеличение на 12205 тыс.
руб., величина чистой прибыли ОАО «ПМЦЗ¬ в 2022 году составляет 28 391
тыс. руб. что на 6073 тыс. руб. больше, чем в 2021 году (рис. 2.5).
Рис. 2.5. Динамика валовой и чистой прибыли компании ОАО «ПМЦЗ¬ в
2020-2022 гг., тыс. руб.
В 2021 численность персонала компании увеличилась на 9 человека, в
то время как в 2022 г. численность персонала снизилась на 14 человек,
производительность труда персонала при этом демонстрирует рост в период
2021-2022 гг.
Среднегодовая стоимость основных средств в период 2020-2022 гг.
демонстрирует снижение. Тенденция уменьшения объемов основных
средств, которые принадлежат рассматриваемой организации, произошла
благодаря продаже машин и оборудования фирмы.
Исходя из полученных данных, можно сделать вывод, что в 2021году
показатель фондоотдачи увеличился на 0,64 руб./руб. по сравнению с 2020г.,
что объясняется более низким приростом стоимости основных средств по
сравнению с ростом товарооборота. В 2022 году наблюдается аналогичная
динамика данного показателя.
В отчётном периоде наблюдается увеличение коэффициента, который
характеризует рентабельность продаж организации ОАО «ПМЦЗ¬, данный
277 389
318 360
380 548
10 113
22 318
28 391
0
5 000
10 000
15 000
20 000
25 000
30 000
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
2020 г. 2021 г. 2022 г.
Валовая прибыль, тыс.
руб.
Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
40
рост является существенным и может говорить о том, что коммерческая
деятельность предприятия организована достаточно эффективно.
Чистая рентабельность деятельности компании в 2022 году также
демонстрирует увеличение, данная тенденция обусловлена, прежде всего,
фактом том, что по результатам деятельности за 2022 год компания ОАО
«ПМЦЗ¬ в качестве финансового результата имеет увеличивающуюся
прибыль.
ОАО «ПМЦЗ¬ является важным игроком на рынке и имеет
значительное влияние на экономику государства в целом, а также на рынок,
на котором оно функционирует. Деятельность предприятия имеет большую
экономическую значимость, так как оно является источником доходов для
государства через уплату различных видов налогов, как в региональный, так
и федеральный бюджет.
2.2 Анализ структуры и динамики персонала ОАО «Пашийский
металлургическо-цементный завод¬
Социально-трудовые отношения между работодателем и работниками
в ОАО «ПМЦЗ¬ регулируются Коллективным договором. Коллектив
предприятия в настоящее время насчитывает 292 человека. С момента
образования предприятия на нем работает достаточно много
высококвалифицированных специалистов.
Структура и динамика персонала организации по категориям
представлена в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Структура персонала ОАО «ПМЦЗ¬ по категориям за 2020-2022 гг.
Категория
персонала
2020
2021
2022
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста,
%
2020
2021
2022
2020-
2021
2021-
2022
2020-
2021
2021-
2022
Руководители
28
28
28
9
9
10
0
0
100
100
Специалисты
74
73
71
25
24
24
-1
-2
99
97
Рабочие
195
205
193
66
67
66
10
-12
105
94
Всего
297
306
292
100
100
100
9
-14
103
95
41
Исходя из приведенных данных видно, что численность работников
ОАО «ПМЦЗ¬ в категории, «руководители¬ в период 2019-2021 г. осталось
неизменной, численность работников организации в категории «специалист¬
в 2021 г. снизилась на 1%, в то время как в 2022 г. она осталась неизменной.
Рис. 2.6. Структура персонала ОАО «ПМЦЗ¬ в 2022 г., %
В структуре персонала в 2022 г. удельный вес сотрудников составляет:
руководителей – 10 %, рабочих – 66 %, специалистов – 24 %.
Общая численность персонала в 2022 г. по сравнению с 2021 г.
снизилась на 5 %.
Далее необходимым является провести детальный анализ структуры
персонала анализируемой фирмы, который будет основываться на половой
принадлежности персонала в ОАО «ПМЦЗ¬ (таблица 2.3).
Таблица 2.3
Структура персонала ОАО «ПМЦЗ¬ по полу за 2020-2022 гг.
Категория
персонала
2020
2021
2022
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста,
%
2020
2021
2022
2020-
2021
2021-
2022
2020-
2021
2021-
2022
Мужской
201
214
204
68
70
70
13
-10
106
95
Женский
96
92
88
32
30
30
-4
-4
96
96
Всего
297
306
292
100
100
100
9
-14
103
95
10%
24%
66%
Руководители
Специалисты
Рабочие
42
Рис. 2.7. Состав персонала по полу на ОАО «ПМЦЗ¬ 2020-2022 гг., %
На рисунке 2.7 видно, что численность сотрудников мужского пола
превышала женский на протяжении трех анализируемых лет, что объясняется
спецификой деятельности предприятия.
Данные об уровне образования персонала ОАО «ПМЦЗ¬ представлены
в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Показатели персонала по уровню образования ОАО «ПМЦЗ¬ за 2020-2022 гг.
Категория
персонала
2020
2021
2022
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста, %
2020
2021
2022
2020-
2021
2021-
2022
2020-
2021
2021-
2022
Высшее
112
113
107
38
37
37
1
-6
101
95
Незаконченное
высшее
2
2
2
1
1
1
0
0
100
100
Среднее
специальное
183
191
183
62
62
63
8
-8
104
96
Итого
297
306
292
100
100
100
9
-14
103
95
Следует подчеркнуть, что динамические изменения, которыми
характеризуется структура персонала в ОАО «ПМЦЗ¬, основанная на
образовательном уровне, по сути, являются незначительными.
2020 г. 2021 г. 2022 г.
68
70 70
32
30 30
Мужской Женский
43
Рис. 2.8. Структура персонала по уровню образования ОАО «ПМЦЗ¬ в 2022
г., %
В частности, при рассмотрении всех периодов наибольшим удельным
весом обладает та категория сотрудников, которая имеет среднее
специальное образование, в процентном отношении на каждый отдельный
год их доля превышает 60%. Помимо этого, стоит отметить, что
подавляющее число сотрудников ОАО «ПМЦЗ¬ имеет профильное
образование. В 2022 г. численность сотрудников ОАО «ПМЦЗ¬, которые
имеют среднеспециальное образование снизилась на 4%, в то время как
число работников, получивших высшее образование, также
продемонстрировала снижение в сравнение с 2021 годом на 5%. Данные,
отражающие возрастную структуру персонала ОАО «ПМЦЗ¬, отражены в
таблице 2.5.
Таблица 2.5
Показатели персонала по возрасту ОАО «ПМЦЗ¬ за 2020-2022 гг.
Категория
персонала
2020
2021
2022
Удельный вес, %
Абсолютное
изменение
Темп роста, %
2020
2021
2022
2020-
2021
2021-
2022
2020-
2021
2021-
2022
20-24
2
2
2
1
1
1
0
0
100
100
25-29
3
3
3
1
1
1
0
0
100
100
30-34
16
18
16
5
6
5
2
-2
113
89
35-39
31
31
31
10
10
11
0
0
100
100
40-44
49
49
45
16
16
15
0
-4
100
92
45-49
64
67
64
22
22
22
3
-3
105
96
50-54
52
57
56
18
19
19
5
-1
110
98
55-59
43
38
38
14
12
13
-5
0
88
100
60-64
23
25
23
8
8
8
2
-2
109
92
65 и старше
14
16
14
5
5
5
2
-2
114
88
37%
1%
63%
Высшее
Незаконченное высшее
Среднее специальное