33
спрогнозировать
положение заемщика
в будущем.
Скоринг же представляет собой математическую (статистическую)
модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся
клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной
клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те
характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или,
наоборот, с безопасностью заемщика.
Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах
характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить
степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому
или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного
риска показателями могут быть – возраст, количество иждивенцев,
профессия, доход, стоимость жилья и прочее.
Преимущества скоринговых моделей очевидны:
1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и
беспристрастность принятия решений;
2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного
департамента;
4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в при
заемщике.
Однако, несмотря на положительные моменты, применение
кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.
Одна из них заключается в том, что определение оценивающих
характеристик производится только на базе информации о тех клиентах,
которым банк уже предоставил денежный кредит.
Другая и более значимая проблема состоит в том, что скоринговые
модели строятся на основе выборки из числа наиболее «ранних» клиентов.
Это учитывается и сотрудникам банка приходится периодически проверять
34
качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую
задачу.
Также следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной
заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные
данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и
анализа скоринга.
На текущий момент российские банки оценивают такие
характеристики, как доход клиента, количество иждивенцев, наличие в
собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного
и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с
момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его
площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность
профессия и уровень образованности.
Конечно, сегодня это основные параметры, по которым можно
определить степень кредитоспособности физического лица. Но непрерывная
корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить
перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня
попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе
кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков,
имеющих низкую невозвратность кредитов.
Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при
выдаче физическим лицам кредитов на неотложные нужды. Это, как правило,
среднесрочные ссуды на оплату каких-либо услуг и работ, покупку дорогих
вещей. Примером может служить плата за обучение, приобретение
дорогостоящей мебели, финансирование ремонта жилья и т.д. В этом случае
многие крупные банки определяют платежеспособность заемщика на
основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а
также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход
клиента за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на
поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из
35
итогвой полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита.
Полученная величина корректируется с учетом влияющих на то факторов:
предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в
заключениях службы безопасности и юридического департамента банка,
остаточной части долга по уже имеющимся кредитам заемщика.
Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам
необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень
их достаточно велик и насчитывает более пятнадцати наименований.
Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает
круг потенциальных клиентов, заемщиков банка, а с другой, позволяет
сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить
опасность денежной потери.
Один из плюсов данной методики – применение специальных
разработанных формул и корректирующих коэффициентов, которые
позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и
рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако
показатели для нее нужно получать в каждой конкретной ситуации отдельно,
а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в
пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если финансовые показатели
клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск
невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить
его в принципе невозможно. Показатели же помогут лишь оценить степень
кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет предсказать
финансовое состояние клиента в дальнейшем.
При кредитовании по ипотеке главный метод преотвращения риска
денежного разорения это разработка андеррайтинга заемщика, при котором
происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ
платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном
банком, а также принятие положительного решения по заявлению на
ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссумы.
36
Операциями по ипотечному кредитованию клиентов, физических лиц
в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений:
юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел
жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и
трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый комерческий
банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия
банковского предложения кредита под ипотеку.
Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – это оценка
платежеспособности заемщика с точки зрения возможности своевременно
осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения такой оценки
консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком
доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод – сможет ли он
погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли
закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления
денежного заема или отказа в нем.
При ипотечном кредитовании сотрудники коммерческих банков
включают в методику определения кредитоспособности заемщика и
величины кредитного риска дополнительные количественные и
качественные характеристики.
Среди количественных характеристик – это отношение общей суммы
ежемесячных обязательств клиента, заемщика к совокупному семейному
заработку за то же взятое время (исходя из затрат на семейные нужды).
Качественные характеристики включают доходы заемщика,
кредитную историю, стабильность занятости, обеспечение кредита и т.п.
Оценивая методику андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь
применяется системный подход к анализу ссудозаемщика. Положительная
сторона методики – возможность банка к любому потенциальному заемщику
выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено
необходимое количество характеристик. Минус данной оценки –
трудоемкость ее выполнения, требующая особой квалификации банковских
37
сотрудников. Большинство коммерческих банков предпочитают
компенсировать кредитный риск с помощью повышения процентной ставки.
Используют и другие методы, применение которых не требует больших трат
времени.
Можно отметить, что понимание целесообразности и актуальности
использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех
банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве
массовой услуги.
Обязательным условием, что здесь будет правильное построение
механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Образно говоря,
нужно создавать своеобразный конвейер, состоящий из определенного
количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой
по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число этих
действий входят разработка заявок и вынесение вердикта о выдаче денежных
средств.
38
Глава 2. Анализ кредитной деятельности ООО Банк «Аверс»
2.1 Общая характеристика банка
ООО Банк "Аверс" ИНН 1653003601 ОГРН 1021600000993
зарегистрировано 25.09.1990 по юридическому адресу 420111, республика
Татарстан, город Казань, улица Мусы Джалиля, дом 3.
Миссия и цели Банка
Стратегические задачи Банка:
способствовать процветанию и возрождению республики;
приумножение экономической мощности республики через
участие в развитии финансовой среды;
обеспечение наилучших возможностей клиентам для
реализации их экономического потенциала;
достойное представление республики на международных
рынках капитала;
развитие существующих и освоение новых направлений
бизнеса;
восстановление доверия населения к вкладам в банках.
