52
Сотрудники кредитного отдела банка оценивают возможные источники
риска по кредитной заявке, идентифицировать наиболее существенные из
них, затем строят модель взаимосвязи определенных источников риска и
оценивают каждый из этих источников, определяют совокупный риск
потенциальной кредитной сделки. Кроме этого, сотрудники кредитного
отдела определяют влияние, которое оказывает потенциальное кредитное
соглашение на уже сформированный кредитный портфель банка (показатель
изменения портфельного риска).
Руководство банка определяет ставку процента за кредит с учетом
риска по данной кредитной сделке и показатели изменения портфельного
риска.
Аналитическая составляющая предполагает ведение кредитных дел и
кредитный мониторинг. Сотрудники на данном этапе следят за жизненным
циклом выданного кредита, осуществляют контроль за тем используется ли
он по назначению, анализируют изменения в финансовом состоянии
заемщика и каким образом они сказываются на его способности вовремя
погасить кредит и проценты за пользование им. Кроме этого, сотрудниками
банка осуществляется контроль за обеспечением кредита. Если последним
выступает залог, то нужно следить за ее хранением. Если обеспечением
выступает гарантия или страхование, то сотрудники систематически
проводят анализ финансово-хозяйственной деятельности гаранта или
страховщика.
Персоналом также проводится систематический анализ кредитного
портфеля коммерческого банка – совокупности всех кредитных соглашений
по следующим критериям: отраслевой признак, форма собственности
заемщика (государственная, кооперативная, частная), вид кредита
(краткосрочный, долгосрочный), способ обеспечения (гарантия, страхование,
залог), размер кредита (крупный кредит, максимальная величина суммы
кредитов, предоставленных одному заемщику).
53
Прежде всего, рассмотрим использование прибыли в кредитно-
кассовом офисе «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» за
2016 – 2018 годы, данные сведем в таблицу 9.
Таблица 9
Динамика и состав использования прибыли в офисе за 2016
– 2018года
Показатели
2016г.
2017г.
2018г.
2018/2016
тыс.
руб.
%
Процентные доходы
1115721
1327004
1022742
-92979
91,7
Процентные расходы
257458
331415
269208
11750
104,6
Чистые процентные доходы
858263
995589
565809
-292454
65
:
9
Чистые доходы от операций
с ценными бумагами,
имеющимися в наличии для
продажи
13
97450
100051
100038
в 769
тыс. раз
Чистые доходы от операций
с ин, валютой
180495
141701
9051
-171444
5
:
0
Чистые доходы от
переоценки ин, валюты
22607
97380
16370
-6237
72,4
Комиссионные доходы
183495
183240
147548
-35947
80
:
4
Комиссионные расходы
26960
28878
21397
-5563
79,4
Прочие чистые
операционные доходы
8133
19292
39820
31687
489
:
6
Резервы на возможные
потери
-477495
-487988
-187825
289670
39,3
Прибыль (убыток) до
налогообложения
131085
169273
134201
3116
102,4
Начисленные налоги
89247
102000
40566
-48681
45
:
5
Чистая прибыль
41838
67273
93635
51797
223,8
На настоящий момент в кредитно-кассовом офиса «Брянск -
Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» обслуживается свыше 2
тысяч корпоративных клиентов и более 45 тысяч частных вкладчиков. Банк
осуществляет комплексное обслуживание юридических и физических лиц,
активно взаимодействует с банками-контрагентами на рынке МБК, имеет
успешный опыт работы на валютном и фондовом рынках. Особый интерес
представляет анализ кредитных операций банка.
Из таблицы 3 видно, что в 2018г. по сравнению с 2016г. произошло
сокращение денежных средств на 64419 тыс. руб. (с 374958 тыс. руб. до
310539 тыс. руб.). Средства кредитных организаций в Центральном банке
54
Российской Федерации снижаются с каждым годом. В 2018г. по сравнению с
2016г. произошло снижение данного показателя на 227746 тыс. руб. (с
426193 тыс. руб. до 198447 тыс. руб.).
Чистые процентные доходы в 2018 г. сократились на 292454 тыс. руб.
