46
Рисунок 7. Структура розничного кредитного портфеля КБ
«Ренессанс кредит»
По результатам деятельности в 2017 году КБ «Ренессанс кредит» занял
шестое место среди российских банков на рынке пластиковых карт с долей
рынка 2,3%. По итогам 2017 года объём портфеля кредитных карт составил 28,1
млрд. руб., что на 16,6% меньше показателя на начало года (33,5 млрд. руб.).
Снижение объема портфеля кредитных карт связано как с общей тенденцией на
рынке кредитных карт, так и с консервативной политикой Банка в области
управления рисками в волатильных экономических условиях. Но все равно
данный продукт до сих пор остается флагманским, что объясняется высокой
маржинальностью данных продуктов, легкости продаж, высокой
ответственностью заемщиков, так как данный вид кредита рассчитан на
постоянных клиентов крупных ритейл-сетей, которые бережно относятся к
своей кредитной истории и мнению окружающих о своей состоятельности,
поэтому они не будут рисковать своей репутацией, не возвращая долг по
кредиту.
В 2017 году были восстановлены объёмы выдачи банковских карт. При
работе с новыми клиентами особое внимание уделялось качеству базы для
рассылки предложений. Банк провел большую работу, направленную на
сегментацию продуктовой линейки, исходя из потребностей своих клиентов.
39,4
38,0
44,1
35,4
36,9
36,1
20,1
18,0
14,2
4,8
6,6
5,4
0,4
0,5
0,3
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2015 2016 2017
POS-кредиты в точках продаж Кредитные карты
Прочие нецелевые кредиты Ипотечные кредиты
Автокредиты
47
Одним из самых важных результатов, которых достигнул банк в рамках
работы с действующим портфелем кредитных карт, стало внедрение продаж
страховок любому держателю карты, что принесло Банку в 2017 году 75 млн.
руб. дополнительного комиссионного дохода.
В соответствии с приоритетами кредитной политики банка основным
кредитным продуктом являются потребительские ссуды в точках продаж, их
доля за последние три года выросла с 39,4% до составляет 44,1% (см. рис.7).
Это связано с тем, что многие крупные конкуренты банка постепенно
сворачивают свою деятельность в сфере POS-кредитования, тогда как в
условиях снижения покупательной способности населения спрос на такие
кредиты сохраняется. Удельный вес кредитов, предоставляемых по
пластиковым картам, также остается высоким – 36,1% На эти два кредита с
достаточно высоким уровнем риска в совокупности приходится свыше 80%
розничного кредитного портфеля, тогда как удельный вес кредитов наличными
сократился за анализируемый период с 20,1% до 14,2%, на ипотечное
кредитование приходится 5,4%, на автокредитование – 0,3%. Несмотря на то,
что ипотека является обеспеченным и поэтому менее рискованным для банка
видом кредитования, она не пользуется достаточной популярностью у
потребителей в силу своей высокой цены по сравнению с другими
предложениями на данном рынке. Но так как залоговое имущество по данному
виду кредита является достаточно ликвидным, то банку необходимо обратить
внимание на увеличение доли ипотечных займов в кредитном портфеле банка,
так как он не рискует собственными средствами, а также может дополнительно
зарабатывать на продаже обязательных страховых продуктов клиентам-
заемщикам. Причин непопулярности автокредитов несколько: сложности
оформления, уязвимость залогового имущества к повреждению, высокие
процентные ставки. В целом, необходимо признать, что диверсификация
кредитования физических лиц находится не на должном уровне, а это повышает
кредитный риск банка.
Рассмотрим структуру кредитного портфеля физических лиц с точки
48
зрения наличия просроченной задолженности. Данные для анализа
представлены в приложении, а их наглядное представление – на рисунках ниже.
Рассмотрим более подробно портфель беззалоговых кредитов в точках продаж,
так называемых POS-кредитов. Структура портфеля представлена на рис. 8.
Рисунок 8. Изменение структуры потребительских ссуд в точках
продаж
Несмотря на традиционно высокую стоимость данных кредитов и эффект
так называемых «спонтанных» покупок, 84% ссуд не просрочены. По сравнению
с предыдущими периодами, процент вовремя обслуживаемых кредитов даже
вырос. При этом 12% заемщиков имеют просрочку менее 30 дней, что связано с
забывчивостью клиентов и возможными задержками выплат заработной платы.
