13
Объект управления и воздействующее на него устройство управления
образуют систему управления. Предполагается, что на объект управления
действуют также возмущения E (t), изменяющие, как правило, в
непредсказуемом направлении основные характеристики объекта
управления.
Сигнал управления вырабатывается в соответствии с некоторой
заданной целью управления, определяемой теми задачами, которые
поставлены перед самой системой управления. Довольно часто в системах
управления для выработки управляющих воздействий оказывается
необходимой информация о действительном состоянии всего объекта
управления. Эта информация поступает по цепи обратной связи, показанной
на картинке прерывистой линией.
Изучая процесс управления, необходимо рассмотреть систему
мероприятий, направленную на достижение поставленных целей, связанных,
например, с определенными требованиями кредитоспособности заемщика
коммерческого банка. В таком случае управление со стороны служб банка
будет направлено на снижение влияния внутренних и внешних факторов,
увеличивающих кредитный риск.
Основные цели и задачи, решаемые большинством систем управления
и отражающие главные цели управления, могут быть отнесены к одному из
следующих типов: стабилизация, выполнение программы, слежение,
грамотная расстановка задач.
Задача стабилизации заключается в поддержании некоторых
выходных (управляемых) характеристик объекта управления на заданных
уровнях, несмотря на постоянно действующие возмущения.
Мы видим, что в банковской деятельности задача стабилизации
заключается в поддержании установленных нормативов риска кредитного
блока, планированных связей с заемщиками.
Задача выполнения программы, или задача программного управления,
возникает, когда необходимо обеспечить наперед заданные траектории.
14
Таким образом, необходимо «заставить» объект управления изменять свои
управляемые характеристики во времени по заданному закону, по
определенной программе. Например, увеличение объема кредитных
операций должно быть связано с увеличением числа клиентуры,
обслуживаемых банком. Если перед банком поставлена задача обеспечить
заданный объем кредитования, то легко решается задача привлечения новых
клиентов и создание таких банковских продуктов, которые будут
пользоваться обязательно большим спросом у потребителей перечисленных
банковских услуг и продуктов.
В задачах слежения основная проблема сводится к формированию
данной выходной траектории управляемого объекта, которая как можно
более точно уточнила бы другую, заранее не известную траекторию.
Например, при управлении кредитными операциями менеджер
коммерческого банка составляет кредитный меморандум (задавая
траекторию). Специально обученные банковские работники отслеживают
изменения в кредитном меморандуме, благодаря чему объем кредитных
операций может либо возрасти, либо уменьшится.
Задачи экстремального управления возникают довольно часто. Они
заключаются в достижении некоторой экстремальной цели, которая к тому
же может эволюционировать со времени. Предполагается, что на
траекториях объекта управления задан некоторый функционал, отражающий
цель и зависящий как от управляемых, так и неуправляемых параметров
объекта. Требуется с помощью соответствующих управляющих воздействий
добиваться того, чтобы значение целевого функционала в любой момент
времени находилось в достаточно малой окрестности экстремума
(максимума или минимума – в зависимости от смысловой интерпретации).
Вот например, при работе с заемщиком банковские работники добиваются
включения в договор условий, позволяющих банку снизить риск, при этом
удовлетворяющие потребностям и запросам клиента.
15
Так задачи экстремального управления являются в определенном
смысле более сложными, чем ранее перечисленные. Действительно, если,
например, в задаче стабилизации достаточно одного измерения
стабилизируемой величины для определения направления ее корректировки,
то в данном случае для синтеза управляющего воздействия необходимо как
минимум два поисковых измерения целевого функционала как основного
выхода объекта. Важно отметить, что задачи экстремального управления
являются не только более сложными, но и более общими. При
необходимости практически любую задачу управления можно сгенерировать
и реализовать с помощью языка экстремального управления.
Когда речь идет о задачах оптимизации в теории управления, то
подразумеваются задачи реализации некоторых оптимальных выходных
траекторий управляемой системы. В частности, может ставиться задача
перевода такого объекта управления из одной точки фазового пространства в
другую, например, за минимальное время при соблюдении заданных
ограничений. Мы видим, что такие задачи непосредственно не могут быть
отнесены ни к одному из ранее рассмотренных типовых задач. В качестве
примера можно рассмотреть включение в меморандум о кредитной политике
«ограниченных возможностей», для того чтобы получить определенную
взаимосвязь между опасностью и доходами.
Наиболее действенным инструментом стимулирования
взаимодействия банков и производственных предприятий может выступать
механизм налогового льготирования. Условия предоставления льгот по
налогу на прибыль банков необходимо тесно увязать, с активным вложением
банковских средств в реальный сектор экономики. Наконец, увеличение
налоговых льгот по мере удлинения сроков кредитования, несомненно,
приведет к увеличению доли долгосрочных кредитов.
Важно понимать, что все перечисленные задачи теории управления
могут находиться в определенной иерархической взаимосвязи и
присутствовать одновременно при проектировании той или иной системы
16
управления. Например, на одном из иерархических уровней может решаться
задача стабилизации и будет строится соответствующая система управлений.
