54
стабильного.
Четвертое место в нашей таблице занимаю расчеты с применением
аккредитива. Их всего было проведено за два последних года – пять.
Расчеты с применением векселей производятся в головном отделении
банка. Но их доля в общей структуре также является незначительной.
2.4 Осуществление безналичных расчетов с использованием системы
«Клиент-банк»
Автоматизированная система «Клиент-банк» предназначена для работы
Клиентов - юридических лиц с платежными документами. Клиент может
формировать и отправлять в Банк платежные документы, запросы на выписку и
курсы валют, подтверждения, а также получать из Банка выписки по счетам,
входящие платежные документы, курсы валют и подтверждения..
Применение системы «Клиент-банк» обеспечивает клиенту:
оперативное получение информации о состоянии и движении денежных
средств по счету в банке в любой момент времени;
осуществление операций по счетам, не выходя из офиса, что экономит
время и снижает накладные расходы предприятия, связанные с оплатой
курьерских и транспортных расходов;
возможность быстрой корректировки платежного поручения в случае
необходимости;
увеличение скорости прохождения платежей от формирования
платежного документа до зачисления средств на счета организаций-
получателей средств;
обработка платежей, поступивших от клиента, осуществляется в пределах
операционного времени банка для приема платежей, согласно
заключенному между банком и клиентом Договору;
возможность получения выписки по счету за определенный период,
поскольку в банке ведется архив полученных электронных документов;
осуществление передачи любой информации, касающейся различных сфер
55
деятельности банка и клиента.
При работе с предприятием через систему «Клиент-банк»
операционисту банка не нужно вручную вводить реквизиты платежных
поручений, поэтому операционный день для пользователей системы длится
дольше в среднем на два часа - до 15 часов (а по договоренности с банком еще
дольше), в то время как платежи на бумажных носителях банки, как правило,
принимают только до 13 часов. Кроме того, бухгалтеру не нужно ежедневно
ездить в банк, поскольку платежные поручения вполне можно забирать
несколько раз в месяц по мере необходимости. Электронная обработка
платежных поручений снижает вероятность ошибок при их заполнении. Во-
первых, все изменения в номерах расчетных счетов банков-корреспондентов,
коды платежей и прочие параметры платежных документов будут обновляться
в вашей системе автоматически. Во-вторых, при неправильном заполнении
платежки система или операционист проинформирует вас об ошибке сразу по-
сле получения документа, то есть в течение нескольких минут.
В ОАО «Эксимбанк» система «Клиент-банк» в настоящий момент
активно используется и развивается. Рассмотрим тенденцию проведения
расчетов с применением системы «Клиент-банк» на основании данных таблицы
4 и графиков, изображенных на рисунке 2.
Таблица 4
Показатели работы по системе «Клиент-банк»
Показатели
Январь
2014г.
Январь
2015г.
Январь
2016г.
Темп
роста с
2014 г.,
%
количество Дт платежей
за месяц, шт.
950
2250
3350
352,6
количество Дт платежей
через «Клиент-банк»,
шт.
300
960
2100
700,0
% Дт платежей,
обработанных через
«Клиент-банк».
31,6
42,7
62,7
-
Вторая
В целом увеличивается количество дебетовых платежей с 950 в 2014
году до 3350 в 2016г. В январе 2016 года проведено в 3,5 раза больше платежей
56
чем в январе 2014 года.
Увеличивается и количество платежей, проводимых с использованием
автоматизированной системы «Клиент-банк». По этому показателю темп роста
опережает в два раза темп роста дебетовых платежей в целом. В 2016 году
структура дебетовых платежей изменилась в пользу системы «Клиент-банк» (с
31,6% в январе 2014 года до 62,7% в январе 2016 года).
январь 2014 года январь 2015 года
Январь 2016 года
Рисунок 2. Динамика платежей, проводимых с использованием
системы «Клиент-банк»
На данный момент эта тенденция является устойчивой по причине
вышеописанных возможностей данной системы и связанной с ней экономией
расходов юридического лица. Стоит ожидать, что через два года расчеты с
использованием бумажного носителя информации снизятся до 1-2% от общего
количества проводимых дебетовых платежей.
Платежи с использованием системы
«Клиент-банк»
Платежи с использованием бумажного
носителя.
57
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ
БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В ОАО «ЭКСИМБАНК»
В экономике роль безналичных расчетов для организации состоит в том,
что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых
ранее обязательств, способствуют обеспечению кругооборота товара (услуг) и
денег, объединяющего всю экономику.
Для коммерческих банков расчеты – один из главных участков
деятельности, во многом обслуживающий их процветание. По данным банков,
наибольший удельный вес в общей сумме доходов составляют доходы от
оказания услуг по переводу денежных средств. От качества расчетно –
кассового обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры и
мобилизация крупных и нередко бесплатных ресурсов для проведения
активных операций. Расчетные операции занимают около 2/3 всего
операционного времени работы банков.
