23
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ¬ В
ОБЛАСТИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ
ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности ПАО
«Сбербанк России¬
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России¬.
Полное юридическое наименование: Публичное акционерное общество
«Сбербанк России¬.
Юридический адрес: 117312, г. Москва, ул. Вавилова, д. 19.
Дата регистрации: 16.08.2002 года.
Реквизиты компании:
ИНН: 7707083893.
КПП: 773601001.
Основной вид деятельности предприятия: 64.19 Денежное
посредничество прочее.
Дополнительные виды деятельности по ОКВЭД: 62.09 Деятельность,
связанная с использованием вычислительной техники и информационных
технологий, прочая.
Банк не имеет индивидуального владельца, и при этом он стабильно
развивается. Миллиарды клиентов ежегодно доверяют Сбербанку свои
накопления. С 2020 года владельцем 50 % плюс 1 акция ПАО «Сбербанк¬
является Фонд национального благосостояния России, контролируемый
Правительством России, остальные акции находятся в публичном обращении.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской
Федерации был создан в форме акционерного общества в соответствии с
Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР¬ от 2 декабря
1990 года. Учредителем являлся Центральный банк РСФСР. 22 марта 1991
года общее собрание акционеров Сберегательного банка РСФСР своим
24
решением утвердило Устав Акционерного коммерческого Сберегательного
банка РСФСР, зарегистрированного в Центральном банке РСФСР 20 июня
1991 года.
Публичное акционерное общество «Сбербанк России¬ (ПАО Сбербанк)
представляет собой современный, универсальный банк, лидер на рынке
банковских услуг в Российской Федерации. На 1 июля 2023 года доля ПАО
Сбербанк в активах банковской системы страны составляла около 30%, а в
капитале – 40%.
Сбербанк занимает ведущее положение на рынке вкладов и является
ключевым кредитором российской экономики. Банк активно инвестирует
привлеченные средства клиентов в реальный сектор экономики, поддерживает
кредитование граждан и способствует устойчивому функционированию
банковской системы, а также сохранению вкладов населения.
Кредитование предприятий реального сектора экономики – ключевой
приоритет деятельности ПАО Сбербанк. Банк занимает лидирующее
положение в банковской системе по объемам вложений в реальный сектор, и
на 1 июля 2023 года его доля на рынке кредитования юридических лиц
составила 32,6%.
Сбербанк активно финансирует инвестиционные и строительные
проекты клиентов, придавая этим проектам стратегическое значение.
Кредиты, направленные на данные цели, составляют основную часть портфеля
проектного финансирования.
Сотрудничество с российскими компаниями в сфере привлечения
средств является ключевым направлением бизнеса ПАО Сбербанк. Банк
предоставляет корпоративным клиентам разнообразные услуги, включая
расчетно-кассовое обслуживание и пакетное обслуживание.
В рамках оптимизации процесса кредитования физических лиц, с 2009
года ПАО Сбербанк успешно внедрил технологию «Кредитная фабрика¬. Это
комплексный, автоматизированный и формализованный подход, который
значительно сократил сроки принятия решений по кредитным заявкам
25
клиентов, уменьшил затраты на анализ сделок и оформление документов. В
2011 году технология «Кредитная фабрика¬ была внедрена во все
территориальные банки ПАО «Сбербанк¬.
Публичное акционерное общество «Сбербанк России¬ (ПАО Сбербанк)
активно расширяет свою деятельность в области банковских карт,
ориентируясь на широкий охват географии приема карт, разнообразную
линейку продуктов и конкурентоспособные тарифы для различных категорий
клиентов.
Банк предоставляет разнообразные банковские карты, сфокусированные
на потребностях различных групп клиентов. Компания также активно
развивает операции с банковскими картами, предлагая конкурентные тарифы
и широкий спектр продуктов.
ПАО «Сбербанк¬ стремится предоставлять клиентам разнообразные
страховые программы, сотрудничая со страховыми компаниями-партнерами.
Эти программы охватывают страхование жизни, здоровья, несчастных
случаев, болезней клиентов, а также страхование имущества, являющегося
предметом залога по кредитам, страхование финансовых рисков и
гражданской ответственности корпоративных клиентов, а также защиту
банковских карт и страхование путешественников.
Банк продолжает активно развивать удаленные каналы продаж, включая
расширение сети устройств самообслуживания. Кроме того, услуга Сбербанк
Онлайн (приложение и веб-версия) успешно развивается, привлекая более 80
миллионов активных пользователей ежемесячно к июню 2023 года.
Деятельность Группы в основном сосредоточена в Российской
Федерации. На 30 июня 2023 года банковская деятельность осуществляется
через Сбербанк и его дочерние компании на территории России.
Сбербанк уверенно сохраняет за собой позиции лидирующего
кредитного института Российской Федерации.