В то же время (на более высоком уровне) может ставиться задача
экстремального управления этой системы стабилизации в соответствии с
некоторым критерием качества стабилизации.
Методы решения сформулированных задач и их реализация в виде
конкретных систем управления могут быть различными, и они связаны с
главной системой регулирования.
Жесткое управление. Принцип жесткого (разомкнутого) управления
предполагает наличие в общей схеме управления отсутствие обратной связи.
Такие системы управления называют разомкнутыми – без обратной связи.
Чаще всего банками применяются эти принципы для целей программного
управления.
Рис. 2. Система жесткого программного управления
Система жесткого программного управления решает все задачи
программного управления. Здесь цель управления задает желаемую
программу изменения состояния объекта во времени. Эта программа
передается управляющему устройству для построения необходимого
управления. Так в системах жесткого управления управляющему устройству
недоступна информация о действительном состоянии объекта управления –
какая-либо обратная связь отсутствует. В гораздо большем числе случаев
необходимо прибегать к более гибким принципам управления,
оказывающимся более эффективными при наличии различных помех,
негодований и изменяющихся свойств самого предмета кредитования.
Цель
управления
Управляющее
устройство
Объект
управления
17
Регулирование. В системах регулирования, в отличие от жесткого
управления, управляющие воздействия от фактического текущего состояния
объекта управления. Информация о состоянии объекта поступает по
специально организованным каналам обратной связи. В этом случае
реализуется такой принцип замкнутого управления, а сама система
управления значится как замкнутая.
Основное преимущество замкнутых систем в отличие от разомкнутых
состоит в том, что они оказываются существенно менее зависимыми от
неизмеримых возмущений и помех, особенно когда механизм влияния помех
на объект управления неизвестен.
Рис. 3. Замкнутая система программного управления
Таким образом, можно говорить о том, что управление кредитными
операциями коммерческого банка является довольно-таки сложным
процессом и подвержено влиянию многих факторов. Одним из факторов,
оказывающих влияние на кредитные операции, является кредитный риск.
Поэтому для эффективного управления кредитными операциями необходимо
изучить кредитный риск и его свойства.
Управление кредитным риском как элемент управления кредитными
операциями. Под управлением кредитным риском в общем смысле
Устройство
управления
Объект
управления
V ) ٭t)
V (t)
E (t)
U (t)
18
понимается самостоятельный вид профессиональной деятельности,
направленный на предотвращение реализации кредитного риска или
устранение его последствий посредством рационального использования
материальных и трудовых банковских ресурсов. Даже можно сказать, что
управление кредитным риском представляет собой систему воздействия на
социально-экономические взаимоотношения, возникающие в процессе этого
управления. То есть, управление кредитным риском – это и процесс, и
система.
С точки зрения «процесса» под «управлением рисками» вообще и
«кредитного риска», в частности, следует понимать совокупность
последовательно сменяющих друг друга мероприятий, направленных на
идентификацию, оценку, разработку мер реагирования, осуществление
выбора (принятие решения о приемлемости риска) и непосредственное
воздействие на риск (его регулирование) с помощью соответствующих
методов, инструментов.
Что же касается управления кредитным риском в период пользования
банковскими ресурсами, то, в соответствии с определяющими данный
период временными рамками, это – совокупность мероприятий,
оказывающих непрерывную связь и влияющую на кредитный риск с
помощью определенных способов и методов.
Теперь рассмотрим «управление кредитным риском» как саму
систему.
Управление как «система»
5
состоит из элементов организационно-
методического характера, например кредитная политика банка;
подразделения, участвующие в процессе управления кредитным риском и
так далее, то есть элементы, которые и организуют «процесс» управления
кредитным риском, а не составляют его суть. Исходя из этого каждый
элемент «системы» управления кредитным риском должен обеспечивать
5
Глазкова О.A. Пути и проблемы развития кредитования // Банковское кредитование. 2016. №4
19
проведение мероприятий, составляющих «процесс» управления,
направленных на выполнение вышеперечисленных задач риск-менеджмента.
Так, система управления кредитным риском представляет собой
совокупность следующих основных элементов
6
:
– кредитная политика банка;
– процедуры принятия решений о принятии кредитного риска и
выборе методов и инструментов воздействия на риск;
– организационная структура банка по управлению кредитным
риском;
– информационная система управления кредитным риском;
– внутрибанковские управление и отслеживание кредитного риска.
Исходя из сказанного, предложенная выше структура расставляет
акценты именно на организационно-процедурных вопросах построения
системы управления риском, выделяет основные (укрупненные) элементы.
