12
открытия кредитной линии), состоянием залога (при кредитовании под товары
в обороте и переработке), своевременностью и полнотой уплаты процентов, а
также установленными сроками возврата кредита. Кроме перечисленных задач,
банковские служащие не прекращают работу по анализу кредитоспособности и
финансовых результатов деятельности заемщика, при необходимости проводят
встречи и переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.
Эффективность процесса кредитования каждого банка зависит от его
кредитной политики, которая отвечает за направленность процесса. Кредитные
вложения должны являться надежными и доходными, при этом всем размер
кредитного риска должен быть пропорционален допустимому уровню риска в
расчете на одного заемщика.
То есть, можно говорить о том, что обеспечение оптимального
соотношения риска и дохода средств является целью коммерческого банка.
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитных операций банка
Отношения, возникающие между участниками денежных операций
регламентируются различными нормами права в РФ, финансовыми,
административными и гражданскими. Обобщенный характер отношений между
участниками кредита требует разных методов регулировки.
Так, если между субъектами возникают отношения финансового и
административноправового характера, то применяемым методом будет
императивный метод, если же отношения гражданско-правовые, то
используется метод диспозитивности.
Для финансово-правовых норм объектами управления будут, отношения,
возникающие между Банком России и кредитной организацией, в вопросе о
порядке установления нормы резервов кредитных организаций и условиях их
депонирования в Банке России, отношения по разрешению вопроса о
перечислении Банком России части полученной прибыли в федеральный
бюджет (ст. 26, 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)»).
13
Гражданско-правовые нормы регулируют вопросы о порядке и условиях
заключения кредитного договора, его формы и пр. (ст. 819-821 ГК РФ)[1].
Административное право регулирует отношения, связанные с
ответственностью, которая возникает в случае нарушения банковского
законодательства. Финансовое право выполняет функции регулировщика
банковского кредита, и исполняет свои надзорные полномочия через
Центральный Банк РФ, следя за деятельностью кредитных организаций,
защищая интересы субъектов рынка банковского капитала.
Основу банковской деятельности в РФ и государственного регулирования
банковского кредита в РФ закрепила Конституция РФ. В Конституции РФ
сказано, что основы банковской деятельности, такие как финансовое,
кредитное, валютное регулирование находятся в компетенции Российской
Федерации. И все эти перечисленные сферы рыночных отношений оказывают
сильное влияние на экономику государства, а единый рынок требует
необходимого уровня воздействия государства на управление кредитными
отношениями.
Второй источник регулирования банковского кредита – Гражданский
кодекс Российской Федерации, в котором определяются правовые положения
субъектов, участвующих в гражданском обороте и осуществляющих свою
деятельность в области кредитования, порядок проведения государственной
регистрации и прекращения их деятельности.
В ГК РФ даны общие правила совершения сделок, общие правила о
договорах и обязательствах и др. Очень важный момент, что в нем
раскрываются вопросы займа и кредита, а именно в гл. 42. В 23 главе ГК РФ
говорится об обеспечении исполнения обязательств, в которой указывается, что
обеспечением может служить задаток, поручительство, неустойка, залог,
удержание, банковская гарантия и др.[1].
Ответственность за нарушение обязательств и прекращение обязательств
регламентируют 25 и 26 главы. Деятельность Центрального Банка,
14
являющегося главным регулятором экономических отношений нашей страны,
регламентируется Федеральным законом от 10.07.2001 N 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Этот Закон
устанавливает, что Банк России является органом банковского регулирования и
банковского надзора.
Согласно ему, ЦБ РФ устанавливает обязательные нормативы для
кредитных организаций, в том числе относительно рисков, кредитной
организации по выданным кредитам, а также может предъявлять иные
требования у их деятельности. ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и
банковской деятельности» является одним из важнейших и основных законов,
которые регулирует кредитные отношения. Во-первых, в нем определены все
банковские операции, в частности размещение денежных средств от своего
имени и за свой счет, то есть предоставление кредитов юридическим и
физическим лицам[2].
