56
Таблица 25.
Методы, направленные на снижение кредитного риска в банках
Политика
ценообразования
Для заемщиков с высокой вероятностью дефолта
устанавливают повышенные процентные ставки
(Risk-Based Pricing).
Ковенанты
По условиям договора заемщик обязан информировать
кредитора о своем финансовом состоянии, воздерживаться
от ухудшающих его действий, при определенных
обстоятельствах полностью погасить кредит.
Страхование
кредита
Кредитор хеджирует свой риск и в обмен на платеж
передает его страховой компании.
Сокращение базы
риска
Обычно это снижение суммы выдаваемых кредитов по
группе заемщиков либо по всем сразу.
Депозитное
страхование
Применяется для гарантирования возврата средств
клиентов на случай банкротства банка.
Диверсификация
Используется для снижения риска концентрации путем
диверсификации однородного пула заемщиков.
Таким образом, для улучшения кредитной деятельности ПАО «Почта
Банка» необходимо разработать мероприятия по снижению кредитного риска.
3.2. Мероприятия, направленные на улучшение кредитной
деятельности в ПАО «Почта Банк»
Главными целями эффективной кредитования в ПАО «Почта Банк»
являются повышение доходности кредитных операций и минимизация
кредитного риска (в частности снижение размера просроченной задолженности
и безнадёжных ссуд).
Мероприятия направленные на улучшение кредитной деятельности
ПАО «Почта Банк» представлены на рисунке 7.
Как выяснилось ранее в ходе проведенного анализа, в ПАО «Почта
Банк» увеличивается объем просроченной ссудной задолженности по
выданным физическим лицам кредитам.
57
Рисунок 7. Мероприятия по улучшению кредитной
деятельности ПАО «Почта Банк»
При кредитовании физических лиц основной способ снижения
кредитного риска банка – проведение кредитоспособности заемщика, при
котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая
анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном
банком, а также принятие положительного решения по заявлению на кредит
или отказ в предоставлении ссуды.
В целях снижения кредитного риска на банки-контрагенты ПАО «Почта
Банк» предлагается разработать внутренние документы, определяющие
структуру и порядок установления лимитов на проведение операций,
изменения и контроля за соблюдением лимита. Сотрудниками отдела анализа
рисков Банка на ежемесячной основе проводится мониторинг банков-
контрагентов.
Лимиты кредитования, которые формируют приемлемый уровень риска
на конкретного заемщика, рассчитываются ПАО «Почта Банк» на основании
анализа финансового положения, результатов работы скоринговых моделей с
учетом имеющихся обязательств. Использование функции score-basedlimit и
score-basedpricing при принятии кредитного решения позволяет оптимизировать
рисковую структуру кредитного портфеля и предлагать кредитные продукты на
большие суммы и по более низким ставкам для заемщиков с низкой
вероятностью дефолта.
Используемые Банком скоринговые модели постоянно валидируются,
реагируя на изменения в параметрах продуктов, клиентских сегментах Банка и
Мероприятия
Улучшение оценки
кредитоспособности
заемщика – физических
лиц за счет внедрения
методики андеррайтинга
Внедрение автоматизации
процесса оценки заемщика –
физических лиц за счет
внедрения системы «EGAR
Scoring»
58
внешней среде.
Другим инструментом управления кредитными рисками является
разветвленная система лимитов. Лимитирование ограничивает вложения Банка
в различные сегменты во избежание чрезмерной концентрации и включает в
себя:
- объемные лимиты, ограничивающие кредитные риски отдельных
продуктов и портфелей;
- лимиты сроков;
- лимиты ставок;
- лимиты полномочий;
- лимиты концентраций, ограничивающие вложения Банка в отдельные
отрасли и регионы;
- структурные лимиты (на продукт, контрагентов - третьих лиц).
В целях внедрения лимита кредитования предлагается внедрить
автоматизированную систему, что значительно снизит вероятность
кредитования рискованных и недобросовестных заемщиков, а это значительно
повлияет на уровень кредитного риска.
