56
Управление просроченной задолженностью в кредитном портфеле
коммерческого банка является ключевым индикатором, характеризующим
качество ссудной задолженности и устойчивость банка к негативным
воздействиям макроэкономических факторов, а, следовательно, влияет и на
эффективность работы банка в целом. Все коммерческие банки в той или иной
степени подвержены риску возникновения просроченной ссудной
задолженности. Поэтому только грамотная кредитная политика, наличие
законодательной базы в области регулирования возникновения и
классификации просроченной ссудной задолженности является залогом успеха
и эффективности деятельности.
Чем ниже доля просроченной задолженности в кредитном портфеле
коммерческого банка, тем выше его качество. Эффективными методами на
первоначальном этапе работы с временной просроченной задолженностью
являются рефинансирование или реструктуризация, например, предоставление
кредитных каникул, выдачу нового кредита на более мягких условиях. Однако
следует помнить, что данные методы увеличивают срок возврата накопившегося
долга и требуют создания резервов, что уменьшает ресурсную базу банка (и
прибыль), следовательно, необходимо грамотное применения данных методов,
чтобы не нанести вред эффективности работы банка в целом.
Так, например, осуществляя рефинансирование можно снизить риск
следующими методами:
осуществлять кредитование заемщика только при отсутствии каких-
либо задолженностей в банке;
дополнительно осуществлять страхование недвижимости и жизни
заемщика;
наличие поручителя и обеспечения.
Так, например, для увеличения кредитования в сфере малого и среднего
бизнеса, Банку «Ренессанс кредит» предлагается внести изменения в программу
«Бизнес-Инвест»:
увеличить срок кредитования;
57
снизить процентную ставку на 1%, т.е. от 17%;
снизить минимальную сумму кредита до 200 тыс. р.;
снизить комиссию за выдачу кредита для постоянных клиентов с
положительной кредитной историей до 1%. отсутствие комиссии за досрочное
погашение кредита.
Обращение в большей степени к ипотечному кредитованию может стать
одним из элементов разумной и эффективной кредитной политики банка, что
положительно повлияет на эффективность функционирования банка в целом.
Предлагаются следующие условия для предоставления кредита, что позволит
привлечь новых клиентов:
снизить первоначальный взнос до 25%; увеличить срок
предоставления кредита до 25 лет; предоставлять кредит от 200 тыс. р.
льготные условия кредитования для молодых семей;
сниженная ставка на 1% для новых клиентов.
Приоритетными направлениями деятельности для данного банка
должны оставаться:
Диверсификация клиентской базы за счет роста доли среднего бизнеса и
количества активных клиентов.
Повышение уровня клиентского сервиса и эффективности работы за счет
продвижения продуктовых предложений, которые максимально должны
соответствовать потребностям клиентов.
1. Усиление контроля за рисками за счет фокусировании на приоритетных
отраслях и регионах.
2. Увеличение доли рынка в сегменте малого и среднего бизнеса за счет
фокусировании работы в приоритетных регионах.
3. Автоматизация кредитного процесса и перевода ряда операций в
электронные каналы в сегменте среднего бизнеса.
4. Повышение доходности портфеля за счет наращивания доли
высокомаржинального потребительского кредитования.
58
5. Развитие технологии активных продаж за счет внедрения института
клиентских менеджеров.
6. Совершенствование кредитного процесса в банке для клиентов малого
бизнеса за счет автоматизации стадии прохождения кредитных заявок и
централизации андеррайтинга.
К возможным действиям, направленным на снижение уровня кредитных
рисков можно отнести следующие:
изменение структуры кредитного портфеля, в частности за счет отказа
от предоставления кредитов с повышенным уровнем риска и формирование
кредитного портфеля за счет ссуд, предоставленных определенной категории
заемщиков;
оформление дополнительного обеспечения, приостановление выдачи
очередных траншей потенциально проблемным кредитам, разработка
дополнительных мер контроля над деятельностью отдельных заемщиков;
проведение стресс-тестирования по кредитному риску и выработка мер
по снижению уровня кредитных рисков на базе его результатов.