В законе указываются положения и требования к осуществлению
деятельности кредитными организациями, виды, порядок осуществления
банковских операций и сделок и защиты интересов клиентов кредитных
организаций.
Процентные ставки по кредитам регулируются статьей 29 данного закона.
Например, сказано, что кредитные организации не могут в одностороннем
порядке изменять процентные ставки по кредитам и порядок их определения.
По кредитному договору, который заключен с заемщиком, кредитная
организация не имеет права в одностороннем порядке сократить срок действия
этого договора, увеличить размер процентов и изменить порядок их
определения, увеличить или установить комиссионное вознаграждение по
операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Значимую роль в системе государственного регулирования банковского
кредита играют нормативные акты Банка России, а также банковские обычаи и
обычаи делового оборота (ст. 5 ГК РФ), частности, Положение о порядке
15
предоставления (размещения) организациями денежных средств и их возврата
(погашения), утвержденное Центральным банком РФ 31 августа 1998 г. Стоит
отметить, что существуют и другие нормативные и законодательные акты,
регулирующие банковские кредитные операции[1].
К подобным документам можно отнести Уголовный кодекс РФ, Кодекс
Российской Федерации об административных правонарушениях, Налоговый
кодекс и др. Среди внутренних документов банка большую роль играет
кредитная политика банка. Кредитная политика коммерческого банка – это
совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие
коммерческого банка в области кредитования своих клиентов, а также
определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. В ней
определяются задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и
методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного
процесса.
Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии
с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием
разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что банковское кредитование
в России регламентируется многими нормативно-правовыми актами различного
уровня и содержания. Для более четкого и единого контроля таких отношений,
необходима единая нормативно-правовая база, которая имела бы связь с этой
сферой кредитования.
1.3. Система кредитования в банке: организационные элементы
Согласно ст.428 ГК РФ, п.2 ст.432 ГК РФ, ст. 438 ГК РФ Стороны
заключают Договор посредством акцепта Клиентом предложения (оферты)
Банка, содержащегося в Правилах потребительского кредитования физических
лици Индивидуальных условиях договора потребительского кредита[1].
При этом акцепт Клиентом Правил потребительского кредитования
физических лицсогласно ст.428 ГК РФ происходит путем присоединения
16
(согласия) к настоящим Правилампотребительского кредитования физических
лиц в целом и считается полученным в момент заключения Договора.
Индивидуальные условия договора потребительского кредита
согласовываются Банком и Заемщиком индивидуально.
Акцептом Клиентом предложения (оферты) Банка является проставление
подписи Клиента на Индивидуальных условиях договора потребительского
кредита.
Договор считается заключенным между Сторонами с даты подписания
Клиентом Индивидуальных условий - в случае акцепта Клиентом оферты Банка
в дату ее получения.
В случае акцепта Клиентом оферты Банка в период со второго по пятый
рабочий день (включительно), после ее получения, права и обязанности Сторон
по договору возникают по истечении пяти рабочих дней с даты предоставления
оферты Банка Клиенту.
Клиент вправе акцептовать предложение (оферту) Банка на условиях,
указанных в Индивидуальных условияхпотребительского кредитования
физических лиц, в течение пяти рабочих дней со дня их получения Клиентом. В
случае подписания Клиентом Индивидуальных условий, по истечении
указанного срока, договор не считается заключенным.
Индивидуальные условия договора потребительского кредита
подписываются клиентом при личной явке в Банк.
Договор действует до полного исполнения сторонами обязательств по
нему.
Кредитор предоставляет Заемщику Кредит в рублях в размере и на срок,
указанные в Индивидуальных условиях договора потребительского кредита.
Заемщик обязуется возвратить кредитору полученную сумму кредита и
уплатить проценты за пользование кредитом, а также иные платежи,
подлежащие уплате кредитору в порядке, предусмотренном договором.