Стратегическая цель Банка:
Постоянное расширение и совершенствование набора банковских
продуктов и методов обслуживания, основанных на сочетании стандартных
технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту с учетом его
потребностей и особенностей хозяйствования;
Увеличение доли кредитных вложений в общем объеме активных
операций, улучшение структуры и качества кредитного портфеля,
диверсификация активов по отраслям экономики, категориям заемщиков и
направлениям бизнеса;
Повышение надежности банка путем увеличения доли собственных
средств в капитале и капитализации банка;
Введение страхования депозитов частных лиц;
39
Внедрение передовых банковских технологий в области расчетно-
кассового обслуживания, управления и оптимизации денежных потоков;
Широкое использование в практике систем удаленного доступа
клиентов к терминалам банка, в том числе с использованием банкоматов,
при обслуживании предприятий.
ООО Банк «Аверс», обретая прочный статус кредитно-финансового
учреждения, заложил в основу своей кредитной политики принцип
социальной направленности вложений в отрасли, обеспечивающие
жизнедеятельность городов и районов республики. Благодаря увеличению
ресурсной базы, в результате активного проведения рекламных мероприятий
в средствах массовой информации и умелой процентной политики, банк
получил возможность расширить в 2018 году услуги по кредитованию.
Наряду с традиционными видами кредитования (кредит на увеличение
основных и оборотных средств), банк обслуживает клиентов по
потребительскому кредитованию, ломбардному и авто-кредитованию, а
также предоставляет кредит в виде овердрафт.
Одним из наиболее заметных достижений банка стало введение новых
систем денежных переводов для населения – такие как “Золотая корона”,
“Western Union” и др.
ООО Банк «Аверс» уделяет особое внимание восстановлению
доверия населения к вкладам в банках. В 2018 году был внедрен новый вид
депозита - «Ориёно», преимуществом которого является возможность
получить причитающиеся проценты вперед, и таким образом гарантировать
вкладчику доход вне зависимости от темпов инфляции до окончания срока
действия договора.
ООО Банк «Аверс» является ассоциированным членом VISA
International, членом платежной системы SWIFT, членом клуба банковских
аналитиков (Россия) и членом Торгово-Промышленной палаты РФ, что еще
больше укрепляет репутацию банка в числе крупнейших кредитно-
финансовых учреждений.
40
Уставной капитал ООО Банк «Аверс» составляет на 1 января 2018
года составляет 500,000 млн. рублей.
Ориёнбонк, как современный универсальный банк, заинтересован
видеть в числе акционеров своих стратегических партнеров по работе в
различных секторах рынка, клиентов, рассматривающих покупку пакета
акций как часть программы долговременного сотрудничества. Сегодня,
среди наших акционеров 300 предприятий различных отраслей экономики:
транспорта, связи, строительства, промышленности, энергетики и сельского
хозяйства.
Структура акционеров (по состоянию на 1.01.2018 г. )
Объявленный уставный капитал – 500 000 000,00 руб.;
Оплаченный уставный капитал – 395 446 100,00 руб.;
Общее количество акционеров – 8 959 акционера, в том числе:
- юридические лица - 293 акционера, доля в УК 49,4%;
7- физические лица – 8 708 акционера, доля в УК 50,6%.
2.2 Анализ кредитного портфеля ООО Банк «Аверс»
Целью анализа кредитной деятельности является определение
приоритетов банка ООО Банк «Аверс» в части кредитования, а также
получение оценки качества кредитного портфеля по уровню риска.
Структурно-динамический анализ кредитного портфеля банка по
типу заемщиков проводится на основе оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101). Данные
представлены в таблице 2.1.
По данным таблицы 2.1 можно сделать следующие выводы:
- объем кредитного портфеля в абсолютном значении увеличился за
2014-2016 гг., это свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка,
на котором оперирует банк, однако за 2017 г. снизился на 19,97%, что
говорит о сужении сектора кредитного рынка;
41
- наибольшую долю в течение 2015-2017 гг. в кредитном портфеле
занимают кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные
нефинансовым организациям, но их доля снижается, и на 01.01.2018 г. в
структуре преобладают кредиты и прочие средства, предоставленные
физическим лицам. Снижаются кредиты, депозиты и прочие размещенные
средства, предоставленные кредитным организациям как в абсолютном
значении так и в структуре в 2016-2017 гг.;
- показатель темпа роста кредитного портфеля снижается, что
является негативной стороной кредитной деятельности, так как
свидетельствует об отсутствии в банке четко разработанной кредитной
политики, учитывающей как изменения спроса рынка, так и внутренний
кредитный потенциал самого банка. Можно сделать вывод, исходя из данных
таблицы 2.1 и структуры.
42
Таблица 2.1
Структурно-динамический анализ кредитного портфеля ООО Банк «Аверс»
Показатели
01.01.2014г.
01.01.2015г.
01.01.2016г.
01.01.2017г.
01.01.2018г.
тыс.
руб.
Уд.
вес,%
тыс.
руб.
Уд.
вес,%
тыс.
руб.
Уд.
вес,%
тыс.
руб.
Уд.
вес,%
тыс.
руб.
Уд.
вес,
%
Кредиты и
прочие
размещенные
средства,
предоставленные
нефинанс-м
организациям
113118586
48,51
140389551
58,18
157291485
56,97
154761767
53,83
103568200
44,46
Кредиты и
прочие средства,
предостав-ные
физ.лицам
67185344
28,81
66529125
27,57
76992849
27,89
98409355
34,23
124626349
53,49
Кредиты,
депозиты и
прочие
размещенные
средства,
предоставленные
КО
52895448
22,68
34373686
14,25
41814814
15,14
34342540
11,94
4775044
2,05
Итого
233199378
100,00
241292362
100,00
276099148
100,00
287513662
100,00
232969593
100,00
Показатели
Абс. отклон. (+/-), тыс.рублей
Относит. изменения, %