54
В 2016г. по сравнению с 2014г. наблюдается тенденция снижения доли
долгосрочных кредитов. В зависимости от сроков кредитования пользуются
спросом кредиты юридическим лицам на срок до 1 года. Данная тенденция
связана с тем, что к заемщикам по долгосрочным кредитам предъявляются
более жесткие требования, что в настоящее время в условиях неопределенности
вызывает трудности с выбором наиболее кредитоспособных клиентов.
Количественные показатели кредитной работы банка представлены в
таблице 31.
Таблица 31
Количественные показатели кредитной работы в АО КБ
«Хлынов»
Показатель
2014г.
2015г.
2016г.
Количество оформленных и выданных кредитов
1960
2150
2420
Количество погашенных кредитов
1120
1540
1680
Доля исполненных договоров в течение года, %
57,14
71,63
69,42
Согласно представленным данным доля исполненных договоров в 2016г.
по сравнению с 2014г. увеличилась, что связано с ростом кредитов, выдаваемых
на более короткие сроки.
Состав и структура ссудной задолженности по отраслям экономики в АО
КБ «Хлынов» представлены в таблице 32.
Таблица 32
Состав и структура ссудной задолженности по отраслям
экономики в АО КБ «Хлынов»
Срок статей актива
31.12.2014г.
31.12.2015г.
31.12.2016г.
млн.
руб.
уд.
вес,%
млн.
руб.
уд.
вес,%
млн.
руб.
уд.
вес,%
Промышленность
1032,6
12,58
1086,5
13,44
1238,8
15,08
Сельское хозяйство
210,1
2,56
232,0
2,87
299,9
3,65
Торговля и общепит
2672,6
32,56
3168,2
39,19
2515,5
30,62
Транспорт и связь
693,6
8,45
612,0
7,57
777,1
9,46
Строительство
748,6
9,12
923,2
11,42
676,9
8,24
Прочие отрасли
2850,7
34,73
2062,3
25,51
2706,9
32,95
Всего
8208,2
100
8084,2
100
8215,1
100
55
В кредитном портфеле банка преобладают кредиты торговым
предприятиям и предприятиям общественного питания, хотя доля их в 2016г.
по сравнению с 2014г. снижается в пользу кредитов предприятиям
промышленности.
Эффективность кредитования определим на основании данных о
полученных доходах и произведенных расходах банка (таблица 33).
Таблица 33
Показатели эффективности кредитования юридических лиц в
АО КБ «Хлынов»
Показатели
2014г.
2015г.
2016г.
Отклонение 2016г.
от 2014г.
Доходы, млн. руб.
367,75
546,43
1181,60
813,85
Расходы, млн. руб.
354,12
540,12
1121,45
767,33
Прибыль от кредитования
юридических лиц, млн. руб.
13,63
6,31
60,15
46,52
Рентабельность
кредитования юридических
лиц, %
3,8
1,2
5,4
1,5
За анализируемый период времени эффективность кредитования
юридических лиц в банке несколько возросла. Рост эффективности
кредитования обусловлен, главным образом, разработкой и внедрением новых
программ кредитования.
56
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ
КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
3.1. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитной
деятельности банка
Банк «Хлынов» имеет «свою» позицию на рынке кредитования
физических и юридических лиц, достаточно эффективно осуществляет
кредитные операции и постоянно совершенствует кредитную политику в
данной сфере деятельности.
В то же время, периодически возникают проблемы с просрочкой
платежей у отдельных групп заемщиков.
Проведенное исследование показало, что при кредитовании в банке
существуют следующие проблемы:
1 проблема – отсутствие в кредитном процессе четкой системы
взаимодействия между подразделениями, задействованными при организации
кредитования.
2 проблема – недостаточно полный контроль за платежеспособностью
заемщика после выдачи кредита.
Указанные проблемы повышают кредитный риск в банке, а также
способствуют снижению эффективности кредитных операций
С целью выявления «слабых» сторон кредитной политики и процесса
кредитования в банке, было проведено исследование на каждом этапе
кредитования с точки зрения уровня кредитного риска.