Следовательно, ПАО «Почта Банк» необходимо совершенствовать
применяемую методику андеррайтинга.
Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка
платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно
осуществлять платежи по кредиту. Однако в ПАО «Почта Банк», несмотря на
достаточно жесткие требования к доходам и имущественному положению,
наблюдается тенденция роста просроченной ссудной задолженности.
Следовательно, банку нужно разработать методику подтверждения
достоверности предоставленных заемщиком данных.
Для выполнения оценки достоверности предоставленных заемщиком
данных ПАО «Почта Банк» необходимо консолидировать информацию о
трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах.
Только после этого должен делаться вывод – сможет ли он погасить кредит.
59
Одновременно с этим должно быть подготовлено заключение, в котором
указывается: является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением
для предоставления кредита или нет.
Используемую в настоящее время ЗАО «ВТБ 24» технологию оценки
заемщиков - физических лиц при их кредитовании предлагается
модернизировать следующим образом (рисунок 8).
Рисунок 8. Модернизированная схема проведения оценки
заемщика – физического лица в ПАО «Почта Банк»
Предлагаемая к применению ПАО «Почта Банк» система андеррайтинга
заемщиков должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа
данных и блока принятия решений.
Предлагаемый метод совершенствования организации процесса
кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их
кредитоспособности позволит ПАО «Почта Банк» унифицировать процедуру,
на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и
обоснованный результат. В итоге это снизит риски кредитования, обеспечит
необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
Для ПАО «Почта Банк» целесообразно внедрение системы «EGAR
Scoring», разработанной специалистами международной компании «EGAR
Пенсионный фонд
БТИ
ГИБДД
ПВС
Кредитное бюро
Анкета
заемщика
Решение о
выдаче
(отказе)
В
ы
в
о
д
ы
Блок принятия решения
Заемщик
Блок анализ
60
Technology». Данная компания специализируется в области разработки
программного обеспечения для участников финансового рынка и является
признанным лидером отрасли, получает награды за лучшие разработки от
деловых изданий. В основе «EGAR Scoring» лежат передовые научные
разработки, учитывающие специфику российского рынка и уже
апробированные в России. Поэтому данная система автоматизации оценки
кредитоспособности заемщиков наиболее предпочтительна для ПАО «Почта
Банк».
Рассмотрим особенности и функциональные возможности системы
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц
«EGAR Scoring».
Система «EGAR Scoring» решает задачи всесторонней оценки
кредитоспособности физических лиц и включает в себя как традиционные
возможности скоринговых систем, так и принципиально новые элементы.
Одна из главных особенностей системы - возможность реалистично
оценивать кредитоспособность физического лица исходя из его социально-
демографической принадлежности, а также динамики экономических
показателей, независимо от наличия и состояния кредитной истории заемщика.
При этом полученный результат учитывает конкретный тип кредитного
продукта, предлагаемого заемщику, и особенности локального рынка
кредитования, например города или региона.
Система «EGAR Scoring» реализована на промышленной платформе,
поддерживает многотерминальную сеть удаленных рабочих мест,
обеспечивающих комплексное управление процессом оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица (от ввода анкетных данных
с гибкой настройкой форм до оперативного принятия решения по кредитной
сделке). Это особенно актуально для ПАО «Почта Банк», поскольку данный
банк имеет широкую и разветвленную филиальную сеть.
В качестве дополнительного информационного сопровождения
автоматизированной системы «EGAR Scoring», компания EGAR Technology
61
оказывает консалтинговые услуги по разработке розничных кредитных
продуктов и сопровождающих их бизнес-процессов. Это тоже в настоящее
время актуально для ПАО «Почта Банк».
3.3. Экономическая оценка влияния мероприятий по повышению
эффективности кредитования на финансовый результат ПАО «Почта
Банк»
Экономическая эффективность разработанных мероприятий,
направленных на снижение кредитного риска и совершенствование системы
оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в ПАО «Почта Банк».
Экономическая эффективность позволит Банку:
- сократить просроченную ссудную задолженность физических лиц;
- уменьшить отчисления в обязательные резервы на возможные потерь
по ссудам;
- снизить трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц;
- увеличить активные операции банка за счет увеличения числа
заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.
