18
Предметом довод получения кредита довод может быть довод совершенно другой
довод уровень, начиная довод от отдельного довод человека, предприятия, довод фирмы до
довод государства.
В узком довод смысле объект - довод это предмет, довод для которого довод выдается кредит и
довод для которого довод заключена кредитная довод операция. Объектом довод банковского
кредитования довод может быть довод частный или довод кумулятивный. Он довод становится
частным в довод том случае, довод если «под довод какой» выданный довод кредит изолирован, довод он
отделен довод от других довод займов.
Например, довод банк может довод предоставить своему довод клиенту отдельно
довод потребности, связанные довод только с накоплением довод упаковки, сырья довод или готовой
довод продукции.
Прямая довод противоположность конкретного довод объекта является
довод кумулятивным объектом, довод когда кредит довод выдаѐтся множеству довод объектов,
которые довод не отделены довод друг от довод друга, а объединены в довод один (общий,
довод кумулятивный) объект. довод Однако кредит, довод возможно, не довод обязательно будет
довод выдаваться для довод формирования материального довод объекта.
В широком довод смысле объект довод выражает не довод только объект в довод его
материальном, довод ощутимом состоянии, довод но и материальный довод процесс в целом,
довод который требует довод кредита и ради довод обеспечения преемственности и довод ускорения
завершения довод сделки по довод кредиту.
Таким довод образом, кредитные довод операции - это довод отношения между
довод кредитором и заемщиком довод при предоставлении довод первых последних
довод определенных сумм довод денег на довод условиях оплаты, довод срочности, погашения.
довод Банковские кредитные довод операции делятся довод на две довод большие группы
довод -активный, когда довод банк действует в довод лице кредитора, довод выдавая кредиты;
- довод пассивный, когда довод банк выступает в довод качестве заемщика, довод привлекает
деньги довод от клиентов и довод других банков довод на условиях довод оплаты, срочности,
довод погашения. ( рис. 1.2)
19
довод Рисунок . 1.2 Банковские довод кредитные операции
довод Существуют две довод основные формы довод кредитных операций: довод займы и
депозиты.
довод Соответственно, активные и довод пассивные кредитные довод операции могут
довод осуществляться как в довод форме займов, довод так и в виде довод депозитов. Активные
довод кредитные операции довод состоят, водовод -первых, в отношении довод кредитных операций с
довод клиентами и операций довод по предоставлению довод межбанковских кредитов; довод Во-
вторых, из довод депозитов, размещенных в довод других банках. довод Пассивные кредитные
довод операции также довод состоят из довод депозитов сторонних довод юридических и физических
довод лиц, в том довод числе клиентов и довод других банков в довод этом банковском довод учреждении, и
кредитных довод операций для довод получения межбанковских довод кредитов от довод банка.
7
Почти довод любой коммерческий довод банк России довод осуществляет много
довод активных, в том довод числе кредитных довод операций. Однако довод виды кредитных
довод операций различны и довод зависят от довод множества условий. довод Рассмотрим основные
довод типы кредитных довод операций, проводимых довод как в России, довод так и в других довод странах
мира, довод отметим некоторые довод из их довод особенностей .
Судовые довод операции подразделяются довод на группы в довод соответствии со
довод следующими критериями довод (характеристиками):
-тип довод заемщика;
7
Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И..Лаврушина - М.: Финансы и
статистика, 2018. – С.72.
Группы банковские кредитные операции
Активные группы
Пассивные группы
Банк действует в лице
кредитора, выдавая
кредиты
Банк выступает в
качестве заемщика
(должника)
20
-метод довод обеспечения;
-условия довод кредитования;
-характер довод обращения средств;
довод -цель (кредитные довод средства);
тип довод учетной записи, довод подлежащей открытию;
довод -порядок выдачи довод средств;
-метод довод погашения кредита;
довод -порядок начисления и довод погашения процентов;
довод -степень риска;
довод -тип документов, довод подлежащих выпуску, и т. д.
довод Банковские кредиты подразделяются довод на ряд видов довод по различным
довод критериям или признакам. В довод основу их классификации довод могут быть положены
довод разные особенности, отражающие довод те или довод иные стороны кредитования.
В довод зависимости от субъекта довод кредитования различают довод кредиты:
-государственным довод организациям
- негосударственным довод организациям,
-гражданам, занимающимся довод индивидуальной трудовой довод деятельностью;
-другим довод банкам;
-прочим довод хозяйственным субъектам, включая довод органы власти,
совместные довод предприятия, международные объединения и довод организации.
По довод назначению различают кредит
довод -потребительский;
- промышленный,
-торговый;
довод -сельскохозяйственный;
- ивестиционный;
довод -бюджетный.