Такой уровень соблюдения сроков оплаты обусловлен и большими штрафными
санкциями за нарушение сроков внесения платежей по кредитам. В целом этот
продукт соответствует стремлению банка к стабильности и доходности.
Рассмотрим следующий кредитный продукт банка – кредитные карты.
Данный продукт получает все большее распространение среди клиентов банков.
Чаще всего используется клиентами банка на текущие покупки, так как для этого
не требуется специальное обращение в банк, а можно воспользоваться заранее
согласованным лимитом кредитования. Структура портфеля представлена на
рис. 9. Как видно из диаграммы, за последние 3 года произошло существенное
ухудшение качества данного сегмента розничного портфеля банка. Если в
2015 г. 73% предоставленных кредитов по картам относилось к срочной
81%
81%
84%
3%
2%
1%
7%
4%
2%
10%
12% 12%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2015 2016 2017
Ссуды с периодом просрочки более 180 дней Ссуды с периодом просрочки от 31 до 180 дней
Ссуды с периодом просрочки менее 30 дней Непросроченные ссуды
49
задолженности, то в 2017 г. – только 66%. При этом значительно (с 12% до
27%) вырос удельный вес кредитов, просроченные платежи по которым
превышают 180 дней.
Рисунок 9. Изменение структуры портфеля кредитных карт
Другим видом проблемных с точки зрения выплат являются ссуды
наличными, выдаваемые в небольших отделениях банка. Это объясняется как
высокой стоимостью кредита, так и невозможностью качественной проверки
заемщиков.
Удельный вес просроченной задолженности по ипотечным и автокредитам
соответствуют общерыночным тенденциям и составляет менее 2%. Данные
кредиты являются залоговыми, и в случае неуплаты банк имеет возможность
изъять и продать имущество должников. Данную недвижимость можно
приобрести на сайте банка, при этом банк возвращает всю оставшуюся сумму
кредита, не уплаченные проценты и пени. Также в банке практикуется
реструктуризация и перекредитование клиента.
В связи со снижением ключевой ставки Центрального банка и пересмотром
процентных ставок, а также общим сокращением кредитного портфеля банка в
2017 году чистые процентные доходы Банка за отчетный период сократились по
сравнению с 2016 годом на 12,8% и составили 18,0 млрд. руб. Снижение чистых
процентных доходов было обусловлено уменьшением процентных доходов на
20,7% с 29,6 млрд. руб. в 2016 году до 23,5 млрд. руб. в 2017 году. Одновременно
73%
70%
66%
4%
3%
2%
10%
9%
5%
12%
19%
27%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2014 2015 2016
Ссуды с периодом просрочки более 180 дней Ссуды с периодом просрочки от 31 до 180 дней
Ссуды с периодом просрочки менее 30 дней Непросроченные ссуды
50
с этим, вследствие снижения стоимости привлеченных средств клиентов, а
также уменьшения их объема процентные расходы Банка снизились по
сравнению с 2016 годом на 39% с 8,9 млрд. руб. до 5,4 млрд. руб. Чистые
комиссионные доходы выросли на 30% с 3,4 млрд. руб. до 4,5 млрд. руб., что
было вызвано, прежде всего, сокращением расходов в части выплат
вознаграждения партнерам в торговых сетях и коллекторским агентствам.
Операционные расходы Банка за 2017 год выросли на 2,8% по сравнению с
аналогичным показателем 2016 года и составили 12,2 млрд. руб.
Подводя итог, стоит отметить что, несмотря на убыточность некоторых
программ банка, возмещение убытков происходит за счет флагманских
продуктов, а также продажи залогового имущества, оставшаяся часть
покрывается из резервного фонда банка. Фонд формируется по каждому
направлению отдельно и обеспечивает риски именно по нему. Структура
резервного фонда представлена в таблице 4.