(на 34,1%) по сравнению с 2016 г. Чистые доходы от операций с иностранной
валютой в 2018 г. по сравнению с 2016 г. сократились на 171444 тыс. руб.
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты в 2018 г. по
сравнению с 2016 г. снизились на 6237 тыс. руб. (на 27,6%). Прибыль до
налогообложения в 2018 г. по сравнению с 2016 г. увеличилась на 3116 тыс.
руб. или на 2,4%. Чистая прибыль банка в 2018 г. по сравнению с 2016 г.
увеличилась на 51797 тыс. руб. или в 2 раза.
Доходы и прибыль в офисе имеют тенденцию к постоянному
увеличению, что характеризует деятельность дополнительного офиса
эффективной. Далее проследим процентный доход кредитно-кассового офиса
«Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» по активам, так
как данный показатель отражает эффективность проводимой банком
кредитной политики.
Главным критерием успеха реализации эффективной кредитной
политики коммерческого банка являются формирование оптимального
кредитного портфеля, а также правильная организация и проведение
кредитных операций банка.
Для того, чтобы выявить эффективность кредитной деятельности
кредитно-кассового офиса «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский
Стандарт» необходимо проанализировать структуру кредитного портфеля
физических и юридических лиц в 2016-2018гг.
Из данных таблицы 10 следует, что наибольший удельный вес в структуре
кредитного портфеля юридических лиц в разрезе клиентских сегментов
занимает крупнейший бизнес 55,2%, 61,1% и 58,3% в 2016г., 2017г. И 2018г.
соответственно.
55
Таблица 10
Анализ кредитного портфеля кредитно-кассового офиса
«Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» за
2016-2018 гг.
Наименование
2016г.
2017г.
2018г.
Сумма,
тыс.
руб.
Уд. вес,
%
Сумма,
тыс. руб.
Уд.
вес, %
Сумма,
тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
Структура кредитного портфеля юридических лиц в разрезе клиентских
сегментов
Крупнейший
бизнес
240192
55,2
299996
61,1
226578
58,3
Крупный и средний
бизнес
130974
30,1
129621
26,4
108042
27,8
Малый и
микробизнес
28283
6,5
24058
4,9
24095
6,2
Региональный
госсектор
27848
6,4
31914
6,5
22929
5,9
Прочие
7835
1,8
5403
1,1
6998
1,8
Всего
435132
100,0
490992
100,0
388642
100,0
Структура кредитного портфеля физических лиц
На
потребительские
цели, включая
кредитные карты
375685
55,2
376707
45,06
276467
43,6
Ипотечные
кредиты
282444
41,5
345858
41,37
246664
38,9
Автокредиты
21098
3,1
113112
13,53
96383
15,2
Прочие
1362
0,02
335
0,04
14586
2,3
Всего до вычета
резервов на
возможные потери
680589
100,0
836012
100,0
634100
100,0
Из данных таблицы 10 следует, что наибольший удельный вес в
структуре кредитного портфеля юридических лиц в разрезе клиентских
сегментов занимает крупнейший бизнес 55,2%, 61,1% и 58,3% в 2016г.,
2017г. И 2018г. соответственно. Это связано с тем, что кредитно-кассового
офиса «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» считается
надёжным банков в г. Брянске, поэтому субъекты крупнейшего бизнеса в
целях минимизации рисков охотно сотрудничают с указанным банком. В
структуре кредитного портфеля физических лиц практически равные доли
занимают кредиты на потребительские цели, включая кредитные карты и
ипотечные кредиты. Причем наблюдается сокращение суммы ипотечных
кредитов с 375685 тыс. руб. в 2016г. до 276467 млн.руб. в 2018г. В банке
56
предлагается расширить продуктовую линейку, усовершенствовать процесс
работы с риэлторами и застройщиками с возможностью подачи ипотечных
заявок дистанционно, а также упростить процесс подачи заявок клиентами.
Также из таблицы 11 видно, что суммы кредитного портфеля
юридических и физических лиц сократились всего (с 435132 тыс.руб. до
388642 тыс.руб. у юридических лиц, с 680589 тыс.руб. до 634100 тыс.руб. у
физических лиц), что свидетельствует о проведении неэффективной
кредитной политики при осуществлении кредитной деятельности кредитно-
кассового офиса «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт».