Объем требований клиента к банку отражается на его текущем счете. На
корреспондентских счетах банков отражаются уже суммы требований к
банкам-корреспондентам. Сложность и важность расчетных взаимоотношений
предопределяет необходимость установления единообразия посредством
регулирования. Это требует выработки единой концепции стандартизации и
сертификации банковской деятельности.
В этом случае, возможно, предложить ОАО «Эксимбанк» проведение
некоторых мероприятий, по облегчению качества обслуживания:
- внедрение новых услуг и совершенствование существующих;
- увеличение объемов продаж банковских продуктов за счет внедрения
новых и совершенствования существующих.
- дебиторская задол женнос ть, погашение к оторой ожидае тся в течени е 12 месяцев,
- сумма
58
3.1 Введение в пользование зарплатного проекта, для юридических лиц и
его перспективы
Новой услугой, которую успешно внедряет в своей деятельности ОАО
«Эксимбанк» является зарплатный проект. Зарплатные проекты новшество, как
для самого банка, так и для банковской системы нашего государства в целом.
Банки соседних государств (Россия, Украина) уже достаточно давно успешно
применяют в своей деятельности зарплатные пластиковые карточки. Проект
относится к разряду корпоративных – пользователями являются юридические
лица. Сущность его заключается в том, что банк открывает каждому работнику
предприятия персональную пластиковую карту (рисунок 3) с последующим
зачислением на нее всей суммы заработной платы работника (приложение 8).
Рисунок 3. Персональная пластиковая карточка
Зарплатный проект с использованием пластиковых карт - это
современный и удобный способ выдачи заработной платы, а так же других
денежных вознаграждений сотрудникам организаций и предприятий.
Данный проект позволяет предприятию:
сократить количество кассовых операций и расходы по содержанию
сотрудников кассы и бухгалтерии;
59
снизить риски и затраты, связанные с транспортировкой и хранением
наличных денежных средств;
избежать необходимости депонирования не востребованных
сотрудниками средств;
уменьшить потери рабочего времени сотрудников, связанные с
очередями на получение заработной платы;
автоматизировать процесс выплаты заработной платы, функции
бухгалтерии сведутся к оформлению ведомостей и платежного поручения
на общую сумму выплат работникам, все операции по зачислению и
выплате заработной платы осуществляются банком;
своевременно выдавать заработную плату работникам в случае
возникновения кассовых разрывов.
Данный вид расчетов представляет собой расчеты с применением
дебетово-овердрафтовых пластиковых карточек. Принадлежность карточки к
разряду дебетовых означает, что владелец имеет право расходовать сумму в
пределах остатка на счете. Овердрафтовая означает, что при необходимости
владелец счета, при нехватке суммы на карточке, имеет право перерасхода
(овердрафта) суммы остатка по счету с начислением процентов за пользование
суммой перерасхода.
Дебетовая карточка наиболее распространена в государствах СНГ в силу
ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой
наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная,
имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента
определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетовая
карточка является для ее владельца удобным средством проведения платежных
операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов.
Карта защищена от несанкционированного использования цифровым
кодом (персональный идентификационный номер - ПИН), который может
содержать от 4 до 12 знаков. При получении карты владельцу выдается ПИН
код присвоенный банком по умолчанию. Клиент самостоятельно может
60
изменить этот код. Этот код предназначен для: зачисления денежных средств
на карту и для списания денежных средств с карты, получения кредита. Для
замены ПИН кода Вам необходимо обратиться в любое подразделение Банка,
выполняющее операции с картами.
Все операции с картой производятся с обязательным предъявлением
ПИН кода. При трех разовом неправильном наборе ПИН кода карта
блокируется и выполнение операций с картой становится невозможным. Для
разблокирования карты Вам необходимо обратиться в Банк по месту выдачи
карты. Разблокировка осуществляется с обязательным предъявлением
документа, удостоверяющего личность.
Пополнить свой счет можно в любом подразделении Банка,
обслуживающем карты двумя способами: путем взноса наличных денежных
средств; безналичным перечислением.
Помимо этого, счет можно пополнить путем перечисления денежных
средств из любого подразделения Банка, а также из стороннего банка. На счет
могут быть перечислены денежные доходы и другие денежные поступления без
ограничений. Карточка позволяет проводить с ее помощью следующие
операции:
зачисление средств на Ваши текущие счета в любом подразделении Банка,
имеющем техническую возможность для проведения указанной
операции;
получение наличных денежных средств в любом подразделении Банка,
имеющем техническую возможность для проведения указанной операции;
конвертация денежных средств в любую иностранную валюту по своему
распоряжению;
оплата коммунальных платежей;
получение краткосрочного кредита (до 40 дней) без предоставления залога
с автоматическим погашением задолженности при поступлении денежных
средств на счет;
замена ПИН кода в любом подразделении банка.
