22
полной стоимости кредита с учетом частично досрочного погашения, начиная
со дня, следующего за днем частично досрочного погашения, в день обращения
заемщика в уполномоченное подразделение банка с просьбой предоставить
график платежей. При этом кредитор оставляет за собой право направить
заемщикуграфик платежей в любой день по своему усмотрению.
Полное досрочное погашение кредита производится в любую дату
фактического внесения денежных средств в погашение кредита и оформления
заемщикомзаявления о досрочном погашении кредита не позднее, чем за пять
рабочих дней до даты погашения.
При досрочном исполнении обязательств в случае недостаточности
внесенных заемщиком денежных средств для погашения кредита (как в полном
объеме, так и в частичном) в соответствии с условиями заявления о досрочном
погашении кредита, банк вправе не принять внесенную заемщиком сумму в
качестве досрочного исполнения обязательства по договору. При этом
обязательства заемщика по осуществлению досрочного погашения кредита (как
в полном объеме, так и в частичном) в соответствии с условиями заявления
считаются прекратившимися.
В случае если условием договора предусмотрена обязанность заемщика
осуществить страхование предмета залога, страхование жизни и риска утраты
трудоспособности и (или) иные виды страхования, заемщик обязан в течение
всего срока действия договора обеспечивать наличие действующих договоров
страхования от рисков, предусмотренных договором, заключенных со
страховой компанией, соответствующей требованиям банка к страховым
компаниям, и на условиях, соответствующих Стандартам страхового
обеспечения кредита банкаили Условия страхования.
Перечень страховых компаний, соответствующих требованиям банка, а
также условия страхования доводятся банком до сведения клиента (заемщика)
посредством размещения информации на сайте банка в сети Интернет, а также
на доске объявлений в офисах банка. Банк вправе вносить в указанные условия
23
страхования изменения и дополнения, которые вступают в силу по истечении
пяти календарных дней с момента их доведения до сведения клиента одним из
вышеуказанных способов. Клиент обязуется ознакомиться с действующими
условиями страхования и списком рекомендуемых банком страховых компаний
как при первоначальном заключении Договора страхования, так и при каждой
его последующей пролонгации/заключении Договора страхования на новый
срок. По истечении первоначального срока действия договора страхования
заемщик обязан осуществлять заключение договора страхования на новый срок
до момента полного исполнения кредитных обязательств со страховой
компанией, соответствующей требованиям банка к страховым компаниям на
момент пролонгации/заключения нового Договора страхования, и на условиях,
соответствующих условиям страхования банка, действующим на момент
пролонгации/заключения нового договора страхования.
Выводы по главе 1
Кредитный процесс условно можно разделить на несколько этапов.
Авторы учебных пособий и научных изданий по-разному подходят к данному
вопросу: выделяют от трех до шести стадий кредитного процесса. Процесс
кредитования как отражение сущности кредита включает в себя
программирование, предоставление, использование и возврат банковских ссуд.
Исходя из сведений Банковской энциклопедии, кредитный процесс
состоит из четырех следующих этапов: подготовка документов, рассмотрение
заявки на кредит, заключение договора, контроль за выполнением договора и
погашение.
Эффективность процесса кредитования каждого банка зависит от его
кредитной политики, которая отвечает за направленность процесса. Кредитные
вложения должны являться надежными и доходными, при этом всем размер
кредитного риска должен быть пропорционален допустимому уровню риска в
расчете на одного заемщика.
То есть, можно говорить о том, что обеспечение оптимального
24
соотношения риска и дохода средств является целью коммерческого банка.
Основу банковской деятельности в РФ и государственного регулирования
банковского кредита в РФ закрепила Конституция РФ. В Конституции РФ
сказано, что основы банковской деятельности, такие как финансовое,
кредитное, валютное регулирование находятся в компетенции Российской
Федерации. И все эти перечисленные сферы рыночных отношений оказывают
сильное влияние на экономику государства, а единый рынок требует
необходимого уровня воздействия государства на управление кредитными
отношениями.
Второй источник регулирования банковского кредита – Гражданский
кодекс Российской Федерации.
