По состоянию на 1 января 2019 года норматив достаточности собственных
средств (капитала) Банка (норматив Банка России Н 1.0) составлял 16,2%,
увеличившись за год на 2,9 п.п. Норматив достаточности основного капитала
(норматив Банка России Н 1.2) улучшился по сравнению с началом года на 2,3
п.п., составив 12,4%.
Кредитную политику банка ежегодно пересматривают с целью повышения
ее качества и усовершенствованию методик анализа с целью уменьшение
кредитных рисков.
Кредитная политика АО «Кредит Европа Банк» преследует решение
следующих важных задач:
оценить риск-аппетит банка с учетом всех возможностей и текущих
тенденций рынка;
- анализ и выявление целевых сегментов кредитования;
оценка кредитных рисков внутри корпоративного сегмента
относительно сегментов рынка, в которых они работают;
оценить действие инструментов в области ценообразования,
сегментирования, разработки продуктов и аллокация средств, для достижения
лучшей позиции на рынке;
~ разработка методик взаимодействия внутренних подразделений для
улучшение и продвижение разработанных кредитных продуктов;
~ определение механики отслеживания показателей кредитного риска и
методики их устранения;
~~ описание техники продаж всех существующих кредитных продуктов, а
также дополняющих и сопровождающих банковских инструментов.
Решение подобного рода задач позволяет банку настроить
полуавтоматическую систему управления внутрибанковскими процедурами, а
также достичь экономии за счет сокращения не нужных или малоэффективных
процедур. Также благодаря четко прописанным процессам, минимизируется
43
влияние человеческого фактора на определение надежности потенциального
заемщика благодаря его процессуальному обезличиванию.
Также в рамках кредитной политикой банка предусмотрена процедура
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам, которые имеют как
различные, так и схожие этапы:
• Знакомство и беседа с потенциальным клиентом.
• Анализ подтверждающих платежеспособность клиента документов, а
также документов его поручителей. Оценка его благонадежности в открытых
ресурсах. Для физических лиц это справки о доходах, выписки по счетам, для
юридических лиц это отчетная документация, бизнес план и прочая финансовая
документация.
• Анализ состоятельности залогового имущества и оценка его стоимости.
• Составление заключений отчет о кредитоспособности и намерении
выдать кредитные средства. Составляется при привлечении следующих служб
банка кредитной, юридической и службы безопасности.
• Подача и рассмотрение заявки кредитным комитетом банка.
• Оформление пакета кредитного договора: кредитный договор,
соглашение о залоге, оценочный лист, договор поручительства, страховое
соглашение.
• Для ипотечного, авто и корпоративного кредита осуществляется
контроль за целевым использованием кредита.
• Контроль за погашение кредита и уплатой процентов по нему, а также
соблюдения условий кредитования: страхование имущества для юридических и
физических лиц, а также технический осмотр оборудования и транспорта.
• Возврат просроченной задолженности в случае образования, а также
продажи залогового имущества в случае необходимости.
При управлении рисками розничного кредитного портфеля на постоянной
основе проводится мониторинг принятого Банком уровня кредитного риска в
разрезе кредитных продуктов, региональных портфелей, точек продаж, размера
44
просроченной задолженности, а также соотношения принимаемых рисков к
уровню доходов от операций розничного кредитования. Проводится разработка
совершенствование скоринговых моделей, применяемых в процессе кредитного
анализа в зависимости от вида кредитного продукта. Данные модели постоянно
анализируются и корректируются в зависимости от внешних
(макроэкономических, опыта участников АО «Кредит Европа Банк») и
внутренних (полученных на анализе собственных данных) факторов. Банк
развивает принципы риск-ориентированного ценообразования.
В Банке были ужесточены требования к более рискованным сегментам
заемщиков розничного кредитования, внедрена новая концепция системы
предотвращения, мошенничества, разработан и запущен проект трансформации
внутренних процессов сбора просроченной задолженности в розничном сегменте,
что способствовало улучшению показателей операционной эффективности,
развитию новых стратегий сбора задолженности и более продуктивному
взаимодействию с коллекторскими агентствами.