61
Для получения карточки работнику предприятия необходимо заполнить
заявление на открытие счета (Приложение 5) и заявление об обслуживании с
использованием пластиковой карты (Приложение 6), и представить их в
отделение банка, обслуживающее предприятие-работодатель.
Банк на основании заявления открывает работнику счет и выдает ему
пластиковую карточку.
Работодатель перечисляет положенную работнику сумму заработной
платы на счет работника. Снятие денежных средств, находящихся на счете в
банке происходит в любом мини-офисе ОАО «Эксимбанк» либо в банкоматах
города.
Получение краткосрочного кредита возможно только при заключении с
банком договора кредитной линии (Приложение 7). Данный кредит не
обеспечивается залогом и автоматически погашается при поступлении
денежных средств на счет владельца карты.
В качестве продвижения услуги зарплатной пластиковой карточки
можно предложить следующие мероприятия:
налаживание системы обналичивания денежных средств с пластиковой
карточки с применением банкоматов;
налаживание системы расчетов при помощи карточки за товары и услуги.
Первое облегчит процесс пользования карточкой, в случае
необходимости снятия денежных средств со счета. К тому же внедрение
разветвленной системы банкоматов позволит сэкономить банку на расходах по
организации мини-офисов, которые в свою очередь, необходимо обеспечить
кадрами (минимум два человека), компьютерной техникой, нормальными
условиями труда.
Второе направлено на уменьшение объемов наличных денежных средств
при расчетах за приобретаемые товары и услуги.
Совершенствование применения пластиковых карт зарплатного проекта
позволит банку получить дополнительный доход от операций с безналичными
денежными средствами.
62
3.2 Внедрение системы «Интернет Клиент – Банк» и перспективы ее
развития
Система «Клиент-банк» имеет ряд достоинств по сравнению с
привычной системой проведения дебетовых операций (параграф 4 главы 2). Но
вместе с тем она имеет и один существенный недостаток – привязка системы к
одному компьютеру юридического лица, как правило, к компьютеру главного
бухгалтера. И находясь вне стен офиса ни главный бухгалтер, ни директор не
могут просмотреть текущее состояние своего счета и производить по нему
какие либо операции.
Вследствие вышесказанного, вторым мероприятием по облегчению
качества обслуживания в ОАО «Эксимбанк», можно предложить
совершенствование системы «Клиент – банк» и осуществить переход на новую
систему «Интернет Клиент– Банк», которая предоставляет более широкие
возможности по обслуживанию счетов клиентов.
Преимуществами данной системы является:
- поддержка большего числа одновременно подключенных пользователей;
- обязательное уведомление пользователей обо всех действиях,
производимых банком с платежными документами;
- лучшая функциональность (обновление нормативной базы, импорт/экспорт
платежных документов с бухгалтерскими программами 1С, Парус);
- возможность работы с системой 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней
в году;
- полноценная работа с системой «Интернет Клиент-Банк» из любой точки
земного шара с любого компьютера подключённого к сети Интернет, не
нужно лично посещать Банк, чтобы совершить финансовые транзакции или
получить информацию о состоянии своих счетов;
- для работы не требуется установка специального программного
обеспечения на стороне Клиента.
- нет необходимости в его постоянной поддержке, обновлении, выезде
специалиста Банка к Клиенту и т.д.;
63
- можно осуществлять оперативный контроль за состоянием счетов и
движением денежных средств, благодаря продуманной схеме отклика
(ответов) на отправленные в банк документы и возможности
самостоятельного запроса выписок по счетам за любую дату;
- возможность передачи/обмена с Банком произвольной текстовой
информацией в виде почтового сообщения и файлами любого формата;
- возможность предварительной проверки реквизитов документов;
- высокая скорость работы;
- пониженные, по сравнению, с системой «Клиент-банк» тарифы на
пользование системой, в следствии отсутствия расходов по обработке
платежных документов владельца счета.
Также преимуществом системы Интернет-Банк является то, что для
управления своим счетом нет необходимости устанавливать программное
обеспечение на свой компьютер, а достаточно лишь иметь носитель
информации (дискета, flash drive, smart card и др.) с секретным ключом и
доступ к сети Интернет. Это означает, что клиент не привязан к банку,
офисному или домашнему компьютеру, а также можете работать со своими
счетами в любое время, из любой точки земного шара.
Система управляется централизованно с коммуникационного узла банка
и сохраняет полную конфиденциальность документооборота. Информация
защищена на нескольких уровнях. Механизм информационной защиты
сертифицирован в соответствии с мировыми стандартами.
В системе Интернет Банк-Клиент реализован подход, позволяющий
гибко задавать и перераспределять права между пользователями системы как на
просмотр документов, так и на действия над ними. Каждый пользователь
обладает своим уникальным набором прав, который отражает возможность
обращения к конкретным документам по набору его признаков (параметров) и
возможность добавления/модификации/удаления документов системы. Все
действия в системе производятся только после обязательной проверки прав
конкретного пользователя.