11
Второй способ - по мере накопления собственных денежных средств с
расчетного счета банковского заемщика (его применяют организации с
сезонным характером работ или с сезонными затратами);
Третий способ - систематическое погашение банковского кредита на
основе плановых платежей;
Четвертый способ - зачисление выручки хозяйствующего субъекта,
минуя расчетный счет, в погашение банковского кредита;
Пятый способ - отсрочка погашения ссуды (на всю величину ссуды
либо ее часть, обычно, с изменением условий кредитного соглашения);
Шестой способ - перенос просроченной задолженности на особый счет
"Просроченные кредиты" (время отсрочки исчерпано, ссудный процент
повышается);
Седьмой способ - списание просроченной задолженности посредством
банковских резервов и так далее.
Названные варианты погашения банковского кредита можно
классифицировать по различным признакам, а именно:
- по частоте погашения: то есть, разовое погашение и многоразовое;
- по полноте возврата: то есть, частичное и полное погашение;
- по срокам погашения: то есть, отсроченное, срочное, досрочное,
просроченное;
- по времени осуществления погашения: то есть, эпизодическое и
систематическое;
- по источникам погашения: то есть, за счет использования новой
ссуды, собственных средств заемщика, поступления денежных средств со
счета иной организации, списания денежных средств со счета гаранта,
бюджетных поступлений и так далее.
Система кредитования включает в себя следующие фундаментальные
составляющие: обеспечение банковского кредита; субъекты банковского
кредита; субъекты кредитования.
12
Базовые составляющие системы кредитования являются
неотъемлемыми друг от друга. Работа банковской организации по
кредитованию будет успешной лишь тогда, когда все они дополняет друг
друга, повышают степень надежности кредитной сделки. Вместе с тем,
попытка разорвать их единство, так или иначе, рушит систему, подрывает ее,
способна привести к нарушению возвратности предоставленных ссуд.
Совокупность всех фундаментальных составляющих (объекта,
субъекта, обеспечения ссуды) действует лишь как система. Казалось бы, что
одной из этих составляющих будет вполне достаточно для решения вопроса,
который касается возможности кредитования. Тем не менее, на фоне
некоторых появляющихся вопросов возникает и еще одна составляющая
системы кредитования, а именно: доверие. Эта составляющая возникает из
самого понятия кредит. Общеизвестно, что в кредите есть 2 стороны – это
кредитор и банковский заемщик. На началах возвратности между этими
сторонами совершает движение ссужаемая стоимость. Данное движение, так
или иначе, порождает отношение доверия между получателем банковского
кредита (ссудополучателем), который верит, что кредитная организация
своевременно выдаст ссуду в необходимом размере, и ссудодателем, который
верит, что банковский заемщик правильно использует ссуду, своевременно и
с уплатой кредитного процента возвратит ему прежде выданный кредит.
5
Доверие, пусть и содержит в себе некоторый психологический оттенок,
тем не менее, оно бесспорно на знании или субъекта кредита, или
обеспечения кредита. С одной стороны, оно возникает как неотъемлемый
компонент кредитного отношения, с другой стороны - оно возникает как
сознательная позиция 2 сторон, которая имеет достаточно определенное
экономическое основание.
Как правило, формами кредита, являются:
5
Иванов, В. А., Угрына В. И. Банки и клиенты: вне времени и расстояния/ В. А.. Иванов //
Банковские технологии. 2013. - № 5. - С. 4-7.
13
- государственная форма кредита, при которой государство выдает
кредит на определенных условиях и на конкретный срок;
- хозяйственная (коммерческая) форма кредита, при которой в
кредитные отношения вступают поставщик, который разрешает отсрочку
платежа, и покупатель, который выписывает вексель в качестве
обязательства уплатить за полученную продукцию деньги, спустя
определенный период времени; предприятия в настоящее время выдают друг
другу, как товарный кредит, так и денежный;
- личная (гражданская) форма кредита, при которой участниками
кредитной сделки выступают граждане;
- международная форма кредита, при которой одним из участников
является иностранный субъект.