Управление кредитным риском финансовых институтов (кредитных
организаций, страховых и инвестиционных компаний) осуществляется в рамках
процедур анализа финансового состояния контрагентов, установления и контроля
соблюдения лимитов, постоянного мониторинга финансовых институтов
(ежемесячный анализ финансового состояния финансовых институтов-резидентов
и ежеквартальный анализ финансового состояния финансовых институтов-
нерезидентов). Применяемые методики анализа финансового состояния
контрагентов и подходы к установлению лимитов в Банке соответствуют
стандартам АО «Кредит Европа Банк».
В Банке действует структурированная система лимитов на банки-
контрагенты, а именно лимитов в разрезе видов операций (кредитный,
поставочный и предпоставочный лимиты), и сроков операций. Главный
Кредитный Комитет является ответственным органом за утверждение и пересмотр
лимитов на банки-контрагенты. Пересмотр лимитов осуществляется не реже
45
одного раза в год. Текущий и последующий контроль лимитов осуществляется на
ежедневной основе.
Банк проводит превентивные меры по недопущению возможных потерь
при управлении кредитным риском финансовых институтов: приостановление
лимитов, ограничение срочности операций, оперативный мониторинг
финансового состояния контрагентов с использованием любых доступных
источников.
Основой построения эффективной системы управления кредитным риском
корпоративных заемщиков являются объективная и адекватная оценка
финансового положения заемщиков и перспектив развития их бизнеса,
регулярный контроль финансового положения корпоративных заемщиков и
качества обслуживания ими долга в течение всего периода кредитования, а также
консервативный подход к управлению кредитным портфелем.
Управление кредитными рисками при кредитовании юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей в Банке производится на основе требований
Банка России, рекомендаций АО «Кредит Европа Банк» и разработанных для этих
целей внутрибанковских документов.
Риск на одного заёмщика или группу связанных заемщиков, максимальный
размер крупных кредитных рисков, совокупная величина риска по инсайдерам
Банка, максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств,
предоставленных Банком своим участникам (акционерам) дополнительно
ограничиваются внутренними лимитами, величина которых устанавливается на
уровне меньшем, чем обязательные нормативы Банка России. Соблюдение
лимитов кредитного риска контролируется на ежедневной основе.
В течение 2018 года Банк не нарушал обязательные нормативы,
направленные на ограничение величины кредитного риска, установленные Банком
России.
Банк ограничивает концентрацию рисков по отдельным клиентам,
контрагентам и эмитентам (для ценных бумаг), группам взаимосвязанных
клиентов, а также отраслям путем установления лимитов. Лимиты
46
пересматриваются не реже одного раза в год в рамках разработки кредитной
политики, которая, в свою очередь, определяется рыночной конъюнктурой и
стратегией Банка.
2.2 Анализ кредитной деятельности банка
2018 год был не простым для многих кредитных учреждений, исключением
не стал и АО «Кредит Европа Банк», за данный год его активы уменьшились на
6,4% с 128,0 млрд. руб. до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился
на 12% со 102 млрд. руб. до 90,7 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля
было вызвано уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения
политики в области принятия и управления кредитными рисками в условиях
нестабильной экономической ситуации в стране, снижения потребительского
спроса и реальных доходов населения. В течение 2018 года Банк также
осуществлял сделки по продаже проблемной ссудной задолженности.
По итогам 2018 года портфель кредитов физическим лицам Банка составил
78 млрд. руб., сократившись за отчётный год на 15% с 91 млрд. руб. в 2017 году.
Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка на конец 2018 года
составляла 85%.
Кредитование физических лиц оставалось одним из приоритетных
направлений деятельности Банка. Основными видами кредитования Банка
являются кредитование в точках продаж (POS-кредитование), кредитные карты и
кредиты наличными (нецелевые кредиты).
Рассмотрим подробнее общую структуру кредитного портфеля для того
чтобы определить удельный вес описанных выше кредитных продуктов для этого
обратимся к таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура кредитного портфеля АО «Кредит Европа Банк»
за 2016-2018гг.
