55
Удельный вес просроченных, но необесцененных кредитов в 2017 году
составил 4,68%.
Что касается удельного веса просроченных кредитов, то в 2017 году
таких кредитов в банке было уже 30,44%. Иными словами, почти треть от
кредитного портфеля банка представляют собой просроченные кредиты, что
представляет собой весьма неблагоприятный показатель.
Таким образом, проведя анализ качества кредитного портфеля в ПАО
КБ «Восточный» можно сделать однозначный вывод о том, что качество
кредитного портфеля ухудшилось в 2017 году по сравнению с 2016 годом.
Уровень непросроченных и необесцененных кредитов за анализируемый
период времени сократился, а уровень просроченных кредитов – вырос.
Это свидетельствует о том, что банку необходимо уделить повышенное
внимание качеству кредитного портфеля, а также более эффективно работать с
просроченной задолженностью
49
.
Далее проведем анализ качества кредитного портфеля ПАО КБ
«Восточный» по отдельным кредитным продуктам банка.
Проведем анализ структуры и изменений непросроченных и
необесцененных кредитов.
Таблица 17
Анализ непросроченных и необесцененных кредитов ПАО КБ
«Восточный» по видам кредитных продуктов
50
Наименовани
е кредитного
продукта
2016 г.,
тыс. руб.
2017 г.,
тыс. руб.
Стуктура, в
%
Изменения
2016
г.
2017
г.
Абс.
Отн.
Потребительски
е кредиты
80247368
42804243
68,6
55,96
-
37443125
-46,66
Кредитные
карты
20279250
21587957
17,3
4
28,22
1308707
6,45
Автокредитова
ние
5617045
2432087
4,8
3,18
-3184958
-56,7
Кредиты МСБ
(физические
4905623
1870 226
4,19
2,44
-3035397
-61,88
49
Баранова С.В., Лидинфа Е.П. // Российский рынок потребительского кредитования: действующий
механизм кредитования и изменение нормативной базы Вестник Волжского университета имени В.В.
Татищева. – Тольятти. – 2014. – No 4 (32). – С. 51 – 58.
50
Таблица составлена из данных взятых с официального сайта ПАО КБ «Восточный» //
https://www.vostbank.ru/about/info/ofitsialnye-dokumenty/ (дата обращения 05.02.2018г.)
56
лица)
Ипотечные
кредиты
1036954
1142476
0,89
1,49
105522
10,18
Прочие
кредиты
3069920
2275493
2,62
2,97
-794 427
-25,88
Корпоративные
кредиты
1796720
4117956
1,54
5,38
2321236
129,19
Договоры
обратного
РЕПО
-
240186
0
0,31
240186
-
Кредиты МСБ
(юридические
лица)
21209
24877
0,02
0,03
3668
17,29
Итого
непросроченны
е и
необесцененны
е кредиты (до
вычета резерва
под
обесценение
кредитов)
116974089
76495501
100
100
-
40478588
-34,6
Исходя из данных, представленных в табл. 17, можно сделать вывод о
том, что наибольший удельный вес в структуре непросроченных и
необесцененных кредитов в банке, как 2016, так и в 2017 году составляют
потребительские кредиты. В 2016 году их удельный вес составлял 68,6%. В
2017 году объем непросроченных и необесценненых потребительских кредитов
сократился на 37 443 125 тыс. руб. или на 46,66%. Однако, ввиду большой доли
данной категории кредитов в общем кредитом портфеле банка, удельный вес
непросроченных и необесцененных кредитов в 2017 году составил 55,96% в
общей структуре непросроченных и необесцененных кредитов.
Кредиты, выданные по кредитным картам в структуре непросроченных
и необесцененных кредитов в 2016 году составляли 17,34%. Объем данной
категории кредитов, которые являются непросроченными и необесцененными,
вырос в 2017 году на 1 308 707 тыс. руб. или на 6,45%. Удельный вес по
данному кредитному продукту в структуре непросроченных и необесцененных
кредитов также вырос и составил в 2017 году 28,22%.
Также рост, как по объему, так и по структуре в категории
непросроченные и необесцененные кредиты, можно отметить по
57
корпоративным кредитам. В 2016 году данный вид кредитов, которые являются
непросроченныеми и необесцененными, составлял 1,54% от общей величины
непросроченных и необесцененных кредитов. В 2017 году непросроченные и
необесцененные корпоративные кредиты выросли на 2 321 236 тыс. руб. или на
129,19%. В 2015 году в структуре непросроченных и необесцененных кредитов
корпоративные кредиты составляли уже 5,38%.
В следующей табл. 18 проведем анализ структуры и изменений
просроченных кредитов.