По состоянию на 1 июля 2023 года доля Сбербанка составила:
- на рынке кредитования физических лиц – 45,7% (+1,1 п.п. к 01.01.2023);
26
- на рынке кредитования юр. Лиц – 32,6% (+0,4 п.п. к 01.01.2023);
- на рынке вкладов населения – 44,6% (+0,3 п.п. к 01.01.2023);
- на рынке привлечения средств юридических лиц (включая
индивидуальных предпринимателей) – 17,8% (+0,8 п.п. к 01.01.2023)
Получение прибыли – основная цель любой коммерческой организации,
в том числе и Сбербанка. При осуществлении деятельности банк
руководствуется миссией, играя при этом важную роль в экономике страны.
Спектр услуг, предоставляемых Сбербанком широк, он кредитует физические
и юридические лица, открывает вклады, банковские карты, обменивает
наличную валюту, занимается переводами, арендой сейфовых ячеек и много
другое.
В ноябре 2020 года Наблюдательным советом ПАО Сбербанк была
утверждена новая Стратегия развития 2023.
Стратегия 2023 является логическим продолжением Стратегии 2020. В
новой стратегии особое внимание уделено построению лучшего бесшовного
клиентского опыта и формированию уникального предложения для клиента.
Бизнес-направления рассматриваются не как отдельные активы, а как
интегрированная бизнес-модель — Экосистема.
В течение 2022 года внешние факторы оказали существенное влияние на
ход выполнения Стратегии 2023. Учитывая изменение контекста, Группа
Сбербанк сохраняет неизменной долгосрочную амбицию Стратегии 2023 –
«стать надежным спутником для своих клиентов по жизни, обеспечить
лучший клиентский опыт, удовлетворять большое количество конечных
потребностей клиентов и, как результат, сделать своих клиентов более
счастливыми и успешными¬.
Актуальными остаются и основные цели Стратегии 2023, которые были
сформулированы как развитие интегрированной экосистемы и построение
технологической компании, при сохранении лидирующих позиций на
финансовом рынке благодаря лучшей и эффективной команде.
27
Несмотря на то, что ключевые задачи Стратегии 2023 сохраняют
актуальность, отдельные метрики могут быть уточнены с учетом
макроэкономического контекста, технологических ограничений и т.д. С
учетом текущих отклонений, сохранения долгосрочных амбиций и
неопределенности внешней среды, приоритеты на 2023 год включают
выполнение уточненных задач и актуальных целей стратегии, абсолютный
фокус на клиенте и эффективности, а также особое внимание уделяется
непрерывности бизнеса.
Сведения в отношении организации нового производства, расширения
или сокращения производства, разработки новых видов продукции: не
применимо.
Модернизация и реконструкции основных средств, возможное
изменения основной деятельности: не планируется.
Устав Сбербанка и законодательство РФ формируют все органы
управления в банке.
Поставщиками товаров, работ и услуг выступают следующие
контрагенты: САО «ВСК¬; АО «Сбертех¬; ООО «Опен Компьютер
Солюшнз¬; ООО «Сбербанк-Сервис¬; ООО «Марвис¬ и т.п.
Клиентами банка являются физические и юридические лица.
Среди юридических лиц, клиентами выступают следующие
контрагенты: ПАО «Ростелеком¬; МЭФ Московской области; АО
«Иркутскэнерго¬; ООО «Газпром НГХК¬ и многие другие.
Одними из основных конкурентов организации выступают: ПАО
«ВТБ¬; АО «Альфа-Банк¬.
Организационная структура банка представлена на рисунке 2.1.
Сбербанк – публичное акционерное общество с управленческой
структурой, включающей следующие органы:
1. Общее собрание акционеров. Главный орган управления, на
котором акционеры собираются для принятия ключевых решений.
28
2. Наблюдательный совет. Второй уровень управления,
обеспечивающий контроль и стратегическое руководство.
3. Правление банка. Третий уровень, ответственное за операционное
управление и реализацию стратегии.
Рисунок 2.1 – Организационная структура ПАО «Сбербанк¬
Организационная структура Сбербанка предоставляет возможность
эффективного управления процессами на всех уровнях. Ключевыми
элементами успеха являются оптимизация работы и эффективный контроль.
29
Управление осуществляется через собрание акционеров, в то время как
наблюдательный совет, ревизионная комиссия, президент, председатель и
коллегия обеспечивают контрольный аспект в управлении процессами.
Анализ основных экономических показателей представлен в таблице
2.1.
Основанием для расчетов послужили данные Приложений 1-4
(Публикуемые формы бухгалтерского баланса и отчета о финансовых
результатах).
Таблица 2.1
Анализ основных экономических показателей деятельности ПАО
«Сбербанк России¬ в 2020-2023 гг.
Показатели
Период, года
Темпы роста (в %)
2020
2021
2022
2021/
2020
2022/
2021
2022/
2020
Процентные доходы,
тыс. руб.
2219606631
2502382882
3388327617
112,7
135,4
152,7
Процентные
расходы, тыс. руб.
708241008
799056342
1587935603
112,8
198,7
224,2
Комиссионные
доходы, тыс. руб.
708724673
858146365
851606405
121,1
99,2
120,2
Комиссионные
расходы, тыс. руб.
189279100
273989351
233477202
144,8
85,2
123,4
Количество
активных клиентов-
физических лиц,
млн.чел
101,2
103,8
106,7
102,6
102,8
105,4
Количество
активных
корпоративных
клиентов, млн.ед.