Помимо названных форм кредита, которые в организацию кредитных
отношений вносят свои существенные особенности, в их классификации
выделяется банковский кредит - как главная форма нынешнего кредита.
6
С точки зрения классического банковского дела субъектом
кредитования выступают физические или юридические лица, которые
являются дееспособными, и которые имеют материальные либо другие
гарантии совершать экономические сделки, в частности и кредитные.
Заемщиком вместе с тем может являться любой субъект собственности,
который банковскому учреждению внушает доверие, который обладает
соответствующими гарантиями, и который желает уплачивать процент за
ссуду и возвращать ее банку.
Субъектом получения кредита может выступать отдельный гражданин,
отдельная организация, предприятие, и даже государство. Сегодня принята
такая классификация субъектов кредитования:
- кооперативы;
- государственные организации, предприятия;
6
Тихомирова, Е.В. // Клиентоориентированный подход банков как условие
инновационного роста//Деньги и кредит. — 2014. — № 1.-С. 51—56.
14
- арендаторы, граждане, которые осуществляют индивидуальную
трудовую деятельность;
-другие кредитные организации;
- другие хозяйства, в том числе, совместные предприятия, властные
структуры, международные организации и объединения.
В системе кредитования подразделение кредитов по субъектам их
получения приводит к возникновению и такого понятия классификации, как
вид кредитов. Стоит сказать, что вид кредитов непосредственным образом
отображает совокупность свойств, являющихся присущими определенной
кредитной сделке, как в организационном, так и в экономическом
отношении. Что касается экономических свойств кредитной сделки, то ими
являются единые свойства самого кредита (то есть, платность и
возвратность). В каждом отдельном случае организационные свойства могут
различаться. Согласно отраслевой направленности также могут выделяться
межбанковские, торговые, промышленные кредиты.
7
Виды кредитов в каждом отдельном случае могут иметь свою
собственную инструкцию, которая определяет порядок их предоставления и
погашения.
Помимо субъектов получения, виды кредитов различаются также и по
иным критериям, таким как:
- связь кредита с движением денежного капитала;
- срок кредита;
- сфера его применения;
- обеспеченность кредита;
- платность кредита.
7
Тихомирова, Е.В. // Клиентоориентированный подход банков как условие
инновационного роста//Деньги и кредит. — 2014. — № 1.-С. 51—56.
15
1.2. Современные способы кредитования как эффективный результат
деятельности банка
Под эффективностью деятельности банка подразумевается
способность финансового учреждения осуществлять коммерческую
деятельность с минимальными потерями и максимальной прибылью.
В банковской сфере самые распространенные инновации — это
внедрение дистанционного обслуживания банковского клиента во множестве
разных вариаций. Все началось с инфокиосков, а также с иных
автоматизированных средств предоставления услуг, тем не менее, этот
способ лишал банковских работников возможности наладить с клиентами
банка личный контакт, что необходимо для выработки соответствующего
уровня доверия. В этой связи новая волна модернизации кредитных
организаций базируется на дистанционной визуальной связи с любым
банковским клиентом. Данная идея с большой вероятностью будет
воплощаться в качестве видеотерминалов, которые придут на смену
обычным банкоматам.
Отметим, что сегодняшние возможности сети Интернет тоже дают
возможность осуществлять связь между банковским клиентом и банковским
работником без необходимости использовать что-либо, за исключением
обычного ПК с доступом ко всемирной паутине. Вместе с тем, этот способ
связи с банковскими клиентами освобождает время работников банка,
сокращая затраты на содержание банковских офисов.
8
Все другие инновации, осуществляемые в банковской сфере являются
второстепенными, однако это весьма важные улучшения в обслуживании
клиентов — так, все чаще кредитные организации, как и другие рыночные
участники, прибегают к нетрадиционным способам совершения платежей.
«Близкие» либо беспроводные платежи являются достойной заменой
8
Дъяченко О.В. Электронные платежные системы в авангарде рынка/ О.В. Дъяченко
//Банковское обозрение . – 4102. - №8 .– С. 12-14.