Таблица 18
Анализ просроченных кредитов ПАО КБ «Восточный» по
видам кредитных продуктов
51
Наименование
кредитного
продукта
2016 г.,
тыс. руб.
2017 г.,
тыс. руб.
Стуктура, в %
Изменения
2016
г.
2017
г.
Абс.
Отн.
Потребительские
кредиты
30392811
25631469
68,37
71,41
-4761342
-15,67
Кредитные
карты
7540045
4702866
16,96
13,1
-2837179
-37,63
Автокредитован
ие
3283913
2860397
7,39
7,97
-423516
-12,9
Кредиты МСБ
(физические
лица)
2427208
962304
5,46
2,68
-1464904
-60,35
Ипотечные
кредиты
58213
184753
0,13
0,51
126540
217,37
Прочие кредиты
382747
1172964
0,86
3,27
790217
206,46
Корпоративные
кредиты
329844
320526
0,74
0,89
-9318
-2,82
Договоры
обратного РЕПО
0
0
0
0
-
-
Кредиты МСБ
(юридические
лица)
36423
55945
0,08
0,16
19522
53,6
Итого
просроченные
кредиты (до
вычета резерва
под обесценение
кредитов)
44451204
35891224
100
100
-8559980
-19,26
Проводя анализ просроченных кредитов, можно увидеть, что
наибольшая их часть, как в 2016, так и в 2017 годах представлена
51
Таблица составлена из данных взятых с официального сайта ПАО КБ «Восточный» //
https://www.vostbank.ru/about/info/ofitsialnye-dokumenty/ (дата обращения 05.02.2018г.)
58
потребительскими кредитами. В 2016 году в структуре просроченных кредитов
потребительские кредиты имели удельный вес равный 68,37%. Несмотря на тот
факт, что в 2017 году общий объем просроченных потребительских кредитов
сократился на 4 761 342 тыс. руб. или на 15,67%, удельный вес данных
кредитов в общей структуре просроченных кредитов вырос и составил в 2017
году 71,41%.
Также можно отметить рост просроченных ипотечных кредитов.
Несмотря на тот факт, что данный вид кредитов составляет в структуре
просроченных кредитов как в 2016, так и в 2017 годах весьма незначительные
значения - 0,13% и 0,51% соответственно, в 2015 году объем просроченных
ипотечных кредитов вырос на 126 540 тыс. руб. или 217,37%. Таким образом,
можно сказать о том, что объем просроченных ипотечных кредитов в ПАО КБ
«Восточный» вырос за год в 2 раза.
В целом, по итогам анализа качества кредитного портфеля банка по
различным видам кредитных продуктов, можно сделать вывод о том, что
несмотря на высокую долю потребительских кредитов в объеме
непросроченных и необесцененных кредитов, данная категория кредитов для
банка является одной из самых проблемных. Учитывая весьма значительную
долю данного кредитного продукта в общем объеме кредитного портфеля
можно сказать, что именно наличие большого числа просроченных
потребительских кредитов привело ухудшению общего качества кредитного
портфеля ПАО КБ «Восточный» в 2017 году.
Наиболее «качественные» кредитные продукты банка в кредитной
деятельности представлены ипотечным кредитованием, корпоративными
кредитами, а также кредитами, выданными через кредитные карты.
Для того, чтобы объективно оценить доходность того или иного
кредитного продукта, а также провести их сравнительный анализ, необходимо
определить доходность того или иного кредитного продукта с учетом
просроченной задолженности. Для того, чтобы определить реальную
59
доходность, которую имеет тот или иной продукт, воспользуемся следующей
формулой:
(8)
где Др – реальная доходность того или иного банковского продукта;
О – объем денежных средств банка, которые соответствуют тому или
иному банковскому продукты;
P – процентная ставка, которая соответствует тому или иному
кредитному продукты;
РВПС – резерв под обесценение ссуды, который соответствует тому или
иному кредитному продукту.
Реальные доходности кредитных продуктов банка в 2016 и 2017 году
представим в табл. 19.
Таблица 19
Оценка доходности кредитных продуктов ПАО КБ
«Восточный» и ее изменение
Наименование
кредитного продукта
Доходнос
ть в 2016
г., %
Доходнос
ть в 2017
г.,%.
Изменения
Абс.
Отн.
Потребительские кредиты
25,43
10,56
-14,87
-58,47
Кредитные карты
15,8
18,17
2,37
15
Автокредитование
7,88
-12,09
-19,97
-253,43
Кредиты МСБ
-32,58
2,73
35,31
-108,38
Ипотечные кредиты
0,39
4,49
4,1
1051,28
Прочие кредиты
-5,18
-5,66
-0,48
9,27
Корпоративные кредиты
2,72
8,2
5,48
201,47
Анализируя доходность кредитных продуктов, которая представлена в
таблице 3.1 можно сказать, что в 2017 году доходность такого кредитного
продукта как потребительские кредиты снизилась с 25,43% в 2016 году до
10,56% в 2017 году. Таким образом, можно говорить о том, что доходность по
потребительским кредитам в 2017 году упала более чем в 2 раза.