Результаты исследования представлены в таблице 34.
Как видим, наибольший кредитный риск возникает на стадии получения
процентов и возврата долга заемщиком в связи с тем, что после выдачи кредита
практически отсутствует механизм контроля за заемщиком. Контроль сводится
к предупреждению о погашении кредита в форме звонков потенциальным
должникам.
57
Таблица 34
Результаты оценки уровня кредитного риска в кредитном
процессе АО КБ «Хлынов»
Стадия кредит процесса
Риск
Причина
Переговоры по вопросу
предоставления кредита,
предварительный расчет
лимита кредитования
Невысокий, но
существует
Предоставление заемщиком
неверной (недостоверной)
информации о себе
Оценка платежеспособности
клиента-заемщика
Существует
Отсутствие возможности более
детальной оценки в связи с
ограниченностью времени и
возможностей кредитного
инспектора
Выдача кредита
Минимальный
Выдача осуществляется строго по
документам
Уплата процентов по кредиту
и возврат кредита
Высокий
Отсутствие должного контроля со
стороны банка за
платежеспособностью заемщика,
изменениями в его финансовом
состоянии
Для повышения эффективности кредитования и снижения кредитного
риска предлагаем совершенствование кредитной деятельности банка по
направлениям, представленным в таблице 35.
Таблица 35
Перечень рекомендуемых мероприятий по устранению
проблем в кредитной деятельности АО КБ «Хлынов»
Задача
Мероприятия
1. Сокращение неплатежей по
уже выданным кредитам,
снижение кредитного риска
Ввести должность сотрудников в составе отдела
сопровождения, осуществляющих контроль за
финансовым состоянием заемщика после выдачи
кредита - сотрудников по работе с клиентами –
заемщиками (по сопровождению кредита)
2. Внедрение расчетов в
системе он-лайн программы «В
долг ру.» и внедрение сервиса
WebMoney
Обработать карты опроса и карты потребностей
потенциальных и постоянных клиентов.
Провести тренинги личных продаж банковских
услуг потенциальным клиентам для менеджеров
сектора потребительского кредитования.
Внедрить в автоматизированную систему
управления ключевые компетенции сотрудников
3. Использование новых
корректировочных
коэффициентов дохода в
зависимости от степени
кредитного риска
Скорректировать оценку кредитного риска банка
с учетом опыта международных банков
4. Совершенствование системы
взаимодействия структурных
подразделений
Автоматизация взаимодействия клиентов-
заемщиков
58
Одним из направлений минимизации кредитных рисков является
эффективная работа с проблемными кредитами, их ранняя диагностика и
взыскание. В этом будет заключаться функция новых сотрудников.
Следовательно, схема кредитного процесса будет выглядеть следующим
образом (рисунок 9).
1. Консультация клиента,
предварительный расчет лимита кредитования,
выдача перечня документов, необходимых для рассмотрения кредитной заявки
2. Предоставление клиентом документов в банк
3. Идентификация клиента,
проверка кредитным инспектором полноты и правильности всех предъявленных документов,
расчет лимита кредитования
4. Проверка клиента в базе данных
5. Принятие решения кредитным комитетом
6. Подготовка и подписание сотрудником банка и заемщиком кредитного договора, других
договоров
7. Выдача кредита
8. Сопровождение кредита (контроль за платежеспособностью заемщика)
9.Начисление и уплата процентов за кредит и погашение ссудной задолженности.
10.Возврат кредита, анализ и контроль за соблюдением условий кредитного договора
Рисунок 9. Организация кредитования с учетом предлагаемых
мероприятий в банке
Следующим мероприятием является применение сервиса «Вдолг.Ру».
Долговой сервис позволяет открывать для заемщика возобновляемую
кредитную линию, называемую в системе лимитом доверия, а Кредитная биржа
поддерживает выдачу единоразовых займов. Так, в Долговом сервисе можно
59
попросить пользователя открыть лимит доверия на 100 WMZ (эквивалент
доллара США), а воспользоваться им частично, заняв, например, 50 WMZ.