16
банковских пластиковых карточек – ведь их легко можно потерять. За счет
технологии NFC, которая является, по большому счету, вариацией
радиосвязи на сверхкоротких дистанциях (до 1 м), есть возможность
проводить платежи в торговых точек, терминалах через свой мобильный
телефон. Безусловно, телефон должен поддерживать данную технологию.
Следовательно, клиент может объединить свой телефон и пластиковую карту
в единое устройство платежа и связи.
Такая система была уже опробована в городе Бангалор, в Индии, где
«близкие платежи» используются сразу в нескольких магазинах, а телефоны
тестируются торговыми работниками и местным населением. Мобильный
телефон с аналогичными функциями был опробован для оплаты проезда на
одной из станций московского метро. Несомненно, понадобится
определенное время, прежде чем, ввести в массовое производство мобильные
телефоны с технологией NFC, а также все терминалы, предназначенные для
принятия «близких платежей», однако кредитные организации не упустят
своей возможности получить над своими конкурентами преимущество,
освоив эту технологию как можно быстрее.
Под технологической инновацией понимают создание новых и
совершенствование уже существующих банковских продуктов с
применением новейших информационных технологий, использование в
кредитных организациях современного технологического оборудования, что
необходимо для повышения конкурентоспособности и эффективности
предоставляемых услуг.
Выделим главные направления повышения уровня конкурентоспо-
собности российской банковской сферы под воздействием технологических
инноваций
9
:
Первое направление. Возможность экономии на расходах в результате
ускорения стандартизации сервиса, предлагаемого банковским клиентам;
9
Дъяченко О.В. Электронные платежные системы в авангарде рынка/ О.В. Дъяченко
//Банковское обозрение . – 4102. - №8 .– С. 12-14.
17
Второе направление. Изменение сущности и значения филиальной
системы, в частности, уменьшение абсолютного количества филиалов;
изменение их штата; дифференциация между филиалами; совместные
банковские филиалы, которые предлагают клиентам услуги большого числа
конкурирующих кредитных организаций; модернизация существующих
банкоматов, а также открытие новых офисов самообслуживания.
Третье направление. Использование разных каналов предоставления
информации, таких как: телефон, электронная почта, Интернет;
Четвертое направление. Переход кредитных организаций на
интегрированные системы обслуживания, дающие возможность получить все
банковские услуги в режиме «одного окна»;
Пятое направление. Возникновение новых возможностей на основе
технологических инноваций в области обработки и хранения данных, а также
сокращение на данной основе операционных рисков;
Шестое направление. Продолжение процесса концентрации
банковского капитала, обусловленное конкуренцией и возникновением
новых видов риска;
Седьмое направление. Повышение значимости CRM-систем, которые
дадут возможность определить самых ценных и выгодных клиентов наряду с
повышением степени лояльности других банковских клиентов за счет
персонификации работы с ними, а также общее улучшение качества
обслуживания.
Прибыльная деятельность банка считается одним из наиболее главных
факторов успешного формирования его рейтинга и репутации на
финансово-экономическом рынке. Развитые банковские учреждения всегда
привлекают внимание потенциальных заемщиков и инвесторов и обладают
довольно сильным влиянием на общую финансовую ситуацию в
государстве. Что же касается результатов деятельности таких банков, то они
18
определяются методом анализа совокупности производственных расходов и
полученных доходов за определенный период времени.
10
Основным фактором, влияющим на эффективность банковской
деятельности, является экономическая ситуация, которая наблюдается в
стране. Уровень инфляции, средний доход населения, темп роста ВВП – все
это лишь малая часть «индикаторов», определяющих успешность
функционирования банка и уровень его постоянного дохода.
Контролируется эффективность деятельности банка сразу двумя
подгруппами: центральным банком и законодательным регулированием. ЦБ
занимается установлением ряда определенных требований, которые
выступают в качестве неких ограничителей, препятствующих
осуществлению операций носящих негативный характер. Это,
соответственно, оказывает сильнейшее влияние на сформированный
механизм финансовых программ банка и может спровоцировать как
положительную, так и отрицательную динамику развития банковского
учреждения.
