15
учитывать все факторы (внутренние и внешние), влияющие на деятельность
банка, определяющие его политику, и, как результат, развитие наиболее
рациональной, оптимальной, эффективной кредитной политики банка, в том
числе в отношениях с населением.
Кредитная политика коммерческих банков Казахстана, обладающая
большим потенциалом, постепенно развивающаяся, охватывает все новые
экономические отношения, в частности отношения между банками и частными
клиентами.
Таким образом, кредитная политика Банка может быть для отдельных
заемщиков более привлекательной по сравнению с другими банками
посредством покупки кредита в рассрочку, кредитных карт, ипотечных кредитов
и т. д.
Развитие производства малых предприятий создает благоприятные
условия для восстановления экономики, это и развивающейся конкурентная
среда, создание рабочих мест, а также расширение потребительского сектора.
Малый и средний бизнес занимает особое место в экономике страны, что
объясняется многими факторами в соответствии с рисунком 3.
Рисунок 3 – Основные факторы кредитной деятельности
в экономике страны[4, с. 249]
Малые предприятия не требуют
крупных стартовых инвестиций
Помогают решать проблемы
реструктуризации экономики
Обеспечивают занятость
существенной доли экономически
активного населения
Способствуют формированию
конкурентной среды и
установлению рыночного
равновесия
16
Кроме того, из-за меньшего масштаба малые предприятия могут более
гибко реагировать как на меняющиеся экономические условия, так и на
колебания потребительского спроса, на меняющиеся рыночные условия, тем
самым повышая стабильность экономики.
В экономически развитых странах доля малых предприятий составляет
60-70% валового национального продукта.
Вклад малого среднего бизнеса в экономики разных странах заключается
в соответствии с рисунком 4.
Рисунок 4 - Вклад малого и среднего бизнеса
в экономику разных странах [4, 250].
Сегодня в Казахстане особенно остро стоит проблема финансовой
поддержки развития малого и среднего бизнеса, так как в реализации
потенциала малого бизнеса зависит ряд решении экономических и социальных
проблем.
Успешное развитие малого и среднего бизнеса во многом зависит от
доступности предпринимателей к финансовым ресурсам, как долгосрочным, так
и краткосрочным.
Отсутствие финансирования - типичная серьезная проблема, с которой
сталкиваются предприниматели, что особенно ощущается в регионах страны.
Россия Япония США
Доля МСП в количестве
предприятий, %
73 63 50
Доля МСП в количестве
занятых, %
81 78 44
Доля МСП в ВВП
страны, %
50 50 30
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
%
Вклад малого и среднего бизнеса в экономику разных
странах
17
Необходимость кредитования предприятий малого и среднего бизнеса
определяется многими объективными и субъективными факторами в
соответствии с рисунком 4.
Рисунок 4 - Объективные и субъективные факторы малого и
среднего бизнеса [1, 45]
Малый бизнес постоянно нуждается в дополнительных финансовых
ресурсах для открытия новых предприятий и развития существующих.
Удобная форма кредита будет способствовать развитию малого бизнеса и
увеличению их доли в экономике региона и страны в целом.
Значительным фактором, влияющим на формирование рисков
банковского кредитования малого и среднего бизнеса, является деформация
экономической среды малого и среднего бизнеса, она проявляется в разрыве
между реальным и формально учитываемым объемом экономического оборота,
который создает недостаток прозрачности в этом секторе экономики [1, 45].
• Характер производственного процесса
• Отраслевая принадлежность предприятий
• Сезонность производства
ОБЪЕКТИВНЫЕ
ФАКТОРЫ
• Уровень организации производства
• Уровень организации сбыта и снабжения
• Другие факторы
СУБЪЕКТИВНЫЕ
ФАКТОРЫ
18
Это приводит к тому, что Банк использует метод работы с юридическим
лицом. В то время, когда банковская система не позволяет полностью улучшить
механизм банковского кредитования субъектов малого бизнеса.
В рамках действующего законодательства цели кредитования малого
бизнеса заключаются в следующем:
1. Приобретение недвижимости для целей производства, торговли или
предоставления услуг и расположения служебных помещений;
2. Покупка земельных участков, принадлежащих заемщику,
недвижимым имуществом, используемым в хозяйственной деятельности;
приобретение оборудования (включая приобретение и установку торговых
павильонов) и транспортных средств, предназначенных для производства
(включая сельское хозяйство), торговли или услуг;
3. Покупка сельскохозяйственных животных (кроме птиц).
Кредитование заемщика осуществляется в форме:
1. Кредита;
2. Невозобновляемые кредитные линии;
3. Возобновляемые кредитные линии;
4. Генеральное соглашение об открытии базовой кредитной линии.