Проведенный анализ кредитной политики и кредитного портфеля КБ
«Ренессанс кредит»показал, что кредитная деятельность банка имеет
чрезмерную концентрацию в сфере розничного кредитования. При этом доля
юридических лиц в кредитном портфеле в течение 2015-2017 года постоянно
увеличивается. Данная тенденция является положительной, и необходимо ее
укреплять и развивать, тем более, что в условиях выхода экономики из кризиса
спрос на такого рода кредит будет расти.
Рост кредитного портфеля, снижение его рисков, повышение маржи при
кредитовании - приоритетные задачи КБ «Ренессанс кредит».
Продажи кредитных продуктов - один из ключевых драйверов роста
кредитного портфеля, а также банковского дохода. Планомерный рост объемов
кредитования включает пять основных мероприятий, которые позволяют
оптимизировать и укрепить существующий потенциал и отношения с текущими
клиентами кредитной организации, а также привлечь новых клиентов,
59
желающих перейти на обслуживание из других банков.
Эти мероприятия включают в себя:
1) определение рынка, перспективного для банка;
2) определение и разработку продуктовой линейки;
3) разработку и утверждение бизнес-процессов;
4) мотивирование персонала;
5) анализ и мониторинг предыдущих мероприятий.
20
Особое внимание следует уделить в банке контрагентам с индивидуальным
обслуживанием - данная категория имеет хорошие перспективы получения
дополнительных услуг. Таким образом, сотрудничество с клиентом
(существующим или новым) в рамках одного продукта может быть
преобразовано в более широкие и глубокие отношения. В данном случае
инструментом стимулирования продаж могут стать кросс-продажи
(перекрестные продажи).
Кредитная организация должна сотрудничать прежде всего с теми
клиентами, которые приносят прибыль. Не стоит пытаться продавать кредитные
продукты каждому потенциальному клиенту - банк не может себе этого
позволить. Необходимо "нацелиться" на тех клиентов, продажа продуктов и
услуг которым принесет реальную прибыль. В то же время нельзя забывать о
рисках невозврата кредитных средств.
Разработка успешного кредитного продукта зависит от многих факторов:
своевременности внедрения;
полного соответствия ожиданиям клиента;
гибкости условий предоставления;
наличия проработанной нормативно-правовой базы;
возможности предоставления дополнительных услуг к кредитному
продукту;
высокой квалификации персонала.
20
Васильева, Е.Е. Кредитный риск: актуальные проблемы моделирования / Е.Е. Васильева // Финансы и
кредит. 2016. № 7. С. 47
60
Кредитный процесс в банке должен обеспечить существование надежной,
эффективной и рациональной системы обслуживания клиентов.
Перепроектирование бизнес-процессов является ключом к оптимизации и
ускорению согласования принятого решения о выдаче кредита.
Приведем рекомендации по улучшению кредитного процесса для всех
сегментов кредитования:
следует убедиться, что у банка имеются все необходимые средства и
реализуются все процедуры для поддержки приемлемого уровня рентабельности
и ценообразования;
следует сформировать кросс-функциональную команду из
подразделений, осуществляющих кредитные операции (кредитный анализ,
оформление кредитов, кредитное администрирование), служб риск-
менеджмента и комплаенс-контроля для выявления проблемных мест в
кредитном процессе, а также поиска источников его улучшения;
необходимо исключить дублирующие функции и обязанности персонала.
Оставшиеся задачи рационализируются путем утверждения эффективной
организационной структуры, применения современных информационных
технологий, обучения персонала;
перед внедрением изменений для дальнейшего совершенствования
процессов необходимо их протестировать в контролируемой среде;
необходимо пересмотреть систему отчетов для каждого подразделения,
чтобы обеспечить контроль производительности на всех этапах кредитного
процесса.
Эти рекомендации позволят ускорить цикл кредитного процесса, что
скажется на качестве обслуживания клиентов; в результате могут быть
увеличены продажи и привлечены новые клиенты.
3.2. Мероприятия по снижению рискованности кредитования
В результате выхода на массовый кредитный рынок с разработкой
ритейловых программ по кредитованию для банка важно правильное
61
определение и учет всех рисков, а также разработка алгоритмов работы с
проблемными кредитами. Исходя из опыта работы банков, именно четко
разработанный алгоритм действия в случае возникновения проблемных
кредитов и просрочек по ним дают возможность максимально вернуть долг.