Далее проанализируем структуру кредитов по срокам предоставления в
таблице 11.
Таблица 11
Анализ структуры предоставленных кредитов банком по
срокам (без учета просроченной задолженности) кредитно-
кассовый офис «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский
Стандарт»
Сроки
предоставления
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Изменения
2018 г. к
2016 г.,%
Сумма,
тыс. руб.
В % к
итогу
Сумма,
тыс.
руб.
В % к
итогу
Сумма,
тыс.
руб.
В %к
итогу
Овердрафт, до
востребования, на
1 день
18967
1,7
30521
2,3
13295
1,3
70,1
До 30 дней
54670
4,9
0
0
0
0
0,0
31 -90 дней
58017
5,2
31848
2,4
87955
8,6
151,6
91-180 дней
10041
0,9
98198
7,4
18409
1,8
183,3
181-1 год
151738
13,6
237533
17,9
155456
15,2
102,5
1 -3 года
307938
27,6
345021
26,0
217844
21,3
70,7
Свыше 3 лет
514350
45,9
583883
44,0
529783
51,9
103,0
Предоставленные
кредиты всего
1115721
100
1327004
100
1022742
100
91,7
Анализ таблицы 11 позволяет сделать вывод о том, что наибольшая
доля кредитов предоставляется на срок свыше 3 лет (45,9% в 2016 г. и 51,9%
в 2018 г.). Доля кредитов предоставленных на срок от 1-3 лет составила к
2018 г. 21,3%, что на 6,3 п.п. меньше, чем в 2016г. За 2018 год кредитно-
57
кассовым офисом «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт»
было получено 102742 тыс.руб. доходов от кредитования юридических и
физических лиц, сумма доходов сократилась по сравнению с 2016 годом на
8,4% (по данным управленческого учета).
Таким образом, можно сделать вывод, что суммы кредитного портфеля
юридических и физических лиц с каждым годом сокращаются, что
свидетельствует о проведении неэффективной кредитной политики при
осуществлении кредитной деятельности кредитно-кассового офиса «Брянск -
Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт».
58
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию кредитной
деятельности АО «Банк Русский Стандарт»
3.1.Основные направления улучшения форм и методов кредитования
На основе проведенного анализа, можно предложить следующие
рекомендации, направленные на улучшение форм и методов кредитования
кредитно-кассового офиса «Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский
Стандарт»:
1.или Использование плавающей процентной ставки по кредиту в
зависимости от оборотов клиента по открытым счетам прибыльно и для
банка и для покупателя. Заказчик в данном случае получает вероятность
сберечь на выплате проценты, а банк получает в свое пользование или денежные
средства в определённом объёме.
2. или Применение илисистемы «Клиент-Русский стандарт». Данная система
даёт массу преимуществ клиенту при работе с банком: сокращаются
транспортные затраты на поездки в банк, экономятся расходные материалы,
клиент получает возможность практически сразу же узнать информацию о
состоянии собственного расчётного счёта, также экономится время
банковских сотрудников.
Банки также получают выгоду от обслуживания клиентов посредствам
удалённого доступа к счёту. Экономится время сотрудников операционного
отдела, банк получает дополнительный заработок в виде платы за
использование системы «Клиент-Русский Стандарт».
Использование данной системы действенно не только лишь при
расчётно-кассовом обслуживании клиентов. В случае если начать её
применение в процессе кредитования, то ещё раскроется множество
позитивных факторов. Возрастёт скорость обмена информацией между
банком и клиентом.
3. Повышение уровня информированности клиентов о новых видах
59
кредитных и банковских услуг путём проведения круглых столов с участием
клиентов и уполномоченных сотрудников банков, рекламы в СМИ.
4. Понижение процентной ставки по кредитам – могло или бы увеличить
прибыль банка за счет привлечения клиентов из других коммерческих
банков.
5. Применение услуги – консалтинг.
Данная услуга считается одной из форм осуществлении полномочий
интеллектуальной собственности.
