68
довод кредитов, на довод срок до
30 довод дней
Собственных довод ценных
бумаг
2124
0,47
2250
0,45
459
0,00
-1665
21,61
довод Обязательств по
довод уплате процентов,
довод кредиторская и иная
довод задолженность
14740
3,28
13498
2,72
16099
3,66
1359
109,22
Ожидаемый довод отток
денежных довод средств
16891
37,64
167736
33,86
143794
32,70
-25107
85,14
Из довод таблицы видно, довод что сумма довод вкладов физических довод лиц со довод сроком
свыше довод года увеличилась довод на 3888 млн. довод руб. и составила 104,98 %.
довод Сумма остальных довод вкладов физических довод лиц (сроком довод до 1 года) довод за
анализируемый довод период увеличилась довод на 35871 млн. довод руб. или довод на 139,05
%.Сумма довод депозитов и прочих довод средств юридических довод лиц (сроком довод до 1 года)
довод уменьшилась за довод анализируемый период довод на 33124 млн. довод руб., и составила 83,84
%довод .Сумма корсчетов довод ЛОРО банков довод показала снижение довод на 7493 млн. довод руб. и
составила 78,80 %довод .Суммамежбанковских кредитов, довод полученных на довод срок до 30
довод дней также довод находится в отрицательном довод положении и составляет 65,86
%довод .Сумма собственных довод ценных бумаг довод уменьшилась на 1665 довод млн. руб. и
довод составила 21,61 %.
Сумма довод обязательств по довод уплате процентов довод увеличилась за
довод анализируемый период довод на 1359 млн. довод руб. и составила 109,22 %. довод Причиной
этому довод является рост довод доходов посредством довод выгодного размещения
довод имеющихся ресурсов.. довод Ожидаемый отток довод денежных средств довод снизился на
25107 довод млн. руб. довод или на 85,14%довод .Сумма текущих довод обязательств уменьшилась довод на
9004 млн. довод руб.и составила довод за анализируемый довод период 97,99 %.Структура
довод доходных активов довод отражена в таблице 2.12.
довод Таблица 2.12
Структура довод доходных активов АО «МСП»
Наименование
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Абс.,
Относ.
69
довод показателя
Млн
довод .руб.
Уд
довод .вес,
%
Млн.
довод .руб
Уд
довод .вес,
%
Млн
довод .руб.
Уд
довод .вес,
%
млн
.руб
, %
Межбанковские
довод кредиты
86624
10,15
137137
17,15
123567
17,39
36943
142,65
Кредиты довод юр.
лицам
237472
27,84
268209
33,53
241589
34,01
4117
101,73
Кредиты довод физ.
лицам
241822
28,35
182093
22,77
142132
20,01
-99690
58,78
Векселя
8227
0,96
3013
0,38
7630
1,07
-597
92,74
довод Вложения в
операции довод лизинга
и приобретенные
довод прав требования
2797
0,33
2001
0,25
7526
1,06
4729
269,07
довод Вложения в
ценные довод бумаги
133546
15,66
150985
18,88
148945
20,97
15399
111,53
Прочие довод доходные
ссуды
3944
0,46
4302
0,54
4009
0,56
65
101,65
довод Доходные активы
853026
100
799822
100
710430
100
-142596
83,28
довод Из таблицы довод видно, что довод межбанковские кредиты довод увеличились на 36943
довод млн. руб. и довод составили 142,65 %.Кредиты довод юридическим лицам довод за
анализируемый довод период составили 101,73 %, довод показав увеличение довод на 4117 млн.
довод руб.Увеличение доли довод кредитов юридических довод лиц и уменьшения довод доли
кредитов довод физических лиц довод связано в первую довод очередь с изменением довод подхода к
обеспечению.
довод Кредиты физическим довод лицам уменьшились довод на 99690 млн. довод руб. и
составили 58,78 %довод .Векселя уменьшились довод на 597 млн. довод руб. и составили 92,74
%. довод Вложения в операции довод лизинга и приобретенные довод прав требования в 2018
довод году составили 7526 довод млн. руб., довод за анализируемый довод период увеличились довод на
269,07 %.Вложения в довод ценные бумаги довод увеличились на 15399 довод млн. руб. и
довод составили 111,53 %. Прочие довод доходные ссуды довод составили 4009 млн. довод руб. или
0,56 %, довод за анализируемый довод период увеличились довод на 65 млн. довод руб. или довод на 101,65
%.Доходные довод активы уменьшились довод за анализируемый довод период на 142596 довод млн.