Правовые методы регулирования просрочек по кредитам зависят от оснований
ее возникновения. Такими основаниями могут быть:
возникновение технической просрочки;
несчастный случай (смерть, утрата заемщиков трудоспособности, утрата
обеспечения кредита);
ухудшения в финансовом положении заемщика (потеря работы,
снижение доходов, другие долги и т.п.).
Возникновение технической просрочки происходит в основном из-за
невнимательности заемщика: перечисление денег по неверным реквизитам,
неточность расчета платежа, забыл оплатить в срок или пропуск платежа из-за
командировки или отпуска и т.п. В результате таких просрочек банк несет ущерб,
несмотря на их незначительный размер, поскольку в результате этого снижаются
его показатели по отчетности, что влечет за собой необходимость повышения
резервов под обеспечение кредитов.
21
Разработка систем раннего выявления проблемных кредитов является
довольно сложной, поскольку человеческий фактор при этом является наиболее
серьезной проблемой. Учитывая, что часто сотрудники сами могут не
информировать о тревожных ситуациях боясь критики за то, что подвергают
банк сложным ситуациям. Кроме того, исходя из опыта, часто проблемные
кредиты даже при их выявлении могут значительно хуже сказаться на
деятельность банка, чем думали сами сотрудники. В результате этого идет
потеря времени. Однако ситуация может ухудшаться еще и в результате того, что
часто руководство банка зная о таких кредитах, скрывает их пытаясь
компенсировать их путем выдачи еще более рискованных кредитов и
21
Шапошников М.К. Механизм разработки кредитной политики банка // Молодой ученый, 2015, №16. С.
292-293.
62
спекуляциям.
Для того, чтобы избежать подобных ситуация в банке необходимо
периодически осуществлять объективные обзоры по кредитам силами отдела
внутреннего контроля, для того, чтобы выявлять упущенные и скрытые
сотрудниками кредитного отдела признаки проблемности по кредитам.
Довольно часто такие кредиты вывялятся органами надзора и регулирования.
Однако, для того чтобы снизить вероятность возникновения проблемных
кредитов, необходимо осуществлять работу по предотвращению подобных
ситуация на стадии принятия решений по выдачи кредитов при участии
сотрудников службы внутреннего контроля. Эта же служба должна обеспечивать
постоянный мониторинг всех кредитных договоров и первой определять
возможность возникновения кредитах рисков по каждому заемщику.
Кроме того, даже в случае выдачи кредита заемщику, который
соответствует всем параметрам кредитоспособности необходимо следить за
ситуацией, поскольку финансовое состояния заемщика может измениться. При
любых нарушениях кредитного договора должны проводится расследования.
Особое внимание должно удалятся нарушениям запретных оговорок, которые
ограничивают объемы дополнительных заемных средств.
Возникновение финансовых признаков проблемности кредитов может быть
в случае модификации кредитов, которые взял заемщик, к примеру, в случае если
краткосрочные кредиты каждый раз возобновляются в результате чего
происходит их посеянное продление или рефинансирование. Часто возникаю
ситуации, когда заемщик просить о продлении кредитов либо об увеличении
кредитных лимитов, что может говорить о ненормальном движении денежных
средств. Такие факты должны быть расследованы.
Несмотря на то, какими являются признаки проблемности кредита, они
должны привлекать особое внимание и настораживать кредитных сотрудников.
Чем раньше они будут выявлены, тем больше времени выигрывает банк в сборе
информации и разработке необходимых мер по снижению риска от таких
кредитов. Универсальных мер по снижению рисков от проблемных кредитов нет,
63
здесь все зависит от ситуации и условий по кредиту.
В случае, когда сотрудник банка заметил ухудшение по выплатам кредит он
обязан:
провести анализ проблем заемщика;
проконсультироваться с сотрудников, который занимается
проблемными кредитами и с руководством;
рекомендовать переведение кредита в более низкую
классификационную группу по качеству;
провести сбор информации о возможность возникновении подобных
ситуаций и риском при работе с данным клиентом;
изучить возможность получения обеспечения;
разработать план по корректирующим мерам.