Основные положения концепции возможного партнерства Банка и малого
бизнеса основаны на принципе стратегического обеспечения относительного
баланса их экономических интересов.
Кредитование малого и среднего бизнеса сегодня является одной из
приоритетных задач национальной экономики, но основным препятствием
является высокий риск кредитования [1, с. 75].
Риски кредитования обусловлен спецификой предпринимательской
деятельности и характеристик его развития.
Таким образом, можно сделать вывод, что учитывая все риски
кредитования необходимо оценивать важность развития малого бизнеса для
нашей страны, где он может радикально и без значительных капиталовложений
увеличить производство многих потребительских товаров и услуг, используя
местные источники сырья, и не мало важно может решить проблему занятости,
19
ускорить научно-технический прогресс и сделать положительную альтернативу
преступному бизнесу.
Причины, препятствующие росту кредитования малого и среднего
бизнеса являются ряд негативных факторов, которые также влияют на развитие
малого предпринимательства.
Остановимся на более сложных проблем – это отсутствие у большей
части субъектов достаточных финансовых ресурсов для обеспечения
собственных инвестиционных и оборотных потребностей.
Таким образом, коммерческие банки из-за низкой залогоспособности
среднего и малого бизнеса вынуждены переносить стоимость риска по кредитам
путем повышения процентных ставок [3, с. 74].
Основные проблемы малого и среднего бизнеса отражены в соответствии
с рисунком 4.
Рисунок 4 - Основные проблемы малого и среднего бизнеса [3,
с. 74]
По диаграмме видно основные проблемы малого и среднего бизнеса на
протяжении ряда 2018 года.
0 10 20 30 40 50 60
Высокая налоговая нагрузка
Ограниченность финансовых …
Нестабильность …
Коррупция в органах власти и …
Высокая арендная плата
Трудности с получением …
Коррупция в органах власти и …
%
Основные проблемы малого и среднего бизнеса
2018 год
20
При всем понимании того факта, что малый и средний бизнес является
основой всей экономики, все меньше и меньше возникает желание заниматься
индивидуальной деятельностью.
Проблемы малого и среднего бизнеса связаны в первую очередь, с
менталитетом, нестабильной экономикой, отсутствием культуры ведения
бизнеса в целом. Открывая собственное дело, необходимо понимать, что
процветание или крах будут зависеть от ряда факторов – внешних и внутренних
[2, с. 156].
Весь спектр возникающих сложностей можно условно разделить на
несколько групп в соответствии с рисунком 5.
Рисунок 5 – Основные группы проблемы кредитования малого
и среднего бизнеса [2, с. 156]
Не для кого не секрет, что нормальная жизнь любой компании возможна
только при условии гармоничного сочетания интересов потребителей,
предпринимателей и государства.
Проблемы развития малого предпринимательства в Казахстане
начинаются, в первую очередь, с самой компании. Условно их можно назвать
внутренними препятствиями.
К внутренним препятствиям относятся:
ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ
ПРОБЛЕМЫ С
МАТЕРИАЛЬНО-
ТЕХНИЧЕСКИМ
ОБЕСПЕЧЕНИЕМ
КРЕДИТНАЯ
НЕОБЕСПЕЧЕННОСТЬ
ФИНАНСОВЫЕ
21
1. Деньги, которые получить и заработать становится все труднее;
2. Планирование стратегического управления – это напрямую связана
с отсутствием знаний в сфере бизнеса, а результат – паническая трата денег на
всяческие возникающие проблемы, что в итоге приводит к банкротству;
3. Руководство компании, которое зачастую забывает о своих основных
обязанностях и переключается на функции обычного менеджера;
4. Квалифицированные сотрудники компании, которые являются
залогом успешной деятельности.
Открывать малый и средний бизнес в экономический кризис страны
мероприятие довольно рискованное, и прежде чем действовать, необходимо
четко понимать, какие внешние факторы могут повлиять на общий успех дела [4,
с. 237].
За прошедшие годы стало совершенно ясно, что в этом законодательстве
есть много недостатков, которые не только способствуют, но и препятствуют
развитию бизнеса в нашей стране.
Государство четко регламентирует размер предприятий, структуру
собственности, уровень дохода.
Основным сдерживающим фактором являются многочисленные
отчетности в бесконечных инстанциях. И даже несмотря на разнообразие
программ поддержки бизнеса и упрощенную систему налогообложения для
малых предприятий, сумма этих налогов по-прежнему непомерно велика для
многих.
Проблемы создают чрезмерное регулирование малого и среднего бизнеса
в Казахстане. Обычно их называют административными барьерами, и к ним
относятся в соответствии с рисунком 6.