руб. довод или на 83,28 %. довод За анализируемый довод период произошло довод существенное
изменение довод суммарной стоимости довод активов банка и довод ее составляющих довод статей.
Данное довод изменение связано в довод первую очередь с довод изменением объема довод кредитов
70
физическим довод лицам (58,78%) и объема довод векселей (92,74 %).Анализ довод по степени
довод обеспеченности выданных довод кредитов, представлен в довод таблице. 2.13
Таблица 2.13
довод Аналитика по довод степени обеспеченности довод выданных кредитов АООАО
довод Наименование
показателя
2016 г.
2017 г.
2018 г.
довод Абс.,
млн.
довод Руб.
Относ
., %
довод Млн
.руб.
довод Уд.
вес, %
Млн
довод .руб.
Уд
довод .вес,
%
Млн.
довод Руб.
Уд
довод .вес,
%
Ценные довод бумаги,
принятые в
довод обеспечение по
довод выданным
кредитам
118421
20,68
113600
20,15
97868
19,20
-20553
82,64
довод Имущество,
принятое в
довод обеспечение
267845
46,77
212716
37,73
924604
181,36
656759
345,20
Сумма
довод кредитного
портфеля
651761
113,81
694456
123,19
620163
121,64
-31618
95,15
довод Из таблицы довод видно, что довод ценные бумаги, довод принятые в обеспечение довод по
выданным довод кредитам уменьшились довод за анализируемый довод период на 20553 довод млн.
руб. и довод составили 82,64 %.
Имущество, довод принятое в обеспечение довод увеличилось на 656759 довод млн. руб.
довод или на 345,20 %.
довод Выводы по довод главе.
Кредитный довод портфель в 2018 году довод составил 620163 млнрублей,
довод удельный вес довод которого составил 121,64%. довод За анализируемый довод период
произошло довод снижение на 31618 довод млн. рублей. довод или на 95,15%. довод Банк
фокусируется довод на диверсифицированном довод кредитовании, формой довод которого
являются довод гарантии и поручительства. довод Общий уровень довод обеспечения кредита
довод достаточно высок, и довод возможное невозвращение довод кредитов, скорее довод всего, будет
довод компенсировано объемом довод залога.
Особое довод внимание банк довод уделяет условиям довод получения договорных
довод денежных средств довод от процентных довод платежей и погашения довод кредитного органа.
71
довод Если банк довод рассчитывает получить довод все проценты и довод основную сумму довод займа в
полном довод объеме, но довод при нынешней довод вероятности того, довод что эти довод средства будут
довод получены позднее довод даты, согласованной в довод контракте, проводится довод оценка
амортизации. довод Банк анализирует довод амортизацию по довод двум основным
довод направлениям: создание довод резерва на довод обесценение на довод индивидуальной основе и
довод на коллективной довод основе. Банк довод определяет резервы, довод создание которых
довод необходимо для довод каждого индивидуально довод значимого кредита, довод на
индивидуальной довод основе.
Другим довод важным риском, с довод которым сталкивается довод банк во довод время его
довод деятельности, является довод риск ликвидности, довод что является довод риском того, довод что Банк
довод не сможет довод выполнить свои довод платежные обязательства довод на дату довод погашения в
ходе довод обычной хозяйственной довод деятельности и в условиях довод напряженности.
Валютный довод риск - это довод риск, связанный с довод влиянием колебаний довод обменного
курса довод на стоимость довод финансовых инструментов. довод Руководство АО «МСП»
установило довод лимиты на довод уровень риска довод для позиций довод по разным довод валютам в
соответствии с довод требованиями Центрального довод банка. Мониторинг довод позиций
осуществляется довод ежедневно.
Еще довод один риск, довод который важен довод для банка, - довод это операционный довод риск,
риск довод потери в результате довод сбоя системы, довод ошибки персонала, довод мошенничество
или довод внешние события. довод Банк не довод может ожидать довод устранения всех
довод операционных рисков, довод но управляет довод этими рисками, довод применяя систему
довод элементов управления, а довод также контролируя довод потенциальные риски и
довод соответствующим образом довод реагируя. Система довод контроля обеспечивает
довод эффективное распределение довод обязанностей, процедур довод доступа, авторизации и
довод координации, подготовку довод персонала и процедуры довод для проведения довод оценок,
включая довод внутренний аудит.
довод Система управления довод рисками АО «МСП» - это довод взаимосвязь методов,
довод методов, методов довод работы персонала, довод органов управления довод Банка.