Для того чтобы получить лимит доверия, заемщик должен заполнить
анкету, в которой указываются персональные данные, контактные телефоны,
место работы, занимаемая должность и пр.
Для реализации 3-го мероприятия, а именно, внедрения новой методики
оценки кредитного риска предлагаем усовершенствовать менеджмент
кредитования.
В частности, предлагаем разделить всех потенциальных заемщиков на
рыночные сегменты (приложение Ж).
На основании предложенных характеристик предлагаем разработать
стратегию ведения переговоров.
По мнению экспертов, использование такой разбивки клиентов по
сегментам дает возможность сократить время проведения переговоров в
среднем на 25 мин. Экспертами выступали управляющие операционных офисов
банка в г. Кирове.
Исходя из проведенного сегментирования, предлагаем расширить
диапазон значений корректирующих коэффициентов кредитного риска,
применяемых в банке.
В ходе исследования было установлено, что разбивка клиентов при
расчете платёжеспособности по категориям у банка достаточно жесткая, в
результате чего около 30% всех заявок заемщиков остаются нереализованными
(заемщик получает отказ). Несмотря на то, что данный подход позволяет банку
иметь относительно небольшой удельный вес просроченных кредитов,
предлагаем несколько снизить требования при оценке.
Компенсируем потери за счет работы нового отдела сопровождения.
Исходя из международного опыта применения указанных
коэффициентов, предлагаем расширить диапазон значений корректирующих
коэффициентов кредитного риска, применяемых в банке.
Как уже было отмечено ранее, в банке применяются достаточно жесткие
60
требования к данному показателю, в мировой же банковской практике значения
этих коэффициентов несколько отличаются.
Это дает нам основание с целью повышения эффективности кредитных
операций варьировать данными значениями.
Для категории В значение Кi примем в размере 0,88 (что на 0,03 выше
фактически используемого в банке).
Для категории С значение Кi примем в размере 0,75 (что на 0,05 выше
фактически используемого в банке).
Для категории D значение Кi после корректировки составит 0,65 (что на
0,15 выше фактически используемого в банке).
Для категории Е значение Кi примем в размере 0,45 (что также на 0,15
выше фактически используемого в банке).
Для категории F также установим значение коэффициента, равное 0,25.
Сравнительная характеристика их представлена в таблице 36.
Таблица 36
Значения категорий кредитного риска, предлагаемых к
применению в АО КБ «Хлынов»
Категория
Кi (по данным банка)
Кi (предлагаемые к
применению, используемые в
международной практике)
A
1,00
1,00
B
0,85
0,88
C
0,70
0,75
D
0,50
0,65
E
0,30
0,45
F
0,10
0,25
Таким образом, можно сделать вывод о том, что основными
мероприятиями по устранению проблем в организации кредитной деятельности
банка будут мероприятия, снижающие кредитный риск.
61
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Произведем расчет эффективности предлагаемых мероприятий.
Рассчитаем затраты на создание отдела сопровождения и определим
эффективность предложенных мероприятий.
Сумма затрат на его открытие составит:
1) принятие на работу новых сотрудников (штат 3 человека)
- средняя заработная плата каждого из них – 26500 руб.;
Итого: 26500*3=79500 руб./месс.
79500*12=954000 руб. в год
2) страховые взносы в ПФ РФ, ФСС, ФОМС и от несчастных случаев на
производстве (30,2 % от ФОТ)
79500*30,2%=27189 руб./месс.
27189*12=326268 руб. в год
3) оборудование места отдела банка:
- компьютерное оборудование (3 штуки) 35000 руб.
Итого: 35000*3=105000 руб.
- мебель (столы, стулья, шкафы, полки).
Всего: 102400 руб. – счет от мебельной компании
4) покупка автомобиля – 250000 руб.