Проведение сбора информации является важным поскольку может помочь
при выявлении проблемы и степени ее сложности. После того как информация
собрана, можно переходить к определению последующих действий и разработке
плана. Этим занимается подразделение, которое работает с проблемными
активами банка. Довольно части банки стараются помогать проблемным
заемщикам в решении их финансовой проблемы, однако это надо делать очень
осторожно. С целью защиты своих активов банки могут производить влияние на
решения заемщиков и даже рекомендовать им принять те или иные решения.
Однако такого вмешательства при принятии решений заемщиков со стороны
банка недопустимо.
Универсальных планов по спасению кредитов нет, так как каждый
проблемный кредит уникален, однако существует несколько распространенных
подходов по решению этой проблемы:
проведение разработки программы по изменению структуры
задолженности;
получение дополнительных документов и обеспечения;
удержание дополнительного обеспечения;
64
осуществление продажи обеспечения;
обращение к поручителю;
осуществление организации финансовой помощи заемщику путем
привлечения другого финансового института (при рефинансировании).
При переходе кредита в категорию проблемного можно осуществить такие
основные шаги, которые описываются зарубежными экспертами при разработке
планов возврата кредитов- процесс возмещения средств банка при
возникновении проблемных ситуаций:
1. При разработке подобных планов помнить о их основной цели, которые
максимизируют шансы банка в получении полного возмещения своих средств.
2. Важным является быстрое выявление и определение возникновений
любым проблем, которые связаны с кредитами: задержка выплат по кредитам
ухудшает ситуацию банка.
3. Необходимо определить ответственность при разработке таких планов,
что даст возможность избежать столкновения интересов конкретного кредитного
инспектора.
4. Кредитные инспекторы должны обсуждать с проблемными заемщиками
возможные ситуации решения проблем с целью улучшения контроля над
ситуацией со стороны кредитного инспектора. Встреча с клиентом должны
проводится после предварительного анализа проблемы и причин ее
возникновения. После того, как определена степень рисков для банка и наличие
всех необходимых документов (претензий по залогу, которые предоставлены
клиентом, и отличаются от претензий со стороны банка) осуществляется
разработка предварительного плана действий.
5. Необходимо провести оценку суммы средств, которая необходима для
взыскания проблемного кредита (в том числе провести оценку продажной цены
залога и платежеспособность поручителя).
6. Сотрудники, которые занимаются возвратом кредита должны изучить
налоговые декларации и определить есть ли судебные иски с целью выявления
наличия у заёмщика других неоплаченных долговых обязательств.
65
7. Сотрудники банка должны наведать заемщика с целью проведения
оценки его имущества и платежеспособности.
8. Необходимо рассматривать все возможные разумные варианты
погашения проблемного кредита, в том числе и заключение нового договора,
если возникшие проблемы являются краткосрочными (рефинансирование).
Вариантов реструктуризации не так уж много, предлагаем следующий
перечень, что даст возможность подобрать выгодный как для банка, так и для
заемщика, причем как для потребительских кредитов, так и при кредитовании
индивидуальных предпринимателей как физических лиц, зачастую не имеющих
другой возможности кредитоваться (табл. 6).
Таблица 6
Формы реструктуризации кредитной задолженности
Формы
реструктуризации
Преимущества
Недостатки
Пролонгация кредита
Временное уменьшение
долговой нагрузки
Увеличение суммы
переплаты по кредиту в
целом
Кредитные каникулы
Изменение валюты
обязательств
Снижения риска
банкротства при условии
девальвации
национальной валюты
Увеличение
процентной ставки по
кредиту
Временное снижение
процентной ставки
Временное уменьшение
долговой нагрузки
Увеличение суммы
переплаты по кредиту в
целом. Необходимость
регулярного
представления в
финансовой отчетности
банка
Дополнительное
финансирование
Положительный денежный
поток
Увеличение суммы
переплаты по кредиту в
целом
Получение доли в
бизнесе ИП на размер
долга (части долга)
Снижение долгового
обязательства
Возможна потеря
контроля над бизнесом
Поиск покупателя долга
ИП
Если ни одно из рассмотренных мероприятий не дает реальной возможности
возврата кредита, банк может использовать процедуру банкротства должника.
Конечно самым лучшим вариантом является тот, которые дает и банку, и клиенту
возможность возобновления нормального обслуживания кредита. В таком