Вид кредитного
продукта
Годы Темпы
прироста,
%
2016 | 2017 | 2018
Значение Уд.вес. Значение Уд.вес. Значение Уд.вес
2017
к
2016
2018
к
2017
47
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Потребительские
ссуды в точках
Продаж
48285245 37% 34547970 34% 34367818 38% -28%
-1%
Овердрафты по
пластиковым
картам
43344957 33% 33560237 33% 28164360 31% -23% -16%
Ссуды
Наличными
24587958 19% 16404498 16% 11048535 12% -33% -33%
Ипотечное
кредитование
физических лиц
5929932 5% 5960628 6% 4176128 5%
1%
-30%
Ссуды на
покупку
автомобиля
449561 0% 435000 0% 252322 0% -3% -42%
Итого ссуды,
предоставленные
физическим
лицам
122597653 94% 90908333 89% 78009163 86% -26% -14%
Ссуды,
предоставленные
юридическим
лицам
7796932 6% 11184283
11%
12722903 14% 43% 14%
Итого ссуды,
предоставленные
клиентам до
вычета резерва
под обесценение
130394585 100% 102092616 100% 90732066 100% -22%
-11%
По итогам 2018 года портфель кредитов в точках продаж составил 43%
розничного кредитного портфеля, кредитные карты — 36%, кредиты наличными
— 16%, остальные виды кредитов — 5%. По данным Frank Research.
Group на 1 января 2019 года АО «Кредит Европа Банк» занимал среди
российских банков 23-е место по объему портфеля розничных кредитов.
В связи с ужесточением критериев отбора заемщиков, в 2018 году все
кредитные продукты, предлагаемые физическим лицам, показали
отрицательный прирост и лишь ссуды, выдаваемые юридическим лицам,
выросли на 14%, что говорит об активации работы кредитных менеджеров в
данном секторе.
48
Данное решение принесет положительный результат не только в
изучаемый период, но и на срок до 3 лет, именно такой максимальный срок
выдачи займов юридическим лицам в изучаемом банке.
По результатам деятельности в 2018 году АО «Кредит Европа Банк» занял
6-ое место среди российских банков на рынке кредитных карт с долей рынка
2,3%. По итогам 2018 года объём портфеля кредитных карт составил 28,1 млрд.
руб., что на 16,6% меньше показателя на начало года (33,5 млрд. руб.). Снижение
объема портфеля кредитных карт связано как с общей тенденцией на рынке
кредитных карт, так и с консервативной политикой Банка в области управления
рисками в волатильных экономических условиях. Но все равно данный продукт до
сих пор остается флагманским.
Данный выбор сделан на основании высокой маржинальности данных
продуктов, легкости продажи, высокой ответственности заемщиков, так как
данный вид кредита рассчитан на постоянных клиентов крупных ритейл сетей,
которые бережно относятся к своей кредитной истории и мнению окружающих о
своей состоятельности, поэтому они не будут рисковать своей репутацией, не
возвращая долг по кредиту.
В 2018 году были восстановлены объёмы рассылки банковских карт. При
работе с новыми клиентами особое внимание уделялось качеству базы для
рассылки предложений. Банк провел большую работу, направленную на
сегментацию продуктовой линейки, исходя из потребностей своих клиентов.
Одним из самых важных результатов, которых достигнул банк в рамках
работы с действующим портфелем кредитных карт, стало внедрение продаж
страховок любому держателю карты, что принесло Банку в 2018 году 75 млн. руб.
дополнительного комиссионного дохода.
В 2018 году было продолжено развитие одного из приоритетных
направлений по работе с малым и микро-бизнесом. Доказала свою
эффективность модель привлечения и развития отношений с клиентами,
подразумевающая выделенных клиентских менеджеров. Внедрен кредитный
продукт - овердрафт для клиентов, имеющих историю взаимоотношений с АО
49
«Кредит Европа Банк». Была проведена работа по анализу и корректировке
тарифов в соответствии с рыночными уровнями. В 4 квартале 2018 года был
упрощён порядок открытия расчётных счетов новым клиентам. Данная
стратегия обеспечила постоянный рост размера объема кредитования в 13,7%
относительно объема 2017 года.
По состоянию на 1 января 2019 Банком были размещены средства в двух
банках в общей сумме 18 393 929 тыс. руб. (по состоянию на 1 января 2018 - в
двух банках в общей сумме 8 159 443 тыс. руб.), задолженность каждого из
которых превышала 3 % суммы капитала Банка.
По состоянию на 1 января 2019 и 2018 гг. Банком были предоставлены
ссуды 1 и 2 заемщикам - юридическим лицам на общую сумму 4 526 276 тыс. руб.