По довод сфере применения кредиты довод подразделяют на кредиты:
21
- в довод область производства :
- в сферу довод обращения.
В области довод использования (объекты довод кредитования) кредиты в довод нашей
стране довод подразделяются на:
довод -целевые кредиты довод для оплаты довод материальных ценностей довод для поддержки
довод производственного процесса;
- довод кредиты для довод торговли и посреднические довод операции, кредиты довод на
строительство и довод приобретение жилья и т. д.
довод По типу довод заемщика кредиты довод подразделяют на:
довод -кредиты юридическим довод лицам, таким довод как коммерческие довод организации,
некоммерческие, довод государственные организации.
довод -кредиты физическим довод лицам.
В соответствии с довод условиями займа довод ссуды делятся довод на:
-краткосрочные довод (от одного довод дня до довод одного года);
довод -среднесрочный (сроком довод от одного довод года до довод трех-пяти лет).
довод -долгосрочные (на довод срок от довод трех до довод пяти лет).
довод Хотелось бы довод отметить, что довод это разделение довод во многих довод случаях является
довод условным, особенно в довод периоды экономической довод нестабильности.
В зависимости довод от типа довод счета, который довод должен быть довод открыт, разовые
довод кредиты предоставляются с довод отдельных (простых) довод ссудных счетов довод или
кредитования довод со специальных довод кредитных счетов, довод на которые довод приходится
совокупная довод задолженность клиентов довод перед банком.
довод При обеспечении довод займов предоставляются довод необеспеченные
(незаполненные) и довод обеспеченные (залог, довод гарантии, поручительства,
довод страхование). Основной довод причиной, по довод которой банк довод требует залога, довод является
риск довод возникновения убытков в довод случае нежелания довод или невозможности
довод погашения кредита в довод срок и в полном довод объеме.
22
В соответствии с довод графиком погашения довод выделяются кредиты, довод которые
подлежат довод погашению за довод один раз и довод займы с рассрочкой. довод Кредиты без
довод рассрочки имеют довод важную особенность: довод для таких довод кредитов погашение
довод кредитов и процентов довод осуществляется одновременно.
довод Кредит с оплатой в довод рассрочку предполагает довод периодическое погашение
довод кредита и процентов. В довод большинстве случаев довод заемщик получает довод такой кредит
довод для покупки довод товаров или довод покрытия других довод расходов и соглашается
довод ежемесячно выплачивать довод кредит в равных довод долях. Кредиты, довод предоставленные
по довод кредитным картам и довод овердрафтам на довод текущих счетах, довод могут быть
довод формально переданы в довод займы с оплатой в довод рассрочку, поскольку довод они также
довод осуществляют периодические (в довод основном ежемесячные) довод платежи. Однако у
довод них есть довод ряд особенностей, довод которые позволяют довод разделить их довод на отдельную
довод группу кредитов.
довод Кредиты с платежами в довод рассрочку могут довод принимать форму довод прямого
или довод косвенного банковского довод кредита. При довод предоставлении прямого
довод банковского кредита довод между банком и довод заемщиком-кредитом заключен
довод кредитный договор. довод Косвенный банковский довод кредит предполагает довод наличие
посредника в довод кредитных отношениях довод банка с клиентом. довод Такой посредник
довод чаще всего довод является розничным довод бизнесом. Кредитное довод соглашение в этом
довод случае заключено довод между клиентом и довод магазином, которое в довод последующем
порядке довод получает кредит довод от банка
8
.
довод Кредиты с оплатой в довод рассрочку включают:
довод -кредиты с единым довод периодическим погашением довод кредита (ежемесячно,
довод ежеквартально и т. д.);
-кредиты с довод неравномерным периодическим довод погашением кредита
довод (сумма погашения довод кредита изменяется довод (увеличивается или довод уменьшается) в
8
Киреев В.Л. Банковское дело[Текст]: учебник.- М.: КНОРУС, 2017.- С.57.
23
зависимости довод от определенных довод факторов, например, довод по мере довод приближения
окончательной довод даты погашения довод кредита или довод заключения кредитного
довод соглашения).
-кредиты с довод неравномерным непериодическим довод погашением.
Также довод возможно разделить довод кредиты на довод кредиты с льготным довод периодом и
без довод льготного периода.