Так же отмечается, что существуют и другие нормативные и
законодательные акты, регулирующие банковские кредитные операции.
25
Глава 2. Анализ кредитной деятельности банка АО «СМП Банк»
2.1. Общая характеристика деятельности банка
АО «СМП Банк» – крупный универсальный коммерческий частный банк,
предлагающий клиентам широкий спектр современных банковских продуктов и
услуг: кредитование физических и юридических лиц, депозиты, РКО,
эквайринг, банковские гарантии, зарплатные проекты, аренда сейфовых ячеек и
многое другое.
Банк работает на российском рынке с 2001 года и входит в число 30
крупнейших российских банков по размеру активов. Банк присутствует в 19
региона, входит пятерку лидеров по объемам кредитования субъектов РФ и
муниципальных образований.
Основные акционеры – российские бизнесмены Аркадий и Борис
Ротенберги. АО «СМП Банк» является головной кредитной организацией
одноименной банковской группы, включающей в себя, помимо санируемых
ПАО МОСОБЛБАНК и ООО КБ «Финанс Бизнес Банк», страховую компанию
ООО «СМП-Страхование». Высокая надежность Банка подтверждена
рейтинговым агентством «Эксперт РА» на уровне ruА-.
Основной деятельностью Банка являются банковские операции. В
течение 2 квартала 2019 года Банк оказывал полный перечень всех
востребованных банковских услуг. Это, в первую очередь, открытие расчетных
счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, расчетно-
кассовое обслуживание с применением передовых технологий обслуживания,
включая интернет - банкинг, операции на рынке ценных бумаг, гибкие
кредитные продукты, предоставление гарантий, операции с платежными
картами, валютный контроль, депозиты юридических лиц, индивидуальных
предпринимателей и физических лиц.
В отношении депозитов физических лиц, учитываемых на счетах 423 и
426, оставив на обслуживание вклады со сроком «до востребования», Банк
продолжал в отчетном периоде политику снижения депозитного портфеля,
26
снизив депозиты физических лиц (без депозитов и остатков на расчетных,
текущих счетах ИП) с 20 381 тыс. руб. на конец 2018 года до 19 796 тыс. руб. на
конец второго квартала 2019 года.
Для укрепления ресурсной базы Банк расширил деятельность по
открытию расчетных счетов юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, наращивая остатки на расчетных счетах, пользовался
межбанковскими кредитами.
Банк имеет лицензии на осуществление банковских операций по
средствам в рублях и иностранной валюте с денежными средствами
юридических лиц и физических лиц № 1927, выданную Банком России
16.03.2016 и осуществляет свою деятельность в соответствии с Федеральным
законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и
другими законодательными актами Российской Федерации.
Анализ основных показателей деятельности банка показал следующие
результаты.
По структуре активов из 13-ти статей лишь 4 показывают положительную
динамику, причем достаточно слабую. Соответственно, данные показатели не
могут компенсировать в полном объеме отрицательные темпы прироста
остальных показателей. Именно поэтому активы в целом показывают
отрицательную динамику в 2019 г. к 2017 г. (-30,34%).
Наибольшее влияние на это оказало уменьшение денежных средств в
структуре активов, средств в КО, финансовых активов, требования по текущему
налогу на прибыль, обязательных резервов и чистой ссудной задолженности.
В структуре пассивов все статьи показывают отрицательную динамику,
что свидетельствует о полном или частичном погашении обязательств. Пассивы
в целом в 2019 г. к 2017 г. показывают отрицательную динамику (-32,69%), что
говорит об уменьшении объема обязательств практически на треть от начала
анализируемого периода. По всем показателям уменьшение составляет не
менее 70%, за исключением средств клиентов, являющихся не кредитными
27
организациями (22,33%), вкладов физических лиц, в том числе индивидуальных
предпринимателей (-13,42%) и прочих обязательств (-21,89%), т.к. эти три
статьи имеют наибольший удельный вес в структуре пассивов. Положительного
прироста нет ни по одному из показателей в разрезе пассивов баланса,
соответственно банк за анализируемый период не наращивал обязательства, а
только избавлялся от них.