Кредит предоставляется заемщику в безналичной форме путем
17
перечисления всей суммы кредита на счет, открытый на имя заемщика в Банке
и указанный в Индивидуальных условиях договора потребительского кредита
(далее - Счет)[16, с. 96].
Кредит считается предоставленным с момента зачисления суммы кредита
на счет заемщика.
В случае принятия отрицательного решения в предоставлении кредита
Банк не сообщает причин отказа.
За пользование предоставленным кредитом заемщик обязуется
уплатитькредитору проценты в размере, установленном в индивидуальных
условиях договора потребительского кредита.
Проценты по кредиту начисляются кредитором ежемесячно на остаток
суммы кредита (ссудной задолженности), подлежащей возврату, начиная со дня
(с даты), следующего за днем (за датой) фактического предоставления кредита,
и по день окончательного возврата кредита включительно.
Временным периодом (интервалом), за который начисляются проценты за
пользование кредитом (далее - процентный период), является месяц.
При этом первый процентный период определяется как период с даты,
следующей за датой предоставления кредита, по дату (включительно)
очередных (ежемесячных) платежей в следующем календарном месяце.
Последующие процентные периоды определяются как периоды с даты,
следующей за датой очередных платежей в соответствующем календарном
месяце, по дату (включительно) очередных платежей в следующем
календарном месяце.
Период с даты, следующей за датой окончания предшествующего ему
Процентного периода по дату возврата кредита, указанную в индивидуальных
условиях договора потребительского кредита (обе даты включительно),
называетсяпоследнимпроцентным периодом.
Размер первого платежа и последнего платежа может отличаться от
размера ежемесячного платежа.
18
Расчет размера денежного обязательства (основного долга и процентов)
производится с точностью до рубля, при этом округление производится по
математическим правилам. При расчете процентов за процентный период
промежуточных округлений не допускается.
Базой для начисления процентов по кредиту является действительное
число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).
Заемщик погашает кредит и уплачивает проценты, начисленные за
пользование кредитом, путем внесения денежных средств в размере не менее
суммы ежемесячного платежа на счет.
Датой исполнения обязательств заемщика по договору стороны считают
последний день процентного периода независимо от даты уплаты начисленного
ежемесячного платежа в данном процентном периоде при условии поступления
денежных средств на счет заемщика не позднее последнего числа процентного
периода.
В случае отсутствия или недостаточности на счете заемщика в день
наступления срока платежа, установленного сторонами в индивидуальных
условиях договора потребительского кредита и графике платежей, денежных
средств для оплаты ежемесячного/последнего платежа платеж (или его
неоплаченная часть) считается просроченным.
Проценты за пользование кредитом начисляются за каждый процентный
период и уплачиваются в дату очередных платежей в составе платежей по
кредиту[18, с. 99].
Датой очередных (ежемесячных) платежей является определенное число
каждого календарного месяца в пределах срока кредита, согласованное
сторонами в индивидуальных условиях договора потребительского кредита и в
графике платежей.
Если дата очередных (ежемесячных) платежей либо дата срока возврата
кредита в соответствующем календарном месяце приходится на нерабочий
(выходной, нерабочий праздничный день), то платеж осуществляется в
19
ближайший следующий за ним рабочий день, при этом проценты за
пользование кредитом в таком процентном периоде начисляются по дату
ближайшего рабочего дня, в котором должно произойти уплата очередных
(ежемесячных) платежей либо возврат кредита, и уплачиваются в указанную
дату в составе очередного (ежемесячного) или последнего платежа.
В связи с этим, в следующем процентном периоде проценты начисляются
с даты, следующей за ближайшим первым рабочим, по дату окончания данного
процентного периода, определенного в соответствии с настоящим пунктом.
При отсутствии в одном из месяцев даты очередных (ежемесячных)
платежей оплата процентов за пользование кредитом и задолженности по
кредиту производится в последний рабочий день такого месяца.
При досрочном возврате всей суммы кредита заемщик обязан
осуществить уплату процентов в ту же дату, в которую он должен осуществить
возврат всей суммы кредита.