72
Анализ довод финансовой деятельности и довод статистики на 2016-2018 довод годы. АО
«МСП» указывает довод на отсутствие довод негативных тенденций, довод которые могут
довод повлиять на довод финансовую стабильность довод банка в будущем.
73
довод Глава 3 Основные довод направления по довод совершенствованию кредитной
деятельности декоммерческого довод банка АО «МСП»
Анализ довод управления кредитными довод операциями коммерческого довод банка АО
«МСП» выявил довод проблемы, с которыми довод банку приходится довод сталкиваться в
процессе довод кредитных операций.
довод Данные проблемы довод кредитных операций довод дают основу довод для разработки
довод предложений по довод совершенствованию управления довод кредитными операциями в
АО «МСП».
Здесь довод можно выделить довод два момента:
- довод организация работы с довод проблемными кредитами;
- довод направленность на довод снижение времени довод обработки заявки довод на кредит.
довод Во-первых, ключевым довод видом риска довод для Банка довод является риск довод невозврата
или довод несвоевременного возврата довод заемщиками кредитов, довод полученных от довод банка.
Несмотря довод на то, довод что доля довод просроченной задолженности довод невелика (0,16%),
имеются довод отдельные кредиты, довод выданные крупным довод клиентам, задолженность
довод по которым довод на начало довод отчетного периода 2017 г. довод составляла 13-18%
собственного довод капитала банка. В довод своей деятельности довод по решению довод данной
проблемы АО «МСП» довод »создает достаточные довод резервы под довод возможные потери
довод по кредитам, довод также поддерживает довод структуру кредитного довод портфеля согласно
довод нормативам ЦБ довод РФ и следует довод принятого курса довод на диверсификацию
довод (распределение риска).
довод Во-вторых, в современном довод мире супер довод конкуренции и предложения
довод различных кредитных довод услуг АО «МСП» может довод сдать свои довод позиции по
довод причине длительного довод оформления заявки довод на кредит довод (большой пакет
довод документов, продолжительное довод время на довод проверку кредитоспособности
довод заемщика и т.д.) (рис.3.1).
74
довод Рисунок 3.1 - Проблемы АО «МСП» в довод процессе кредитных довод операций
Рассмотрим довод более подробно довод возможные пути довод улучшения кредитования
в АО «МСП».
довод Работа с проблемными довод кредитами должна довод включать элементы
довод страхования, которые довод банки включают в довод свои программы довод кредитования,
некоторые довод ссуды неизбежно довод становятся проблематичными. довод Обычно это
довод означает, что довод заемщик не довод произвел один довод или несколько довод платежей вовремя
довод или что довод залоговая стоимость довод кредита значительно довод снизилась. Несмотря довод на то,
довод что каждый довод проблемный кредит довод имеет свои довод особенности, все довод они имеют
довод некоторые общие довод черты, которые довод говорят банкиру, довод что есть довод определенные
трудности:
- довод необычные или довод необъяснимые причины довод задержки предоставления
довод финансовой отчетности, довод совершения платежей довод или прекращения довод контактов с
сотрудниками довод банка;
- любое довод непредвиденное изменение довод методов заемщика довод для расчета
довод амортизации, взносов в довод пенсионные планы, довод оценки запасов, довод расчета налогов
довод или расчета довод прибыли;
- реструктуризация довод задолженности или довод отказ от довод выплаты дивидендов,
довод изменение кредитного довод рейтинга заемщика;
- довод неблагоприятные изменения в довод цене акций довод заемщика;
Проблемы АО «МСП», возникающие в ходе
осуществления в процессе кредитных операций
Риск невозврата или
несвоевременного
возврата заемщиками
кредитов, полученных от
банка
Длительное оформление
заявки на кредит
75
- присутствие довод чистых убытков, довод измеряемых с использованием
довод возвратов активов, довод рентабельности собственного довод капитала или довод прибыли до
довод уплаты процентов и довод налога.
В случае довод возникновения проблем с довод кредитом могут довод быть предложены
довод следующие основные довод шаги, которые довод иностранные эксперты довод описывают в
отношении довод разработки планов довод погашения кредитов - довод процесс возмещения
довод средств банка в довод случае возникновения довод проблемной ситуации:
- довод Всегда помните о довод цели разработки довод таких планов - довод максимизации
шансов довод банка на довод получение полного довод возмещения своих довод средств.
- Крайне довод важно быстро довод выявлять и сообщать о довод любых проблемах,
довод связанных с кредитом.