В настоящее время существует множество способов повысить
эффективность деятельности банка, самыми популярными из которых
является разработка новых кредитных программ и расширение спектра
предоставляемых услуг. Выдача кредитов на выгодных условиях позволяет
привлечь к банку внимание потенциальных заемщиков и инвесторов, что, в
свою очередь, положительно сказывается на репутации коммерческой
структуры и способствует его выходу на топовые позиции финансового
рынка.
В случае же расширения спектра предоставляемых услуг банк может
приступить к разработке специальных программ, действие которых будет
направлено на подавление финансовой активности конкурентов. Такое
решение позволяет любой финансовой структуре быстро повысить
10
Белоглазовой, Г. Н Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под ред. Г.
Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2013. – С.140.
19
эффективность своей деятельности как на внутреннем, так и на внешнем
финансово-экономическом рынке и стать одним из лидером в сфере
проведения денежных транзакций.
Одним из главных условий улучшения показателей деятельности
банка является обязательный учет фактора человеческой психологии.
Большинство потенциальных вкладчиков, предпочитают сотрудничать с
теми банковскими учреждениями, опыт и репутация которых внушают
доверие и позволяют надеяться на положительный результат. Именно
поэтому все показатели эффективной деятельности банка должны
улучшаться с ориентацией на потребности клиентов, каждый из которых
является своего рода отдельной частью общего банковского механизма.
11
Доверие со стороны клиентов может стать главным козырем любого
банка. Так, например, разрабатывая новую программу улучшения
доходности, финансовое учреждение обязано учесть все тонкости и нюансы
процесса будущего сотрудничества с тем или иным клиентом, дабы быть
уверенным в том, что процесс взаимодействия в рамках схемы «вкладчик-
кредитор» будет выстроен максимально эффективно и выгодно для обеих
сторон.
В настоящее время большинство банков старается улучшать
показатели эффективной деятельности за счет привлечения большого
количества новых клиентов, желающих регулярно осуществлять денежные
транзакции, подразумевающие перевод больших сумм. Чем больше денег
проходит через банк, тем быстрее банк выйдет на лидирующие позиции
финансового рынка. Однако для того, чтобы привлечь внимание новых
клиентов, необходимо проделать большую и качественную работу,
подразумевающую как расширение спектра предоставляемых услуг, так и
улучшение уровня обслуживания потенциальных вкладчиков.
11
Белоглазовой, Г. Н Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под ред. Г.
Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2013. –С.120.
20
1.3. Методы управления и направления формирования кредитного портфеля
коммерческого банка
Управление кредитным портфелем - это организация деятельности
банковского учреждения при осуществлении кредитного процесса, которая
ориентирована на минимизацию либо предотвращение кредитного риска.
Основные цели банка при управлении своим кредитным портфелем – это
извлечение прибыли от активных операций, а также поддержание безопасной
и надежной банковской деятельности.
Коммерческим банкам, в соответствии с действующим
законодательством, нужно:
осуществлять кредитование на договорной основе;
выполнять правило крупного кредита, соблюдать пределы
кредитования 1-го заемщика;
обеспечивать предоставляемый кредит залогом имущества
(движимого и недвижимого), государственных и других ценных бумаг, в том
числе банковскими гарантиями, а также иными способами,
предусмотренными договором либо федеральными законодательством;
осуществлять в ходе кредитования заемщиков классификацию
активов, при этом выделяя безнадежные и сомнительные долги;
формировать резервы на покрытие возможных убытков;
организовать внутренний контроль, который будет обеспечивать
высокую степень надежности кредитных операций;
принимать необходимые меры, направленные на взыскание
задолженности по выданным кредитам, которые предусмотрены
законодательством РФ;
при необходимости обращаться в арбитражный суд с иском о
возбуждении производства по делу о банкротстве (несостоятельности) в
отношении заемщиков, которые не исполняют собственные обязательства по