5) административные расходы (канцтовары, электроэнергия, отопление, бензин
и т.д.):
- 11000 руб./месяц
Всего: 11000*12=132000 руб.
Итого расходов на создание и работу отдела сопровождения:
954000+326268+105000+102400+250000+132000=1869668 руб.
Результаты расчетов обобщим в таблице 37.
62
Таблица 37
Затраты на открытие отдела по сопровождению
Показатели
Сумма, руб.
/месяц
Сумма, руб./год
Принятие на работу новых сотрудников (штат
3 человека)
79500
954000
Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС, ФОМС и от
несчастных случаев на производстве (30,2 %
от ФОТ)
27189
326268
Приобретение компьютеров
-
207400
Покупка автомобиля
-
250000
Административные расходы (канцтовары,
электроэнергия, отопление, бензин и т.д.):
11000
132000
Итого расходов:
117689
1869668
В результате создания указанной структуры будет обеспечена экономия
расходов, как по времени, так и по сумме затрат.
По данным экспертов сумма просроченной задолженности в банке при
работе отдела может сократиться на 12551 тыс. руб.
В результате получим дополнительную сумму доходов в размере:
12551тыс. руб.*13,5%= 1694,385 тыс. руб.
13,5% - средний процент за кредитные ресурсы банка
Экономия расходов по взысканию через суд просроченной
задолженности составит 990,2 тыс. руб.
Планируемая прибыль составит:
1694,385-1869,668+990,2 = 814,917 тыс. руб.
Результаты расчетов представим в таблице 38.
Таблица 38
Эффективность организации отдела сопровождения в АО КБ
«Хлынов»
Показатели
Значение
Сумма затрат на создание отдела, тыс. руб.
1869,668
Сумма экономии затрат, тыс. руб.
990,200
Сумма доходов от просроченной задолженности, тыс. руб.
1694,385
Прибыль, тыс. руб.
814,917
Таким образом, создание отдела сопровождения позволит банку
сократить просроченную задолженность клиентов - физических лиц и
63
увеличить прибыль на 814,917 тыс. руб.
Рассчитаем возможный объем доходов банка при новых значениях
корректирующих коэффициентов кредитного риска (таблица 39).
Таблица 39
Расчет эффективности кредитных операций с учетом новых
коэффициентов кредитного риска в АО КБ «Хлынов»
Категории
риска
Значения
Кi
(факт.)
Сумма
дохода
за
2016г.
(по
данным
банка),
млн.
руб.
Значения Кi
(предлагаемые
к применению)
Сумма дохода с
учетом
использования
новых
значений Кi
(прогноз), млн.
руб.
Эффект от
предлагаемых
мероприятий
млн.
руб.
%
A
1
72,8
1
72,8
0
0
B
0,85
96,4
0,88
99,8
3,4
11,12
C
0,7
89,9
0,75
96,3
6,4
20,99
D
0,5
40,8
0,65
53,1
12,3
40,04
E
0,3
8,2
0,45
12,3
4,1
13,42
F
0,1
0
0,25
4,4
4,4
14,43
Итого
х
308,2
х
338,8
30,6
100,00
При той же структуре выдаваемых кредитов по степени риска с
изменением значений корректирующих коэффициентов банк может получить
дополнительный доход в размере 30,6 млн. руб.
Указанная оценка позволит в максимально короткий срок оценить
кредитоспособность заемщика и принять решение о возможности выдачи
кредита.
А также позволит сократить время работы кредитных экспертов и
обеспечит экономию затрат за счет обслуживания большего числа клиентов за
один и тот же промежуток времени.
Совершенствование системы взаимодействия между подразделениями по
мнению экспертов, даст возможность сократить время кредитной сделки в
расчете на 1 заемщика в среднем на 40 мин.
Если на каждого потенциального клиента тратиться с учетом переговоров
и дальнейшего сбора документов 2-3 часа, то совершенствование
взаимодействия структурных подразделений позволит сэкономить 830 час.