Ликвидные активы в целом за два года также потерпели падение. Главной
причиной этому послужило значительное снижение чистой ссудной
задолженности, которая имеет наибольший удельный вес в структуре данного
показателя. По остальным статьям также наблюдается отрицательная динамика,
за исключением чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для
продажи - рост составил почти 4 млрд. руб. в абсолютном выражении.
Советом Директоров утвержден бизнес - план развития Банка на 2018 -
2020 годы.
Главная задача Банка состоит:
в совершенствовании обслуживании клиентов малого и среднего
бизнеса (расчетно-кассовые услуги в рублях и в иностранных валютах,
кредитование предприятий МСБ в форме овердрафта, предоставление
других инновационных продуктов);
в привлечении свободных средств юридических лиц, включая средства
малых и средних предприятий на расчетные и депозитные счета;
расширении и совершенствовании работы с банковскими картами,
зарплатными проектами, эквайрингом.
Это должно привести к дальнейшему развитию бизнеса, стабилизации
структуры капиталов, источников формирования доходов, прибыли.
Банк планирует стать современной компанией в области FinTech с
продуктами и сервисами, созданными специально для клиентов Среднего и
Малого Предпринимательства. Вместе с базовыми банковскими продуктами
такими как сервис по размещению платежей, банковские переводы и
овердрафты, Банк будет наращивать объёмы предложения своим клиентам
28
услуги личного консультанта на аутсорсинге, а также бухгалтерские и
юридические услуги. Все сервисы Банка поддерживаются современной и
удобной для пользователя онлайн системой управления счетами, доступной
через веб-интерфейс и мобильное приложение для смартфона и планшета.
Основное внимание в обеспечении доходности будет базироваться на
обслуживании клиентов и получении комиссий с операций, в отличие от
стандартных методов - зарабатывать на кредитовании.
Политика управления капиталом Банка имеет следующие цели:
соблюдение требований к капиталу и достаточности капитала,
установленных Банком России, и в том числе требований системы
страхования вкладов;
обеспечение способности Банка функционировать в качестве
непрерывно действующего предприятия.
Расчет показателей величины и оценки достаточности капитала
осуществлялся в соответствии с Положением Банка России от 28.12.2012 г. №
395-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных
организаций (Базель III), Инструкцией Банка России от 28.06.2017г. №180-И
«Об обязательных нормативах банков» на ежедневной основе.
В 2019 году Банк продолжает выполнение принципов политики по
управлению капиталом, используемых в 2018 году.
В основе данных принципов лежат консервативность, пруденциальные
требования Банка России. Банк осуществляет оценку возможностей по
компенсации потерь, возникающих в результате реализации рисков, и
определяет комплекс действий, который должен быть предпринят для
снижения уровня рисков, достижения финансовой устойчивости, сохранения
собственных средств и соблюдения достаточности капитала Банка.
При планировании своей будущей деятельности банк осуществляет
оценку достаточности капитала посредством контроля достаточности плановых
величин нормативов нормативным значениям Н1.0, Н1.1, Н1.2, рассчитанных с
29
учетом масштабирования деятельности Банка и уровня риска по планируемым
активным операциям в соответствии с требованиями Базеля III.
2.2. Анализ системы управления кредитным процессом в банке
Для начала стоит отметить, что в сравнении с прошлым годом, в 2019
году наблюдается рост кредитования физических лиц, о чем говорят
статистические данные с официального сайта ЦБ РФ.
Также2019 год для рынка банковской розницы выглядят довольно
оптимистичными. При отсутствии непредвиденных негативных экономических
шоков можно ожидать умеренный рост кредитования физических лиц (до 5%),
продолжение снижения доли просроченной задолженности и положительную
динамику финансового результата российских розничных банков.
По анализам аналитиков, темп роста розничного кредитования будет
умеренным и составит около 5-6% с учетом динамики ипотечного портфеля,
физические лица сохранят сберегательную модель поведения. В ближайшие
годы розничное кредитование будет расти более быстрыми темпами и в
перспективе может составлять около половины всего кредитного портфеля
банков, причем большая часть роста будет обеспечена за счет ипотечного
кредитования.
