14
кредитоспособности юридического лица, по словам Гараган С.А. помогает
оценка его финансового положения.
30
.
Коммерческие банки используют различные методики оценки
кредитоспособности, но все они в конечном счете сводятся к расчету
показателей, которые можно разделить на пять групп, характеризующих
соответственно: финансовую устойчивость; задолженность; погашение долга;
деловую активность; рентабельность
31
.
Принцип целевого характера означает, что банковский кредит может
быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под
разнообразные цели
32
.
Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, которые
представлены на рисунке 1.
Рисунок 1. Этапы кредитования в банке
33
.
Традиционную классификацию видов банковских кредитов можно
представить следующим образом (рис. 2).
30
Гараган // Банковское кредитование. - 2018-. № 3. -С. 88 - 98.
31
Банковское дело: Учебник / под ред. Проф. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2015 г. –
438 с.: ил.
32
Паршина Т.В. Теоретические аспекты кредитования в коммерческом банке // Новая наука:
Теоретический и практический взгляд. 2016.- № 117-3. - С. 148-150.
33
Терновская Е.П., Лавришко А.С. Кредитная деятельность коммерческих банков: особенности,
тенденции и влияние на развитие Российской экономики // Экономика и управление: проблемы, решения. -
2016. - № 9. - С. 142-148.
4 этап -последующий контроль
в процессе кредитования
Этапы кредитования физических лиц
3 этап -оформление
кредитной
документации
2 этап- рассмотрение
кредитного дела
1 этап -
подготовительный
5 этап -выдача кредита,
начисление процентов
15
Рисунок 2. Классификация видов банковских кредитов
34
34
Еремина О.И, Золина Е.Н. Банковское кредитование // Вектор экономики. - 2017. - № 1 (7). - С. 15.
по способам
кредитования
по обеспечению
по методу
погашения
по целевому
назначению
по методу
взимания
процентов
по срокам
кредитования
- разовые выдачи;
- овердрафт;
- кредитная линия;
- на синдицированной основе
- необеспеченные;
- обеспеченные:
- - с полным обеспечением;
- - с неполным обеспечением;
- - с прямым обеспечением;
- - с косвенным обеспечением
- целевые;
- нецелевые
- с удержанием процентов в момент
предоставления;
- с уплатой процентов в момент
погашения или в установленный срок;
- с аннуитетным платежом
- без рассрочки платежа;
- с рассрочкой платежа
- краткосрочные;
- среднесрочные;
- долгосрочные
ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ
по целям
кредитования
- на неотложные нужды;
- на строительство и приобретение жилья;
- на образование;
- на приобретение товаров длительного
пользования и др.
16
1.3 Оценка кредитной деятельности банков в РФ в 2014-2017гг..
На кредитные операции приходится наибольшая доля активов в
большинстве коммерческих банков Российской Федерации.
Особенно актуально в современных условиях краткосрочное
кредитование предприятий, так как такая форма кредита является наиболее
реальной к получению и пользующаяся спросом у экономических субъектов.
Основные проблемы в кредитной деятельности банков связаны с
потенциальным ухудшением качества портфеля банков в ряде секторов
экономики - металлургии, строительстве, розничной торговле. Кроме того, есть
риски для ликвидности банков, поскольку объем необслуживаемых кредитов
может продолжить рост, и дополнительные расходы банков на формирование
резервов будут снижать восстанавливающуюся маржу банков.
Ключевыми проблемами являются ухудшение положения заёмщиков (как
физических лиц, так и юридических), сложности в привлечении качественных
клиентов, давление на капиталы токсичных активов на балансах банков. С
другой стороны, система уже перестроилась на работу в новых условиях.
Центральному Банку РФ удалось сделать самое главное - не допустить кризис
ликвидности.
В таблице 1 представим данные об индексах изменения условий
банковского кредитования (УБК) и спроса на кредиты по итогам
ежеквартального обследования крупных российских банков (п.п.), проводимым
Банком России.
Сравнение проводили за 4 квартал соответствующего года.
Как видим, значительное изменение УБК по кредитованию
корпоративных клиентов наблюдается в 4 квартале 2014г.
При этом существенно повысились изменения таких условий
кредитования, как процентные ставки (на 71,43п.п.), требования к заемщику (на
40,18п.п.) и требования к обеспечению (на 36,61п.п.).