и 4 456 665 тыс. руб., соответственно, задолженность каждого из которых
превышала 3% суммы капитала Банка.
Данные ссуды являются значительными для банка и при положительном
стечении обстоятельств будут обеспечивать банк процентным доходом на
протяжении 5 лет, данный срок обусловлен сроком договора, на протяжении
которого заемщики обязуются выплатить долг с учетом процентов за
использование заемных средств.
По состоянию на 1 января 2019 и 2018 гг. значительная часть ссуд (88 % и
95% от всех ссуд, предоставленных клиентам) была предоставлена компаниям,
осуществляющим свою деятельность в РФ, что представляет собой существенную
географическую концентрацию в одном регионе. Для любого чисто российского
банка, это не может считаться концентрацией в регионе, так как это регион
присутствия, но так как банк входит зарубежный холдинг, по международным
меркам, мы можем назвать это концентрацией в одном регионе.
Так как кредитование юридических лиц является не самым большим
сегментом в кредитном портфеле банка, рассмотрим структуру кредитного
портфеля по физическим лицам.
Исходя из данных следует, что размер кредитного портфеля по физическим
лицам уменьшился на 15% по сравнению предыдущим периодом. Рассмотрим
50
структуру кредитного портфеля по видам выдаваемых кредитов, представленных
на рисунке 1.
Потребительские ссуды
в точках продаж
Овердрафты по
пластиковым картам
Ссуды наличными
Ссуды на покупку
автомобиля
Ипотечное кредитование
физических лиц
Рисунок 1. - Структура кредитного портфеля по физическим лицам
Исходя из представленной диаграммы на рисунке 2, следует, что основным
кредитным продуктом является потребительские ссуды в точках продаж, ее доля
составляет 44% и указывает на то, что данное направление является самым
предпочтительным для банка, и он на нем сосредоточен. Следующим по
популярности кредитным продуктом является овердрафт по пластиковым картам.
Самым не популярным кредитом в банке является автокредитование причин для
этого несколько это его низкая рентабельность, большой процент не возвратов,
уязвимость залогового имущества к повреждению и прочие, точную причину
можно выявить, проанализировав его.
Ипотечное кредитование от общего объема ссуд занимает 6%, не смотря на
то, что данный вид кредита является обеспеченным, он не пользуется достаточной
популярностью у потребителей в силу своей высокой цены по сравнению с другими
предложениями на данном рынке. Но так как залоговое имущество по данному
виду кредита является достаточно ликвидным, то о банку необходимо обратить
внимание на увеличение доли ипотечных займов в кредитном портфеле банка, так
как он не рискует собственными средствами, а также может дополнительно
зарабатывать на продажи обязательных страховых продуктов клиентам-заемщикам.
Но перед тем как приступить к его анализу обратимся к самому
популярному направлению кредитования, которая представлена на рисунке 2.
51
Непросроченные ссуды
Ссуды с периодом
просрочки менее 30 дней
Ссуды с периодом просрочки
более 31 дня, но менее 180
дней
Ссуды с периодом просрочки
более 180 дней
Рисунок 2- Структура потребительских ссуд в точках продаж за 2018
год
Исходя из представленных данных, мы можем заключить, что в этом
сегменте кредитования, заемщики в большей своей части являются
благонадежными и не пропускают платежи по своим кредитам в 84% случаев, при
этом 12% из всех заемщиков имеют просрочку менее 30 дней и связано это, скорее
всего с проблемой в оплате из-за задержки оплаты труда. Такой уровень
соблюдения сроков оплаты обусловлен тем что, если заемщик нарушает правила
оплаты кредитным продуктом, предусматриваются большие штрафные санкции. В
целом этот продукт соответствует стремлению банка к стабильности и доходности.
Рассмотрим следующий кредитный продукт банка и его качество исходя из
структуры, отображенной на рисунке 3.
■ Непросроченные ссуды
■ Ссуды с периодом
просрочки менее 30 дней
■ Ссуды с периодом
просрочки более 31 дня,
но менее 180 дней
Ссуды с периодом
просрочки более 180
дней
Рисунок 3 - Структура овердрафта по пластиковым картам за 2018
год
52