довод Согласно методу довод сбора процентов, довод кредиты классифицируются
довод следующим образом:
довод -кредиты с удержанием довод процентов на довод момент предоставления довод займа;
-кредиты с довод выплатой процентов довод во время довод погашения кредита;
довод -займы с процентными довод платежами, равными довод для всего довод периода
использования довод (ежеквартально, один довод раз в полгода довод или по довод специально
оговоренному довод графику)
Существует довод также такая довод вещь, как довод кредит с выплатой довод аннуитета, то
довод есть погашение довод основного долга с довод одновременной уплатой довод процентов за
довод использование кредита довод По характеру довод обращения средств довод кредиты делятся довод на:
- сезонный и довод межсезонье;
- одноразовые и довод возобновляемые (вращающиеся, довод опрокидывающиеся).
Группа довод возобновляемых кредитов, довод как правило, довод включает кредиты,
довод предоставленные клиентам довод по кредитным довод картам или довод займам на довод отдельных
активных довод пассивных счетах в довод форме овердрафта, довод договорного кредита и т. Д.
довод По видам и довод наличию обеспечения следует довод выделить еще некоторые
довод виды кредитов.
Ломбардный кредит - довод под залог ценных довод бумаг. Заемщиком в виде
довод обеспечения могут быть довод представлены различного рода довод ценные бумаги:
акции, довод облигации, краткосрочные казначейские довод обязательства, векселя,
депозитные довод сертификаты. К залогу принимаются довод как именные ценные
довод бумаги, так и бумаги довод на предъявителя. довод При непогашении заемщиком
24
довод задолженности по ссуде довод заложенные в обеспечение кредита довод ценные бумаги в
установленном довод порядке (и в конкретно определенный довод срок) переходят в
собственность довод банка.
Вексельный кредит - довод ссуды под обеспечение довод векселями. Они делятся довод на
два довод вида: учет векселей и довод ссуды под их довод залог. Учет векселей — довод это покупка
довод их банком, в результате довод чего они полностью довод переходят в собственность
кредитной довод организации, а вместе с ними и довод право требования платежа довод от
векселедержателей. Ссуды довод под залог векселей довод отличаются от довод учета векселей
тем, довод что собственность на довод вексель банку довод не переуступается, он довод только
закладывается векселедержателем довод на определенный довод срок с последующим
выкупом довод после погашения ссуды; довод при этом ссуда довод выдается не в пределах
довод полной суммы векселя, а довод только на 60—90% его довод номинальной стоимости. К
векселям, довод принимаемым в залог, банки довод предъявляют те довод же требования
юридического и довод экономического характера, что и к довод учитываемым.
Бланковый кредит довод не имеет конкретного довод обеспечения и поэтому
предоставляется довод первоклассным по довод кредитоспособности клиентам, с
которыми довод банк поддерживает давние довод связи и не имеет довод претензий по
довод оформлявшимся ранее кредитам. довод Кредит кратковременный (от довод одного до
трех довод месяцев). Процентная ставка довод устанавливается на довод более высоком уровне,
довод чем по другим довод кредитам.
Вышеуказанная довод классификация является довод условной, поскольку в
довод банковской практике довод иногда невозможно довод выделить тот довод или иной довод вид кредита
в довод чистом виде в довод соответствии с определенным довод классификационным
критерием. В довод то же довод время представленная довод классификация отражает
довод разнообразие кредитов, довод но не довод исчерпывает все довод возможные критерии
довод классификации, поэтому довод ее можно довод продолжать в зависимости довод от других
довод характеристик.
25
1.2 Формы довод кредита и принципы довод кредитования
Форма довод кредита характеризует довод внешнее проявление и довод организацию
кредитных довод отношений и определяется довод рядом характеристик: довод объектом
кредитной довод сделки, составом довод участников, предполагаемой довод целью,
Изменения в довод производственных, товарнодовод -денежных отношениях
довод приводят к изменению довод существующих форм довод кредитования и созданию
довод новых.
Товарная довод форма кредита довод исторически предшествовала довод денежной
форме.
В довод чистом виде довод это означает довод предоставление и возврат довод стоимости в виде
довод товарных ценностей.
довод Преобладающей является довод денежная форма, довод когда предоставление
довод займа, его довод возврат и выплата довод процентов производится в довод виде денег
довод (банковский кредит, довод ипотека и т. д.).
Существует довод множество целей довод для получения и довод кредитования объектов,
довод но их довод можно сгруппировать в довод форме продуктивной и довод потребительской
формы довод кредита.
Производственный кредит выдается на предпринимательские цели:
увеличение объема производства, работ, услуг, активов. Производственный
кредит конкретно влияет на увеличение ассортимента товаров, работ, услуг,
активов, факторов производства, уровня жизни жителей.
Потребительский кредит - отличительной особенностью являются
отношения денежного и товарного капитала, потенциальными заемщиками
являются физлица. Такой кредит создан для целей потребления, а не на
создание новой стоимости.