Доходность по кредитным картам в 2017 году выросла. Если в 2016 году
данный показатель составлял 15,8%, то в 2017 году он уже был равен 18,17%.
Доходность по автокредитованию в 2017 году значительно снизилась.
Если в 2016 году данный кредитный продукт имел доходность 7,88%, то в 2017
60
году, доходность составила -12,09%. Иными словами, в 2017 году данный
кредитный продукт для банка был убыточным.
Что касается кредитов для малого и среднего бизнеса, то если в 2016
году данный кредитный продукт был убыточен для банка и убыток по нему
составлял 32,58%, то в 2017 году, доходность данного кредитного продукта
составила 2,73%.
Также выросла доходность ипотечных кредитов. Если в 2016 году
показатель доходности данного кредитного продукта составлял 0,39%, то в
2017 он был равен 4,49%.
Доходность по прочим кредитам в банке в 2016 году была
отрицательная и составляла -5,18%. В 2017 году она также имела
отрицательное значение и была равна -5,66%.
Также необходимо отметить рост доходности корпоративных кредитов.
Если в 2016 году их доходность составляла 2,72%, то в 2017 году доходность
корпоративного кредитования была равна 8,2%.
Далее, отобразим графически доходность тех или иных кредитных
продуктов для банка.
На рисунке отобразим доходность кредитных продуктов в ПАО КБ
«Восточный».
Рисунок 6. Доходность кредитных продуктов ПАО КБ
«Восточный», %
Потребитель
ские
кредиты
Кредитные
карты
Автокредито
вание
Кредиты
МСБ
Ипотечные
кредиты
Прочие
кредиты
Корпоратив
ные
кредиты
2016
25,43 15,8 7,88 -32,58 0,39 -5,18 2,72
2017
10,56 18,17 -12,09 2,73 4,49 -5,66 8,2
25,43
15,8
7,88
-32,58
0,39
-5,18
2,72
10,56
18,17
-12,09
2,73
4,49
-5,66
8,2
-40
-30
-20
-10
0
10
20
30
61
Анализируя данные, представленные на рис.5 можно сказать, что
наибольшую доходность банке в 2016 году принесли потребительские кредиты.
На втором месте была доходность по кредитным картам.
Также немаловажным будет отметить, что отрицательную доходность
банк имел по таким кредитным продуктам как прочие кредиты и кредиты для
малого и среднего бизнеса. Причем в такой кредитный продукт как кредиты для
МБС показал в 2016 году значительную отрицательную доходность.
По уровню доходности в 2017 году произошли серьезные изменения.
Так наиболее доходным кредитным продуктом для банка в 2017 стали
кредитные карты. Потребительские кредиты по уровню доходности оказались
на втором месте, исходя из значительного роста просроченной задолженности
по данному кредитному продукту.
В качестве еще одного важного изменения можно отметить рост
доходности корпоративного кредитование, которое в 2017 году занимает третье
место по доходности после кредитных карт и потребительских кредитов.
Что касается автокредитования, то по данному кредитному продукту в
2017 году наблюдается наибольшая отрицательная доходность.
Если рассматривать степень влияния доходности отдельных кредитных
продуктов на доходы банка, то здесь нужно сказать следующее.
Степень влияния того или иного кредитного продукта на общие доходы
банка находится в зависимости не столько от доходности данного кредитного
продукта, сколько от объема данного продукта в общей структуре кредитного
портфеля банка.
Таким образом, в данной главе настоящей работы был сделан анализ
кредитной деятельности ПАО КБ «Восточный» и были выявлены проблемы,
которые описаны в следующей главе данной работы.
62
Глава 3. Рекомендации по улучшению кредитной
деятельности банка ПАО КБ «Восточный»
3.1. Проблемные вопросы по кредитной деятельности банка ПАО КБ
«Восточный»
Итак, несмотря на напряженную ситуацию в банковском секторе в
последние годы банк продолжает развитие основного направления
деятельности – розничного бизнеса, но со смещением фокуса с экспресс-
кредитования на активное развитие кредитов с более низким риск-профилем.
В розничном кредитовании Банк фокусируется на следующих
сегментах: кредиты наличными, кредитные карты и кредитование в торговых
точках. Приоритетными задачами Банка в этом бизнесе являются оптимизация
и повышение операционной эффективности каналов продаж, развитие
продуктовой линейки, в том числе разработка и внедрение новых продуктов,
адаптированных под текущие потребности клиентов и являющихся
оптимальными для бизнеса с точки зрения соотношения доходности и
принимаемых рисков.