17
Таблица 1
Индексы изменения условий банковского кредитования
крупных корпоративных клиентов (УБК) и спроса на кредиты по
итогам ежеквартального обследования крупных российских банков
(п.п.)
35
Индексы УБК
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
IV
IV
IV
IV
Изменение УБК в целом, в т.ч.
65,18
3,85
-11,46
-12,75
УБК по краткосрочным кредитам
59,82
0,00
-11,70
-15,00
УБК по долгосрочным кредитам
66,96
4,90
-8,33
-10,78
Изменение отдельных условий кредитования
Размер кредита
18,75
0,96
-1,04
-0,98
Срок кредита
27,68
0,96
-3,13
0,98
Процентная ставка
71,43
-10,58
-11,46
-26,47
Дополнительные комиссии
4,55
0,00
-2,33
0,00
Требования к заемщику
40,18
10,58
2,08
1,96
Требования к обеспечению
36,61
12,50
0,00
0,98
Спектр направлений кредитования
22,32
7,69
-2,08
-1,96
Другие условия
4,35
0,00
1,52
0,00
Влияние отдельных факторов на изменение УБК
Приоритеты в политике банка
39,09
-0,96
-2,13
1,96
Ликвидность
38,39
-6,73
-7,29
-3,92
Конкуренция
8,93
-5,77
-11,70
-19,61
Политика Банка России
66,07
0,96
1,04
-20,59
Внутреннее фондирование
67,86
-3,85
-4,26
-6,86
Внешнее фондирование
26,79
2,88
-1,06
0,00
Ситуация в нефинансовом секторе
33,93
4,81
2,08
1,00
Другие факторы
12,77
0,00
2,70
0,00
Ожидания
22,64
0,00
-5,26
-6,25
Изменение спроса на кредиты
Спрос на новые кредиты, в т.ч.
-7,59
2,88
6,29
6,43
Спрос на краткосрочные кредиты
-2,68
3,85
4,26
3,06
Спрос на долгосрочные кредиты
-12,50
1,92
8,33
9,80
Спрос на реструктуризацию кредитов
20,54
13,46
3,13
3,92
На такое увеличение УБК больше всех в 2014г. повлияли политика Банка
России (на 66,07п.п.) и внутреннее фондирование (на 67,86п.п.). В указанный
35
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
18
период снизился спрос на кредиты, причем на долгосрочные кредиты снижение
спроса наблюдается большими темпами по сравнению со спросом на
краткосрочные кредиты. Значительно увеличился спрос на реструктуризацию
кредитов.
Все указанные выше изменения в 2014г. были обусловлены кризисом
банковской ликвидности.
В 2015г. в целом по УДК наблюдается все еще положительная тенденция,
хотя по сравнению с 2014г. влияние незначительно.
В 2016-2017гг.. наблюдается снижение УБК как по краткосрочным, так и
по долгосрочным кредитам, что связано с проводимой Банком России
кредитной политикой.
В таблице 2 представим данные об индексах изменения условий
банковского кредитования (УБК) по кредитованию населения.
Сравнение проводили за 4 квартал соответствующего года.
Как видим, значительное изменение УБК по кредитованию клиентов-
физических лиц наблюдается в 4 квартале 2014г. (на 70,85п.п. в целом, на
67,54п.п. – по краткосрочным кредитам, на 71,73п.п. – по долгосрочным
кредитам. При этом существенно повысились изменения таких условий
кредитования, как процентные ставки (на 72,72п.п.), наполовину меньше
требования к заемщику (на 32,47п.п.) и спектр направлений кредитования (на
21,61п.п.). На такое увеличение УБК больше всех в 2014г. повлияли политика
Банка России (на 67,74п.п.) и внутреннее фондирование (на 70,06п.п.).
В указанный период снизился спрос на кредиты, причем на долгосрочные
кредиты снижение спроса наблюдается меньшими темпами по сравнению со
спросом на краткосрочные кредиты.
Значительно увеличился спрос на реструктуризацию кредитов со стороны
физических лиц. Все указанные выше изменения в 2014г. были обусловлены
кризисом банковской ликвидности. В период с 2015г. по 2017г. наблюдается
снижение УБК как по краткосрочным, так и по долгосрочным кредитам, что
связано с проводимой Банком России кредитной политикой.
19
Таблица 2
Индексы изменения условий банковского кредитования
физических лиц (УБК) и спроса на кредиты по итогам
ежеквартального обследования крупных российских банков
(п.п.)