Таблица 4
Изменение состава и структуры РВПС, предоставленным
физическим лицам, оцениваемым на коллективной основе
Вид резервов
Годы
Темпы
прироста,
%
2015
2016
2017
Тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
Тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
Тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
2016
к
2015
2017
к
2016
Потребительские
ссуды в точках
продаж
7509372
35
5696971
28
5609439
26
-24
-2
Кредитные
карты
9022762
42
9039969
44
9796199
46
0
8
Ссуды
наличными
4215180
20
3839766
19
4040243
19
-9
5
Ипотечное
кредитование
452410
2
1725282
8
1590282
7
281
-8
Ссуды на
покупку
автомобиля
336890
2
404993
2
247127
1
20
-39
Итого
21536614
100
20706981
100
21283290
100
-4
3
Исходя из данных, представленных в таблице 5, следует, что резервный
51
фонд банка практически вернулся на уровень 2015 г. После значительного роста
в 2016 г. уменьшились резервы на ипотечное кредитование и автокредиты, что
связано с закрытием ряда договоров в результате продажи залогового
имущества, а также в связи с полной оплатой. Основой фонда являются
отчисления на покрытия рисков по кредитным картам, его доля составляет 46%,
еще 26% приходится на потребительские ссуды в точках продаж.
На основе финансовой отчетности по МСФО было определено, что в
течение 2017 года размер проданных ссуд, ранее частично или полностью не
списанных по МСФО, составил 6 134 583 тыс. руб. (2016 год – 6 041 692 тыс.
руб.). Резерв на потери по ссудам на дату выбытия составлял 5 863 962 тыс. руб.
(2016 год – 4 579 251 тыс. руб.). Общие поступления от выбытия составили 272
694 тыс. руб. (2016 год – 1 309 219 тыс. руб.). Разница между поступлениями от
выбытия и чистой балансовой стоимостью активов была отражена в составе
обесценения активов, по которым начисляются проценты, в консолидированном
отчете о прибылях и убытках и прочем совокупном доходе. Все риски и выгоды
по выбывшим ссудам были переданы контрагентам на даты выбытия.
По состоянию на 31 декабря 2017 года в состав ссуд, предоставленных
клиентам, включены ссуды на сумму 2 813 629 тыс. руб. (на 31 декабря 2016
года – 3 649 511 тыс. руб.), условия по которым были пересмотрены. По
состоянию на 31 декабря 2017 года в состав ссуд, предоставленных клиентам,
был включен начисленный процентный доход, за вычетом резерва под
обесценение, в сумме 1 294 487 тыс. руб. (на 31 декабря 2016 года – 1 865 642
тыс. руб.). По состоянию на 31 декабря 2017 года начисленный процентный
доход за вычетом резерва под обесценение по обесцененным ссудам составил 13
213 тыс. руб. (по состоянию на 31 декабря 2016 года – 238 466 тыс. руб.). По
состоянию на 31 декабря 2017 года индивидуально обесцененные ссуды в
размере 3 151 503 тыс. руб. (31 декабря 2016 года – 3 023 035 тыс. руб.) были
обеспечены залогом векселей Банка, недвижимости, автотранспорта,
52
оборудования, товаров в обороте и прочими видами обеспечения балансовой
стоимостью 6 900 148 тыс. руб. (31 декабря 2016 года – 3 546 801 тыс. руб.).
Для того чтобы определить качество кредитного портфеля банка,
обратимся к таблице 5.
Таблица 5
Показатели качества кредитного портфеля банка
Показатели качества
кредитного портфеля
Годы
Изменение
2015
2016
2017
2016 к
2015
2017 к
2016
Отношение просроченных
свыше 90 дней кредитов,
вышедших на просрочку в
отчетном году, к среднему
кредитному портфелю
14,70%
19,70%
0,60%
2 п.п.
-19,1
п.п.
Отношение резервов под
обесценение кредитного
портфеля к кредитному
портфелю
17,30%
22,30%
25,10%
5 п.п.
2,8 п.п.
Коэффициент покрытия
просроченных свыше 90
дней кредитов резервами,
созданными под
обесценение кредитного
портфеля
117,50%
114,30%
115,10%
-3,2
п.п.
0,8 п.п.
В целом необходимо отметить, что банк провел значительную работу по
повышению качественных показателей кредитного портфеля: отношение
просроченных свыше 90 дней кредитов, вышедших на просрочку в отчетном
году, к среднему кредитному портфелю за анализируемый период снизился с
14,7% до 0,6%, резервы покрывают кредитный портфель на 25%, в том числе
кредиты, просроченные свыше 90 дней – на 115,1%.
При этом наблюдается постепенный рост резервного фонда относительно
кредитного портфеля, что свидетельствует о переходе банка на более
консервативную кредитную политику. Но в условиях нестабильного рынка,
предлагается иметь данное соотношение на уровне не менее 30%, особенно для
банка, основным заемщиком в котором являются физические лица, по которым
53
риски выше, чем по юридическим.