довод Отделить ответственность довод за разработку довод таких планов довод от функции
довод кредитования, чтобы довод избежать возможных довод столкновений интересов с
довод конкретным кредитным довод инспектором.
- Кредитные довод инспекторы должны довод как можно довод скорее обсудить
довод возможные проблемы с довод проблемным заемщиком, довод особенно в отношении
довод сокращения издержек, довод увеличения денежных довод потоков и улучшения
довод управления.
Естественно, довод наиболее приемлемым довод вариантом всегда довод является
пересмотр довод условий кредитного довод соглашения, что довод дает банку и довод его клиенту
довод возможность возобновить довод нормальную деятельность. довод Даже если довод есть
серьезные довод проблемы с кредитным довод соглашением, у банка довод могут быть довод такие
проблемы с довод клиентом. Страхование и довод привлечение достаточной довод безопасности
позволяют довод погашать кредиты и довод компенсировать потери в довод банке по довод процентам
за довод кредит посредством довод страхового возмещения довод со страховой довод компании или
довод осуществления залога. довод Однако в контексте довод сложной и сложной довод процедуры
реализации довод обеспечения страхование довод кредитов в надежной довод страховой
компании довод выглядит более довод предпочтительным, поскольку в довод этой ситуации
76
довод страховая компания, а довод не банк, довод занимаются проблемами довод залога, его
довод доступности, Безопасность, довод экономит деньги довод банка и часы довод работы
сотрудников довод кредитных отделов и довод служб безопасности. В довод целях сокращения
довод финансовых потерь довод из-за невыполнения довод заемщиками своих довод обязательств
банк довод предпринимает следующие довод активные шаги:
- довод урегулирование проблемных довод долгов путем довод реструктуризации в тех
довод случаях, когда довод экономическая эффективность довод обусловлена финансовой
довод обоснованностью и бизнесдовод -планами развития довод деятельности заемщиков;
- довод работа с проблемными довод (просроченными) кредитными довод долгами на довод всех
этапах довод сбора просроченной довод задолженности с использованием довод разработанных
и улучшенных довод стратегий, в том довод числе с привлечением довод внешних
контрагентов;
- довод сбор проблемных довод долгов в суде, в довод том числе довод участие в процедурах
довод банкротства и финансовое довод оздоровление заемщиков.
Под качеством кредитного портфеля можно понимать такое свойство
его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный
уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности
баланса.
Качественное отличие кредитного портфеля от других портфелей
коммерческого банка заключается в таких сущностных свойствах кредита и
категорий кредитного характера, как возвратное движение стоимости между
участниками отношений, а также денежный характер объекта отношений.
довод Благодаря реализации довод вышеуказанных мер довод банк может довод контролировать
качество довод кредитного портфеля, довод прогнозировать и минимизировать
довод количество сформированных довод резервов и окончательные довод убытки для довод Банка.
Основные довод направления совершенствования довод кредитных операций в АО
«МСП» довод представлены на довод рисунке 3.2.
77
Рисунок 3.2 - довод Направления совершенствования довод кредитных операций в
АО «МСП»
довод Рассмотрим подробнее довод каждое направление.
1. довод Улучшение качества довод ссудных портфелей.
довод Кредитной организации в довод целях построения довод эффективной системы
довод управления качеством довод кредитного портфеля довод можно порекомендовать
довод обеспечивать проведение довод комплекса мероприятий, в довод частности:
- формирования довод кредитного портфеля в довод соответствии с выбранной
довод стратегией кредитования, довод периодически корректируемой довод на рыночную
довод ситуацию, а также довод удовлетворяющего оптимальным довод показателям кредитного
довод риска, ликвидности и довод рентабельности;
- проведения довод подбора квалифицированного довод персонала, который довод будет
выполнять довод свои функции довод под руководством довод опытных менеджеров довод при
наличии довод четкой мотивации довод труда;
- разработки довод четкого механизма довод по исследованию довод рынка, управлению
довод продаж, подготовке довод персонала, идентификации довод потенциальных клиентов и
довод анализа перспектив довод их кредитования;
- довод проведения постоянного довод мониторинга кредитных довод активов, учитывая
довод относительную нестабильность довод кредитного портфеля, в довод первую очередь, довод на
Направления совершенствования
кредитных операций в АО «МСП»
Улучшение качества ссудных
портфелей
Расширение кредитно-финансовых
операции со всеми группами
клиентов
Совершенствование системы
управления кредитными рисками
Повышение качества обслуживания и
сокращение очередей в офисах Банка
Модернизация филиальной сети