Эффективное функционирование системы управления рисками
требует соблюдения большого ряда принципов, которые должны быть
заложены в нее на этапе ее проектирования и построения
7
:
– учет в качестве объекта управления всего комплекса элементов
кредитного риска, а именно: риска заемщика, риска кредитора, риска условий
ссуды, риска внешней среды;
– максимальный учет совокупности факторов кредитного риска,
предусматривает стремление к наиболее полному учету возможных
источников возникновения кредитного риска, что позволяет свести степень
неопределенности к минимуму;
– принятие обоснованного риска, то есть принятие риска возможно
лишь в том случае, если он идентифицирован и оценен, выработан и внедрен
механизм его мониторинга;
6
Глазкова О.A. Пути и пpоблемы paзвития кредитования // Банковское кредитование. 2016. №4
7
Глазкова О.A. Пути и пpоблемы paзвития кредитования // Банковское кредитование. 2016. №4
20
– сведение к минимуму вероятных потерь банка в случае реализации
кредитного риска;
– адекватность реакции на кредитный риск предполагает
возможность адекватной и быстрой реакции на все изменения уровня и
качества кредитного риска.
Управление кредитным риском является одним из важных элементов
управления кредитными операциями, но для проведения анализа
необходимо рассмотреть управление кредитными операциями с позиций
комплексного подхода.
Весь процесс управления можно разделить на четыре укрупненные
стадии
8
:
– планирование;
– организация;
– реализация;
– отслеживание.
Планирование– решает задачу определения всех целей развития банка
и конкретных путей их реализации на различных уровнях детализации и
временных отрезках его деятельности.
Обязательными элементами планирования являются
9
:
– гибкость и индуктивность, то есть возможность быстрого
регулирования плана при неожиданных изменениях рыночной ситуации;
– тщательно продуманный и организованный процесс контроля над
выполнением плановых показателей (мониторинг текущей деятельности),
который нацелен не только на регистрацию факта невыполнения плана, но и
на определение реальных причин невыполнения и неиспользованных
потенциальных возможностей;
– альтернативность планирования: составление многовариантного
плана для оперативного реагирования на изменения рыночной ситуации;
8
Жуковa, Е.Ф. Бaнки и бaнковcкие опеpaции: учеб. поcобие / Е.Ф. Жуковa. – М.: ЮНИТИ, 2015 – 379 c
9
Жуковa, Е.Ф. Бaнки и бaнковcкие опеpaции: учеб. поcобие / Е.Ф. Жуковa. – М.: ЮНИТИ, 2015 – 379 c
21
– встроенность системы планирования в организованную структуру
банка, предполагающее участие менеджеров всех уровней управления в
составлении планов и контроле над его выполнением;
– ориентация стратегии развития и отдельных планов на
максимизацию денежного дохода.
В идеале каждое решение банковских менеджеров должно
обуславливаться такими факторами:
– задачами, которые решает банковская организация;
– прогнозируемым и текущим состоянием внешней среды:
экономической ситуацией в целом, состоянием рынков, на которых
действует банковская организация;
– внутренними возможностями банка: состоянием его активов и
пассивов, возможностями и квалификацией банковского персонала;
– принципами делегирования полномочий руководителям различных
отделов и филиальной банковской системы управления.
Каждое определение причин упорядочивается в системе финансового
учета. Различных уровней и отделов:
– определяются генеральные направления и приоритеты
перспективного развития банка, локальные цели и задачи;
– разрабатываются банковские продукты, пользующиеся спросом на
рынке;
– согласовываются конкретные планы, разрабатываемые для решения
стратегических задач и внедрения перспективных банковских услуг, с
достигнутым потенциалом и структурными ограничениями на операции
банка;
– определяются пути достижения оптимальных финансовых
результатов при ограничении риска;
– уточняются и корректируются перспективные плановые показатели
с учетом изменяющихся внутренних и внешних условий;
22
– согласовываются текущие решения о проведении конкретных
операций банка с цель поддержания его текущей ликвидности и
платежеспособности;
– осуществляется структурирование организации и планирования
персонала, которые обязаны определить систему полномочий и
ответственности за выполнение плановых показателей обеспечить
оперативное взаимодействие подразделений банка в процессе выполнения
плана и сформировать персонал необходимой квалификации для решения
выигрышных, долгосрочных и перспективных планов.
Планирование оптимальной структуры источников ресурсной базы
банка осуществляется в настоящее время в условиях отсутствия на рынке
ликвидных и доходных финансовых инструментов, снижения доверия к
банкам со стороны населения, сужения рынка межбанковских кредитов.
Вопросы наращивания ресурсной базы и обеспечения ее стабильности
посредством эффективного управления пассивами, достижения наилучшего
соответствия состава пассивов составу активов набирают большой спрос.
Организация – это распределение и координация трудовых функций,
необходимых для достижения всех поставленных целей. Организация, как
функция управления, обеспечивает упорядочение технической,
экономической, социально-психологической и правовой сторон
деятельности управляемой системы на всех ее иерархических уровнях. В
частности она должна определить организационную структуру банка с
распределением полномочий и ответственности сотрудников на всех
уровнях, организовать прямые и обратные связи, предполагающие
возможность оценки результатов выполнения распоряжений, отдаваемых
вышестоящими инстанциями, и изменения ранее определенных заданий в
зависимости от текущей и прогнозируемой рыночной ситуации (что
означает регулирование в кибернетическом смысле этого слова). Для этого
изначально на административном уровне (то есть с закреплением
соответствующих обязанностей), на информационном уровне (с созданием