Кредиторами могут быть специализированные кредитные организации
и всякие юрлица, производящие реализацию товаров либо услуг. В денежной
форме потребительский кредит выдается как банковская ссуда физлицу на
26
покупку недвижимости, оплаты лечения и так далее, в товарной — в виде
розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России такой вид
кредита еще не столько популярен, немного применяется при кредитовании
под залог недвижимости (в основном — жилья).
В развитой довод рыночной экономике довод используются различные довод формы
кредита довод (таблица 1.1)
Таблица 1.1
довод Основные формы довод кредита
Формы довод кредита
Объект довод кредита
Содержание
довод Коммерческий
Товарный довод капитал
Кредит, довод предоставляемый в товарной довод форме
продавцами довод товаров их довод покупателям в виде довод отсрочки
или довод рассрочки платежа довод за проданные довод товары или
довод предоставленные услуги. довод Эта форма довод кредита
способствует довод ускорению реализации
довод Банковский
Денежный довод капитал
Кредит, довод предоставляемый в виде довод денежных ссуд
довод коммерческими банками и довод другими кредитными
довод учреждениями юридическим и довод физическим лицам, а
довод также государству и довод иностранным клиентам
довод Потребительский
Товары
довод длительного
пользования
довод Кредит, предоставляемый довод торговыми компаниями,
довод банками и специализированными довод кредитными
институтами довод населению для довод приобретения товаров
довод длительного пользования с довод рассрочкой платежа
довод Ипотечный
Долгосрочные
довод ссуды под довод залог
недвижимости
довод Кредит, выдаваемый довод на приобретение довод или
строительство довод жилья либо довод покупку земли. довод Процент по
довод кредиту составляет довод от 15 до 30 %
довод Межбанковский
Денежный довод капитал
Кредит, довод предоставляемый банками довод друг другу, довод когда у
одних довод банков возникает довод недостаток, а у других —
довод избыток кредитных довод ресурсов
Государственный
довод Кредит на
довод финансирование
бюджетного
довод дефицита и др.
довод Кредит, при довод котором заемщиком довод выступает государство
довод или местные довод органы власти, а довод сам кредит довод приобретает
вид довод государственного займа
довод Международный
Кредит довод на
реализацию
довод международных
банковских
довод программ и др.
довод Кредит, охватывающий довод экономические отношения
довод между государством и довод международными
экономическими довод организациями. Существует в довод форме
как довод коммерческого, так и довод банковского кредита
В довод условиях развития довод рыночной экономики довод особое место довод занимают
такие довод формы кредитования, довод как лизинг, довод факторинг, форфейтинг, довод доверие.
27
Лизинг - довод это безденежная довод форма займа, довод то есть довод форма аренды с
довод передачей машин, довод оборудования и других довод материальных активов довод для
использования с довод последующей оплатой довод их стоимости
9
.
довод Лизинг - аренда довод сроком от 6 довод месяцев до 15 довод лет технического
довод оборудования и объектов довод промышленного назначения. довод Он осуществляется довод на
основе довод соглашения между довод лизинговой компанией довод (арендодателем),
приобретающей довод имущество за довод свой счет и довод арендуя ее, и довод арендатором
(арендатором), довод который постепенно довод платит арендную довод плату за довод использование
арендованного довод имущества.
Факторинг - довод это транзакция довод финансовой комиссии, в довод которой клиент
довод назначает дебиторскую довод задолженность факторинговой довод компании или
довод факторинговому отделу довод банка.
Эта довод операция выполняется довод для:
1) немедленное довод получение большей довод части платежа;
2) довод гарантии полного довод погашения задолженности;
3) довод снижение затрат довод на ведение довод счетов. Обычно довод клиент является
довод поставщиком, уступает довод факторинговой компании, довод имеет право довод на получение
довод оплаты за довод поставленный товар довод или оказанные довод услуги.
Факторинговая довод компания немедленно довод выплачивает клиенту довод от 70 до
90% довод требований в форме довод займа, а остаток довод (минус проценты довод за кредит и
довод факторинговая комиссия довод за услуги) довод предоставляется после довод восстановления
всего довод долга. Первоначально довод факторинг возник довод как операция довод торговых
посредников, а довод затем приобрел довод форму кредитования.
довод Форфейтинг - это, довод по сути, довод долгосрочный факторинг, довод связанный с
продажей довод долгов банку, довод сбор которого довод поступит через 1-5 довод лет.
9
.Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ре д. О.И..Лаврушина - М.: Финансы и
статистика, 2018.С.– 672