В частности, в рамках направленности на низкорисоковое кредитование,
в активно развиваются новые продукты: продукт залоговый (под залог
недвижимого имущества), кредитные карты с сервисом Cash-back.
В рамках ПОС-кредитования Банк продолжает развивать партнерские
отношения, как с федеральными сетями, так и небольшими региональными
компаниями и локальными торговыми сетями; начато сотрудничество с такими
крупными партнерами, как торговые сети «М Видео», «Эльдорадо», «Лазурит»
и т.п.
Банк развивает направление продаж существующим клиентам как
наиболее устойчивое к экономической турбулентности. В 2017 году основные
усилия в этой области были сфокусированы на автоматизации процессов,
развитии аналитики (для чего активно развивается CRM-витрина данных и
система по управлению кампаниями на базе SAS MA) и активизации работы с
клиентской базой за счет кросс-продаж через все возможные каналы.
63
Большое внимание банк уделяется и продолжает уделяется улучшению
качества кредитного портфеля. Банк сместил фокус с клиентов с низким
уровнем дохода в сторону массового и верхнего-массового сегментов с
хорошим риск-профилем.
За анализируемый период Банк активно работал над повышением
эффективности сбора просроченной задолженности и качества взыскания.
Оптимизированы расходы системы взыскания (в том числе за счет
усовершенствования ПО, возврата портфеля долгов из коллекторских агентств
обратно в банк); отлажен процесс судебного взыскания.
Банк продолжает активное развитие линейки комиссионных продуктов,
в частности запустил сервис предоставления информации по кредитным
историям; развивались продажи комплексной страховки; а также сервис
«Юридическая помощь»; расширен перечень каналов погашения кредитов.
В рамках расширения продуктовой линейки активно развивалась
дебетовая карта с процентом на остаток и зачислением Cash back.
Банк предлагает клиентам различные каналы дистанционного
обслуживания: Контакт-центр, Интернет и мобильный банк, смс-банк, сеть
банкоматов и платежных терминалов.
Банк продолжает работу с ВИП-сегментом. Банк предлагает
состоятельным клиентам, предпочитающим индивидуальный подход, широкий
круг преимуществ в решении финансовых вопросов.
Обслуживание малого бизнеса является одним из приоритетных
направлений деятельности Банка. Банк предлагает комплексный пакет услуг по
транзакционному бизнесу для юридических лиц, включая РКО, операции с
иностранной валютой (в том числе конверсионные операции и операции по
выполнению функций агента валютного контроля), операции по привлечению
депозитов юридических лиц, обслуживание с использованием пластиковых
карт системы безналичных платежей «Visa» и пр.
Операции на финансовых рынках.
64
Банк осуществляет как традиционные конверсионные операции, так и
операции с производными инструментами, а именно:
предоставление и привлечение межбанковских депозитов;
покупка и продажа безналичной иностранной валюты;
форвардные и фьючерсные операции с безналичной иностранной
валютой в целях страхования (хеджирования) валютных рисков;
операции по хеджированию процентных рисков, а также рисков
изменения цен на товарные активы.
Также проводятся операции на денежных рынках по поручениям
клиентов: покупка и продажа безналичной иностранной валюты за безналичные
рубли и за другую безналичную иностранную валюту.
Итак, в ходе анализа кредитной деятельности были выявлены
следующие проблемы:
1. Снижение кредитного портфеля по видам кредитов. Снижение
отмечено на 31,43% или на -54041973 тыс. руб. В основном снижение за
анализируемый период произошло за счет снижения кредитов МСБ
(физическим лицам) на 62,1% или на сумму -48185988 тыс. руб., и
потребительским кредитам на 38,86% или на сумму -45230121 руб.
2. Распределение РВПС по кредитным продуктам в ПАО КБ
«Восточный» можно сделать вывод о том, что за 2017 данный показатель в
целом снизился на 5 021 679 тыс. руб. или 14,2%.
3. Из анализа качества кредитного портфеля в ПАО КБ «Восточный»
можно сделать однозначный вывод о том, что качество кредитного портфеля
ухудшилось в 2017 году по сравнению с 2016 годом. Уровень непросроченных
и необесцененных кредитов за анализируемый период времени сократился, а
уровень просроченных кредитов – вырос.
4. По итогам анализа качества кредитного портфеля банка по различным
видам кредитных продуктов, можно сделать вывод о том, что, несмотря на
высокую долю потребительских кредитов в объеме непросроченных и
необесцененных кредитов, данная категория кредитов для банка является одной