36
Индексы УБК
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
IV
IV
IV
IV
Изменение УБК в целом, в т.ч.
70,85
-22,72
-35,89
-29,02
УБК по краткосрочным кредитам
67,54
-20,75
-28,13
-23,53
УБК по долгосрочным кредитам
71,73
-22,02
-35,28
-29,02
Изменение отдельных условий кредитования
Размер кредита
9,21
-4,44
-6,65
-3,24
Срок кредита
14,77
0,15
-1,56
-1,96
Процентная ставка
72,72
-17,23
-36,78
-26,70
Дополнительные комиссии
0,91
0,00
2,46
-0,69
Требования к заемщику
32,47
-0,32
-1,07
-0,21
Требования к обеспечению
18,87
-0,15
-1,25
-2,99
Спектр направлений кредитования
21,61
-4,58
-10,13
-4,69
Другие условия
3,02
-2,21
-7,50
-4,68
Влияние отдельных факторов на изменение УБК
Приоритеты в политике банка
32,71
-2,15
-1,56
-3,09
Ликвидность
30,61
-2,61
-3,70
-2,17
Конкуренция
10,38
-17,19
-31,29
-28,30
Политика Банка России
67,74
0,61
-6,43
-13,30
Внутреннее фондирование
70,06
0,76
-5,33
-4,59
Внешнее фондирование
29,09
1,07
-1,56
-1,03
Ситуация в нефинансовом секторе
30,34
1,07
-0,49
-1,52
Другие факторы
4,32
-4,25
-4,64
-1,79
Ожидания
21,00
-1,21
-7,74
-9,64
Изменение спроса на кредиты
Спрос на новые кредиты, в т.ч.
-8,26
9,51
18,06
26,43
Спрос на краткосрочные кредиты
-18,75
4,72
1,09
10,20
Спрос на долгосрочные кредиты
-7,14
9,95
23,67
31,09
Спрос на реструктуризацию кредитов
15,99
13,92
6,98
15,47
На сегодняшний момент в РФ рынок кредитов, выдаваемых физическим
и юридическим лицам, характеризуется большими объемами, и при этом имеет
разную тенденцию (таблица 3).
36
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
20
Таблица 3
Объем выданных кредитов физическим и юридическим лицам
в РФ
37
Наименование
01.01.16г.
01.01.17г.
01.01.18г.
Абс. откл-е
2017г. от
2015г., +,-
Отн. откл.
2017г. к
2015г., %
Объем выданных
кредитов, всего млн.
руб., в т.ч.
35761426
39496212
43950584
8189158
122,90
кредиты физическим
лицам, млн. руб.
5765755
7100623
9132509
3366754
158,39
кредиты юридическим
лицам, млн. руб.
29995671
32395589
34818075
4822404
116,08
Объем выданных кредитов в целом по РФ по состоянию на 01.01.2018г.
вырос на 8189158 млн. руб. или на 22,9%.
При этом большими темпами вырос объем выданных кредитов
физическим лицам (58,39%).
Объем выданных кредитов юридическим лицам увеличился за
аналогичный период на 16,08% и составил 34818075 млн. руб.
Преобладают в составе всех кредитов кредиты юридическим лицам
(рис.3).
Рисунок 3. Структура банковских кредитов в РФ, %
При этом удельный вес кредитов физическим лицам с каждым годом
37
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
21
растет, достигая по состоянию на 01.01.2018г. 20,78% по сравнению с долей по
состоянию на 01.01.2016г., равной 16,12% всех выданных кредитов банками в
РФ.
В таблице 4 представим данные о задолженности физических лиц по
банковским кредитам.
Таблица 4
Состояние задолженности по кредитам физических лиц в
банках РФ
38
Наименование
01.01.16г.
01.01.17г.
01.01.18г.
Абс. откл-
е 2017г. от
2015г., +,-
Отн. откл.
2017г. к
2015г., %
Ссудная задолженность
по кредитам физических
лиц в рублях, всего, млн.
руб.
10366829
10619209
12035737
1668908
116,10
Объем просроченной
задолженности в рублях,
млн. руб.
802661
810127
813272
10611
101,32
Доля просроченной
задолженности, %
7,74
7,63
6,76
-0,99
х
Исходя, из данных таблицы 4 можно сделать вывод о том, что в целом по
стране наблюдается рост ссудной задолженности по кредитам физических лиц.