Многочисленные
проверки
Отнимающие
много времени
процедуры
регистрации и
получения нужных
разрешений
Бесконечные
согласования в
различных
инстанциях
22
Рисунок 6 – Административные барьеры регулирование малого
и среднего бизнеса [4, с. 237]
Практика показывает, что чем меньше государство создает препятствия
для создания компании, получения лицензий, выхода на международный рынок,
привлечения сотрудников, тем лучше это ощущается для малого бизнеса.
Уничтожение таких препятствий повещается потенциал в вопросах
делового процветания.
Давно известно, что специфика потребностей государства заключается в
том, что некоторые из них могут удовлетворить очень малый бизнес, а для
крупных производителей такие заказы не представляют особого интереса.
Но небольшие компании позволяют вам управлять производственными
мощностями. Но здесь часто существуют схемы коррупции, и владельцам
небольших компаний просто невозможно получить даже самый минимальный
правительственный заказ.
Можно сделать вывод, что проблема кредитования малого бизнеса
заключается в том, что из-за высокого риска и неспособности компаний погасить
заемный капитал, со стороны банков нет желания выделить кредитные средства
для развития малого.
1.3 Государственная политика в области поддержки малого и среднего
бизнеса в современных условиях рынка
Глава государства в целях развития малого и среднего бизнеса определил
ключевые направления поддержки на ближайшую перспективу, включая
формирование предпринимательского климата, конкурентную среду, систему
социальных институтов, которые будет стимулировать частный сектор к
созданию отраслей с высокой добавленной стоимостью [3, с. 11].
Правительство проводит углубленную политику по реформированию
финансового сектора и всестороннему развитию инфраструктуры, поддержки
малого бизнеса: расширение сети центров малого бизнеса, консалтинговых,
23
лизинговых и других компаний, создание банков данных, специализирующихся
на обслуживании малого бизнеса.
Кроме того, предусматривается сотрудничество малого бизнеса с
крупными предприятиями, а также реализация сегментации малоэффективных
производств, и создание на их основе малого бизнеса.
В целях привлечения предпринимателей к процессу подготовки
законодательных и нормативных актов при Центральных органов
исполнительной власти, были созданы экспертные советы по вопросам
поддержки и развития малых и средних предприятий, в состав которых входят
представители общественных объединений.
Закон «О частном предпринимательстве» был издан в 2006 году, и
основной целью этого закона заключалась в необходимости объединения ранее
принятых законодательных актов в единый закон, который бы регулировал
общественные отношения, возникающие при осуществлении физическими и
юридическими лицами частной предпринимательской деятельности, определял
основные правовые, экономические и социальные условия и гарантии,
обеспечивающие свободу частной предпринимательской деятельности в
Республике Казахстан [7, с 101].
В целях реализации стратегии развития Республики Казахстан на период
до 2030 года разработана и внедрена в настоящее время Государственная
программа развития и поддержки малого и среднего бизнеса.
Целью программы является разработка эффективной политики в области
государственной поддержки и развития малого и среднего бизнеса, создание
доступной инфраструктуры, а также деловой инициативы населения, улучшение
условий для развития бизнеса в соответствии с рисунком 7.
Создание условий для активного роста количества субъектов малого
бизнеса, особенно в форме юридического лиц
Изменение структуры деятельности субъектов малого бизнеса в
сторону значительного увеличения доли субъектов малого бизнеса в
приоритетных (производственных) отраслях экономики, вовлечения в
инновационную деятельность
Активного вовлечения населения страны в предпринимательскую
деятельность, раскрепощения их инициативы и созданию новых
рабочих мест
Увеличение доли субъектов малого бизнеса в ВВП страны до 30%
24
Рисунок 7 – Основная цель государственной программы в
области поддержки и развития малого и среднего бизнеса [7, с
103].
Реализация государственной программы осуществляется по следующим
направлениям:
1. Систематизация и совершенствование нормативной базы по малому
и среднему бизнесу;
2. Обновления системы налогообложения субъектов малого
предпринимательства;
3. Развитие системы инвестиции и кредитования для поддержки малого
бизнеса;
4. Развитие инфраструктуры малого и среднего бизнеса;
5. Использование новейших технологий для поддержки
предпринимательства;
6. Создание оптимальных систем контроля и аудита малого и среднего
бизнеса.
Изменения во внутренней и внешней среде экономики оказали
негативное влияние на развитие малого и среднего бизнеса, поэтому выдвинули
предложения по совершенствованию нормативной базы и основ
государственного регулирования.
Анализ результатов деятельности субъектов малого и среднего бизнеса
показал, что необходимо улучшить совершенствование государственной
политики, но с учетом экономической ситуации в стране.
Оптимизация отчетности по налогам для малых и средних предприятий
поможет ускорить реализацию программы поддержки.