Все платежи, кроме последнего, по возврату кредита и уплате
начисленных процентов Заемщик производит в виде ежемесячного
аннуитетного платежа, определяемого по формуле:
Расчет размера ежемесячного аннуитетного платежа производится с
точностью до рубля, при этом округление производится по математическим
правилам.
Размер ежемесячного аннуитетного платежа (кроме последнего) на дату
подписания договора, устанавливается в индивидуальных условиях договора
потребительского кредита и в графике платежей.
Последний платеж является корректирующим и включает в себя платеж
по возврату оставшейся суммы кредита и платеж по уплате начисленных
процентов, исчисленный всоответствии с требованиями договора за
фактическое пользование кредитом до даты полного погашения кредита, а
также сумму неустойки (при наличии).
При отсутствии просрочки в исполнении обязательств заемщиком из
20
суммы ежемесячного платежа, полученного кредитором, в первую очередь
погашаются обязательства по выплате начисленных процентов за
соответствующий процентный период, а оставшиеся средства направляются в
счет возврата суммы кредита.
В случае непогашения и/или неполного погашения заемщиком
ежемесячного платежа, следующий ежемесячный платеж увеличивается на
сумму[15, с. 96]:
непогашенной части кредита, подлежащей погашению в предыдущем
ежемесячном платеже;
неуплаченных процентов за пользование кредитом, начисленных на
дату уплаты предыдущего ежемесячного платежа;
процентов за пользование кредитом, начисленных (на неуплаченную в
предыдущем ежемесячном платеже часть суммы кредита) с даты
следующей за датой уплаты предыдущего ежемесячного платежа по
дату уплаты текущего ежемесячного платежа;
неуплаченных неустоек (пеней, штрафов) и расходов Банка.
В случае неисполнения заемщиком обязательств по возврату
ежемесячных платежей кредитор имеет право потребовать с заемщика уплаты
неустойки в размере, указанном в Индивидуальных условиях договора
потребительского кредита, начисленной на невозвращенную и/или
неуплаченную сумму кредита и/или процентов за каждый день просрочки, а
заемщик обязан её уплатить.
Поступившие от заемщика суммы вне зависимости от назначения
платежа, указанного в платежном документе, направляются кредитором в счет
погашения задолженности по договору в следующей очередности:
в первую очередь - сумма просроченных процентов, начисленных на
основной долг;
во вторую очередь - просроченная задолженность по основному долгу;
в третью очередь - неустойка, начисленная на сумму просроченной
21
задолженности;
в четвертую очередь - сумма процентов, начисленных на основной
долг;
в пятую очередь - сумма основного долга;
в шестую очередь - иные платежи, предусмотренные
законодательством Российской Федерации о потребительском кредите
или договором.
Очередность погашения задолженности может быть изменена кредитором
в одностороннем порядке в более благоприятную для заемщика сторону.
При обращении в суд для взыскания задолженности по договору, а также
при обращении взыскания на заложенное имущество, очередность погашения
задолженности заемщика по договору осуществляется в соответствии с
условиями договора залога, заключенного между кредитором
(залогодержателем) и залогодателем, а также нормами Гражданского кодекса
Российской Федерации[1].
Досрочное (полное либо частичное) погашение задолженности по
договору производится при наличии составленного по форме банка заявления
заемщика о досрочном погашении кредита.
Частичное досрочное погашение кредита производится только в дату
очередного платежа и оформления заемщиком заявления не позднее, чем за 5
(Пять) рабочих дней до даты погашения.
При частичном досрочном возврате кредита в соответствии с заявлением
заемщика о досрочном погашении кредита банк производит:
перерасчет срока погашения кредита в сторону его уменьшения при
неизменном размере ежемесячного платежа;
перерасчет размера ежемесячного платежа исходя из нового остатка
ссудной задолженности при неизменном сроке возврата кредита.
При частичном досрочном возврате кредита в соответствии с заявлением
заемщика о досрочном погашении кредита банк обязуется предоставить
заемщику уточненный графикплатежей, содержащий также информацию о