Любой, в том числе и самостоятельный консультант, считается
предпринимателем в первую очередь по отношению к бизнесу своего
клиента. Его задача состоит в том, что он должен предложить наилучшую
комбинацию ресурсов, которыми обладает или же командует клиент. Или Отсюда,
следует отметить, что работа консультанта считается без сомнения
креативным трудом, а продукт этого труда, представляющий из себя
информацию, владеющий платной ценностью, есть интеллектуальная
собственность.
Экспертное консультирование, является деятельность, когда огромную
долю работы делает консультант. Впрочем, в данном варианте, клиент для
выполнения консультационного проекта передает консультанту ценную
платную информацию, которую консультант в согласовании с
общепризнанными нормами профессионального консультирования должен
сохранять в строгой тайне.
6. Предоставление автокредита под низкую процентную ставку.
Для более успешной работы кредитно-кассового офиса «Брянск -
Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт» по потребительскому
кредитованию представляется целесообразным существенно расширить
перечень предоставляемых кредитов. Кроме того, положительный эффект
для развития потребительского кредитования имело бы также осуществление
вышеперечисленных мероприятий.
Внедрение данного комплекса мероприятий активизирует привлечение
60
клиентов на потребительское кредитование в кредитно-кассовый офис
«Брянск - Красноармейская» АО «Банк Русский Стандарт»
Это позволит качественно или количественно усовершенствовать
клиентскую базу банка, а, следовательно, увеличить доходы банка от
операций кредитования.
В случае если внимательно проанализировать историю на
отечественном экономическом рынке, то будет понятно, что свободных ниш
на рынке банковских услуг не так уж и большое количество. Остаётся
потребительское кредитование, по сути, неразработанная «ниша», где ставки
в 18-25% приносят ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов
клиентов, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но
достаточно беспроигрышный механизм оборота денежных средств. В конце
концов, ещё одним мотивом активизации внутрироссийского кредитного
рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции.
Речь идёт об осознаваемой банкирами возможности падения доллара: они
знают, что от «горячих» денег необходимо избавляться, заставляя их
работать в высокодоходном бизнесе, каковым, во всяком случае, считается
кредитование под 20-25% в год.
В России рынок потребительского кредитования начинал развиваться в
1992 – 1993 годах в больших городах по «элитарному» пути, а сейчас,
потребительскими кредитами пользуется значительная доля населения, не
только лишь больших центров, но и провинции. Политика российских
кредитодателей основывалась в начале на широких исследовательских
работах потребительского спроса.
Анализ практики кредитования физических лиц в банках предоставил
возможность сделать несколько выводов.
В первую очередь, современная практическая деятельность
кредитования населения разными коммерческими банками имеет ряд общих
особенностей, свойственных начальному этапу развития потребительского
кредитования в России.
61
Как следствие, относительно новая практика кредитования физических
лиц изобилует проблемами.
К числу последних, можно отнести:
илинедостатки или процесса кредитования;
илииспользование наличных денежных средств при выдаче и
погашении ссуды;
отсутствие экономически обоснованной процентной политики;
илипроблемы законодательного характера;
относительно узкий спектр видов потребительских ссуд.
Исследование рынка, проведенный с точки зрения степени доходов
населения, покупательной возможности, состоятельности банковскими
учреждениями в региональном аспекте выявил, что проблема формирования
кредитования жителей стоит в России весьма остро.
При этом банки несут груз разных рисков: риска внезапного
обесценения ценных бумаг, установленных в предоставление ссуды, гибели
имущества клиента в следствии стихийного бедствия и так далее,
мошенничества со стороны заемщика, выбытия его с постоянного места
жительства в неизвестном направлении, кроме того смерти и перевода
задолженности на членов семьи погибшего. Тем не менее, значимой чертой
современного состояния рынка кредитов считается вероятность гарантировать
значительную возвратность по потребительским ссудам, нежели ссудам,
предоставленным предприятиям и учреждениям.
Анализ выявил, что нынешняя российская практическая деятельность
кредитования физических лиц на потребительские цели потребует
собственного улучшения как с точки зрения расширения объектов
кредитования, так и дифференциации условий предоставления займов.
Макроэкономическое регулирование в целом и преодоление инфляции,
в частности, в свою очередь дадут возможность населению шире применять
банковские ссуды с целью постановления жизненно важных проблем. Все
данное показывает на необходимость последующего формирования и