Исходя из проведенного анализа можно сделать вывод что банк, несмотря
на высокую долю просроченной задолженности, еще имеет достаточный запас
прочности по проводимой кредитной политике. Кредитная политика банка
агрессивна и дает возможность получать сверхдоходы от потребительских
кредитов, выдаваемых в магазинах- партнерах. Подводя итоги данной главы,
стоит отметить, что банк прочно закрепился на рынке карточных продуктов для
ритейла сетей Российской Федерации. Несмотря на то, что кредитный портфель
банка не сбалансирован, он приносят запланированный руководством доход.
Слабым местом кредитной политики является система возврата долгов по
кредитам и система предупредительных мер по ликвидации возможности
просрочки платежей.
54
Глава 3. Направления совершенствования кредитной
деятельности КБ «Ренессанс кредит»
3.1. Мероприятия по совершенствованию кредитных продуктов
Ориентир банковской деятельности в рыночной экономике состоит в
максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль
(убыток), полученный банком в отчетном периоде, - концентрирует себе
результаты различных пассивных и активных операций и отражает влияние всех
факторов, непосредственно оказывающих влияние на деятельность банка.
Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее
время является формирование ресурсной базы. Составной частью гибкого
управления активами и пассивами банка является формирование рациональной
ресурсной базы, которое подразумевает не только привлечение новой
клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения
ресурсов.
Увеличение размера прибыльности может быть достигнуто за счет
рисковых операций, по которым банк получает более рисковое вознаграждение.
Поэтому оценка уровня прибыли банка тесно связана с анализом степени
защиты банка от риска. За 2015-2017 г. наблюдается снижение прибыли в банке
«Ренессанс Кредит». Банку необходимо создать модель управления активами,
которая реализует перераспределение средств на балансовых счетах при
наступлении неблагоприятных событий, которые при заданных ограничениях
(установлении необходимого уровня ликвидности) обеспечивают
максимизацию (минимизацию) рассматриваемого показателя (например,
определение минимального количества наличных денег в кассе).
Несмотря на снижение совокупного кредитного портфеля, важным
конкурентным преимуществом банка является высокий уровень узнаваемости,
доверия к бренду и лояльности клиентов. Для поддержания и повышения
эффективной деятельности банку необходимо развивать бизнес на основе
клиентоориентированной модели. Для оценки удовлетворенности клиентов
55
необходимо проводить расчет и анализ индекса потребительской лояльности.
Несмотря на снижение доли кредитов юридическим лицам, приоритетным
сегментом будут оставаться предприятия среднего бизнеса. Для привлечения
крупных корпоративных клиентов необходимо сфокусироваться на таких
отраслях, как коммерческая и жилая недвижимость, транспорт,
инфраструктурное строительство.
Модернизация продуктового ряда, повышение качества и скорости сервиса
за счет оптимизации и автоматизации кредитного процесса, оптимизация
ценообразования, т.е. введение системы контроля дисциплины ценообразования
и предоставления скидок позволит расширить клиентскую базу и повысить ее
стабильность, что в целом приведет к повышению эффективности деятельности
Банка «Ренессанс кредит».
Финансовый результат банка складывается в основном из разности между
доходами по размещенным средствам и расходами по привлеченным. В этом
случае изменение ставок может оказать влияние на финансовый результат, если
ставки по привлеченным и размещенным средствам имеют разное движение.
Таким образом, необходимо совершенствовать ценообразование на ресурсы и
их количественное соотношение, учесть то, что прибыль является функцией
времени, следовательно, управление процентным риском подразумевает
оптимизацию прибыли как функцию времени.
Приоритетным для банка должно стать совершенствование и
тиражирование технологий экспресс-кредитования, необходимо упрощать
процедуру и снижать сроки оформления кредитов для малого бизнеса, а также
увеличить сеть приема заявок на получение кредита. Риски в части кредитного
решения возможно снижать за счет автоматизации процесса. Активное развитие
электронных каналов продаж и стандартизация технологии продаж позволит
повысить качество обслуживания клиентов. Развитие электронных и
дистанционных каналов обслуживания позволит не только повысить удобство и
улучшить качество сервисов, но и обеспечит дополнительный рост
комиссионных доходов.