Долгосрочное кредитование в ближайшее время развиваться не будет,
поскольку ставки в реальном выражении слишком высокие, и никто не захочет
брать кредит по высокой ставке при ожидании ее снижения в перспективе.
Не смотря на оптимистичные прогнозы аналитиков в отношении
кредитования физических лиц в целом, для каждого банка важно поддерживать
в данной области конкурентные преимущества, а, следовательно, необходимо
выявлять слабые места в процессе кредитования и разрабатывать различные
меры по его совершенствованию.
В перспективе для развития сферы потребительского кредитования
необходимо применение более гибкой политики в отношении клиентов не
только в общих, но и в узких вопросах кредитования. К сожалению, не все
30
заявки на кредитование оказываются реализованными из-за неоперативности
банковской системы.
Более того, чтобы уменьшить число невозврата из-за высокой стоимости
кредитов, необходимо создание условий для снижения процентной ставки и
усовершенствование всей системы кредитования. До сих пор многими
российским банками не разработана единая система требований к заемщикам,
которая бы помогла произвести простую оценку суммы, на получение которой
они могут рассчитывать.
Важными акцентами для банков может быть не только создание
необходимых внутрибанковских положений, но и привлечение большего
внимания к новым формам кредитования - кредитование при использовании
пластиковых карт или овердрафта. Кроме того, банки должны проводить
маркетинговые исследования для определения потребностей населения.
Для совершенствования потребительского кредитования необходимо
внести изменения в законодательство, с помощью которых банки смогут
воспользоваться различными вариантами обеспечения кредитов не только у
предпринимателей, но и у физических лиц.
На данный момент, потребительский кредит можно оформить намного
проще, чем раньше. Теперь банки быстрее обрабатывают заявки и
информацию, рассчитывают сумму займов и др. Более того, появилось много
новых банков, и заемщики имеют широкий выбор. Стало больше лояльных
программ, по которым потребитель может взять большую сумму без
поручителей и справок.
А также развитию кредитного рынка может способствовать:
создание открытых программ для различных категорий граждан;
привлечение внимания государства к данной проблеме;
тщательная и аккуратная проверка новых заемщиков;
своевременное возвращение долгов по кредитам.
Вместе с тем, в систему кредитования необходимо внедрять современные
31
технологии. Скорость проведения финансовых операций сильно влияет на
работу кредитной организации. Стоит отметить, что необходимо подходить к
ситуации комплексно, так как развитие данного рынка зависит не только от
государства, но и от каждого его участника, в том числе физического лица.
В данной работе автором рассматривается АО «СМП Банк».
Кредитный процесс банка – это процесс формирования кредитной
деятельности банка, который состоит из череды этапов и работы с ними.
Рассмотрим кредитный процесс в АО «СМП Банк» на рисунке 2.
Рисунок 2 – Кредитный процесс АО «СМП Банк»
Рассмотрим подробнее кредитный процесс АО «СМП Банк».
1. Рассмотрение заявки на кредит.
На данном этапе происходит интервьюирование заявителя, происходит
сбор необходимой документации для получения кредита.
2. Оценка кредитоспособности заявителя
По результатам интервью, а так же на основании анализа
документации заемщика, его кредитной истории делается вывод о том,
на сколько кредитоспособен заемщик.
3. Оценка достаточности и ликвидности обеспечения.
На данном этапе в банке происходит оценка средств залога. Например,
при оформлении ипотечного кредита оценивается рыночная стоимость
квартиры, которую приобретают по ипотеке. На основе анализа
рыночной стоимости квартиры делается вывод о том, сможет ли
данная квартира покрыть долг за ипотечный кредит при
возникновении ситуации, когда заемщик не в состоянии больше
оплачивать ипотеку.
4. Структурирование кредита и заключение кредитного договора
Если все предыдущие этапы пройдены успешно, то на четвертом этапе
между АО «СМП Банк» и заемщиком заключается кредитный договор.