так, по состоянию на 01.01.2018г. ссудная задолженность возросла по
сравнению с данными на 01.01.2016г. на 1668908 млн. руб. или на 16,10% и
составила 12035737 млн. руб.
Просроченная же задолженность практически не изменилась за
аналогичный период времени (прирост составил 1,32% в 2017г. по сравнению с
2015г.). Данный факт обусловил снижение доли просроченной задолженности
физических лиц на 0,99п.п.
В таблице 5 представим данные о ссудной задолженности юридических
лиц.
По кредитам юридических лиц наблюдается несколько иная тенденция:
ссудная и просроченная задолженность растут практически одинаковыми
темпами (9,53% и 7,60% соответственно).
38
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
22
Таблица 5
Состояние задолженности по кредитам юридических лиц в
банках РФ
39
Наименование
01.01.16г.
01.01.17г.
01.01.18г.
Абс. откл-
е 2017г. от
2015г., +,-
Отн. откл.
2017г. к
2015г., %
Ссудная задолженность
по кредитам
юридических лиц в
рублях, всего, млн. руб.
20888976
21731671
22880037
1991061
109,53
Объем просроченной
задолженности в рублях,
млн. руб.
1676510
1749321
1803848
127338
107,60
Доля просроченной
задолженности, %
8,03
8,05
7,88
-0,14
х
Более медленные темпы роста просроченной задолженности обусловили
незначительное снижение доли просроченной задолженности юридических лиц
(0,14п.п.).
Далее представим данные о состоянии кредитования в Приволжском
федеральном округе (таблица 6).
Таблица 6
Состояние кредитования в Приволжском федеральном
округе
40
Наименование
01.01.16г.
01.01.17г.
01.01.18г.
Абс. откл-
е 2017г.
от 2015г.,
+,-
Отн. откл.
2017г. к
2015г., %
Ссудная задолженность
по кредитам физических
лиц в рублях, млн. руб.
1922877
1976063
2247178
324301
116,87
Объем просроченной
задолженности в рублях,
млн. руб.
150960
150973
145752
-5208
96,55
Доля просроченной
задолженности, %
7,85
7,64
6,49
-1,37
х
Ссудная задолженность
по кредитам
юридических лиц в
рублях, млн. руб.
2601702
2558721
2536178
-65524
97,48
Объем просроченной
задолженности в рублях,
млн. руб.
167995
199491
196967
28972
117,25
Доля просроченной
задолженности, %
6,46
7,80
7,77
1,31
х
39
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
40
Центральный Банк РФ: http://www.cbr.ru/
23
В Приволжском федеральном округе также наблюдается снижение
просроченной задолженности физических лиц (на 5208 млн. руб. или на 3,45%),
что привело к снижению доли просроченной задолженности физических лиц
(на 1,37п.п.).
В целом уровень просроченной задолженности не отличается от
российских показателей.
По кредитам юридическим лицам наблюдается снижение ссудной
задолженности (на 65524 млн. руб. или на 2,52%).
Просроченная же задолженность юридических лиц по кредитам
значительно возросла (на 28972 млн. руб. или на 17,25%).
Несмотря на это, доля просроченной задолженности юридических лиц
ниже уровня по России.
Колебания наблюдаются и в значении процентной ставки (таблица 7).
Таблица 7
Средневзвешанные процентные ставки по кредитам
физических лиц (в целом по РФ)
Период
Процентные ставки по кредитам
до 1 года,
включая «до
востребования»,
%
от 1 года до 3 лет,
%
свыше 3 лет, %
Январь 2015г.
29,08
29,69
17,36
Январь 2016г.
25,43
21,30
17,09
Январь 2017г.
22,40
18,08
15,58
Наблюдается устойчивое снижение процентной ставки по кредитам
физических лиц за период с 2015 по 2017г.
Одной из проблем кредитования физических лиц, как банковской
операции, по словам Адаменко, А. А. является то, что в настоящее время в мире
не существует единой стандартизированной системы оценки
кредитоспособности заемщиков, в связи с чем, практически в каждом
коммерческом банке применяется методика, разработанная собственными
силами, иногда - с учетом опыта конкурентов и международных тенденций
41
.
41
Адаменко А. А. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в РФ //
Современная экономика: проблемы, перспективы, информационное обеспечение. – 2018. – С. 582-587.