2,5
2,9
3,0
116,0
103,4
120,0
Финансовый
результат за
отчетный период,
тыс. руб.
742756204
1046067090
243577903
140,8
23,3
32,8
Среднесписочная
численность
персонала, чел.
235062
223451
210661
95,1
94,3
89,6
Среднегодовая
стоимость основных
фондов, тыс. руб.
572749182
631074091
698994029
110,2
110,8
122,0
30
На основании приведенной выше таблицы 2.1, можно сделать
следующие выводы.
За три года процентные доходы банка выросли на 52,7%, достигнув
значительной суммы в 3,39 трлн руб. Заметный темп роста в 2022 году
(152,7%) указывает на успешную стратегию управления процентными
активами, связанную с высокой доходностью по кредитам или инвестициям.
Процентные расходы также значительно выросли, увеличившись более
чем в два раза в 2022 году. Этот рост вызван повышением ставок по
привлечению средств клиентов, а также, изменениями в структуре
обязательств банка.
На фоне роста процентных доходов, комиссионные доходы оказались
менее динамичными, увеличившись на 20,2% за три года. Однако стоит
отметить, что в 2022 году произошло небольшое снижение на 0,8%, что может
потребовать дополнительного внимания со стороны руководства.
Комиссионные расходы продемонстрировали сначала рост в 2021 году,
а затем снижение в 2022 году. Это указывает на корректировки в стратегии
сбора комиссий, а также, частичную оптимизацию расходов в данной
категории.
Таким образом, ПАО «Сбербанк России¬ продемонстрировал
устойчивый рост важных финансовых показателей, что свидетельствует о его
успешной финансовой стратегии. Важно обратить внимание на долгосрочную
устойчивость банка, а также принимать меры для оптимизации комиссионных
доходов.
Стоит, также, отметить тот факт, что за 2022 год чистые расходы по
созданию резервов на кредитный риск, включая переоценку кредитов по
справедливой стоимости, составили 555 млрд руб.
Данный факт оказал влияние на конечный финансовый результат.
Финансовый результат ПАО «Сбербанк России¬ в 2020 году составил
742,76 млрд рублей, а в 2021 году существенно вырос на 40,8% до 1,05 трлн
рублей. Однако, в 2022 году отмечается снижение финансового результата на
31
76,7%. Вместе с тем, в качестве позитивного фактора, стоит отметить
отсутствие убытков по данному показателю.
Динамика основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России¬
приведена на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 – Динамика основных экономических показателей
деятельности ПАО «Сбербанк России¬ в 2020-2023 гг., тыс.руб.
Основанием для построения диаграммы послужили данные
Приложений 1-4 (Публикуемые формы бухгалтерского баланса и отчета о
финансовых результатах) и таблицы 2.1.
За три года наблюдается устойчивый рост количества активных
клиентов-физических лиц, достигнув 106,7 млн человек в 2022 году.
Темпы роста в 2021 и 2022 годах составили 2,8% и 2,9% соответственно,
что свидетельствует о постепенном увеличении клиентской базы.
2219606631
708241008
708724673
189279100
742756204
2502382882
799056342
858146365
273989351
1046067090
3388327617
1587935603
851606405
233477202
243577903
0 1000000000 2000000000 3000000000 4000000000
Процентные доходы
Процентные расходы
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Финансовый
результат за
отчетный период
2022 2021 2020
32
Значительный рост количества активных корпоративных клиентов
отмечен в 2021 году (116,0%), в 2022 году этот показатель увеличился на 3,4%.
Этот рост связан с успешными стратегиями привлечения и удержания
корпоративных клиентов.
Таким образом, банк продолжает расширять свою клиентскую базу,
привлекая как физических, так и корпоративных клиентов. По состоянию на
31 декабря 2022 года численность персонала в Сбербанке составила 210 661
сотрудник. На условиях постоянного трудового договора работают 86%
сотрудников, полной занятости — 99% сотрудников. По сравнению с 2021
годом численность работников Банка в отчетном периоде сократилась на 5,6%.
Данный факт связан с оптимизацией численности персонала. Таким образом,
не смотря на снижение отдельных показателей деятельности, ПАО «Сбербанк
России¬ продолжает развиваться, предлагать клиентам новые продукты и
занимает лидирующие позиции на российском рынке банковских услуг.
2.2 Анализ карточных продуктов в системе безналичных расчетов ПАО
«Сбербанк России¬
Главной целью программы развития карточных продуктов в системе
безналичных расчетов ПАО «Сбербанк России¬ является существенное
расширение активности во всех сферах данного направления деятельности.
Программа также нацелена на улучшение качества карточных продуктов с
целью соответствия высоким мировым стандартам.
Сбербанк России продолжает активные усилия по созданию своей
собственной платежной системы. Эта система включает в себя разнообразные
продукты карт, выдаваемые банком, а также объединенную сеть приема карт.
Эта инфраструктура включает в себя банкоматы и терминалы, обслуживаемые
Сбербанком России. Планируется значительное расширение области
применения банковских карт для физических и юридических лиц.