Использование разработанных мероприятий позволит ПАО «Почта
Банк» более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать
просроченной задолженности. В результате значительный объем денежных
средств может быть направлен на расширение деятельности банка.
Внедрение системы автоматизации оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц «EGAR Scoring» повлияет на финансовые
показатели ПАО «Почта Банк» следующим образом:
- появится возможность сокращения численности кредитного отдела в
случае негативного влияния финансового кризиса;
- уменьшение доли физического труда;
62
- повысится заинтересованность работников в результатах своего труда,
с получением более объективных оценок его качества;
- повысится профессиональный уровень работников кредитного отдела
(останется больше времени для экономического анализа, изучения
нормативных и законодательных актов).
Затраты, которые будут связаны с приобретением и внедрением
автоматизированной системы «EGAR Scoring», включают:
- расходы на приобретение программы - оплата труда программиста,
который будет устанавливать программу, и обучать сотрудников;
- отчисления на социальные нужды с заработной платы и др.
Затраты рассчитаем по формуле:
К= Зп × То (1 + Кс) +Спр, (3)
где Зп – часовая заработная плата программиста, руб.;
То– время на обучение персонала, час.;
Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды, %;
Спр – стоимость программы.
С учетом заработной платы программиста 400 руб. в час, ставки взносов
во внебюджетные фонды 30% и взносов на страхование от несчастных случаев
на производство 0,2%, затраты на установку программного обеспечения
составят 96 тыс. руб. в расчете на один офис (таблица 26).
Таблица 26.
Расчет затрат ПАО «Почта Банк» на внедрение
автоматизированной системы «EGAR Scoring» в одном офисе
Показатели
Значение
Средняя заработная плата программиста в час, руб.
400
Время на обучение персонала, час.
24
Взносы во внебюджетные фонды, %
30,2
Стоимость программы, руб.
96000
Всего, руб.
108480
Таким образом, затраты ПАО «Почта Банк», связанные с внедрением
системы «EGAR Scoring» составляют 108480 руб. в расчете на автоматизацию
одного офиса.
63
Расчет экономического эффекта от внедрения системы «EGAR Scoring»
определяется увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц
происходит сокращение времени физического труда, и как следствие -
сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов
представлены в таблице 27.
Таблица 27
Расчет экономической эффективности от внедрения
мероприятия на ПАО «Почта Банк»
Показатели
Расчет
Значение
1. При ручной оценке кредитоспособности
Количество сотрудников кредитного
отдела, занятых оценкой
кредитоспособности заемщиков -
физических лиц, чел.
-
3
Трудоемкость оценки
кредитоспособности заемщиков -
физических лиц, чел. - час.
3 чел × 20 дней × 8 час.
480
Среднечасовая оплата труда, руб.
-
350
Взносы во внебюджетные фонды, %
-
30
Расходы на оплату труда, всего, руб.
480 чел. час.× 350 руб. ×
1,30
218400
2. При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков -
физических лиц
Количество сотрудников кредитного
отдела, занятых оценкой
кредитоспособности заемщиков -
физических лиц, чел.
-
1
Трудоемкость оценки
кредитоспособности заемщиков -
физических лиц, чел. - час.
1 чел × 20 дней × 8 час.
160
Среднечасовая оплата труда, руб.
-
350
Взносы во внебюджетные фонды и на
обязательное страхование от
несчастных случаев на производстве,
%
-
30
Расходы на оплату труда, всего, руб.
160 чел. час.× 350 руб. ×
1,30
72800
Эффект от использования, руб.
218400 - 72800
145600
Экономический эффект от внедрения системы «EGAR Scoring»
характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и
результатов.
64
Как видно из приведенных данных таблицы, экономия от внедрения
автоматизированной системы «EGAR Scoring»в одном офисе составляет 145600
руб.
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы
(108480 руб.) составит 37120 руб. в расчете на один офис.
В настоящее время сеть ПАО «Почта Банк» состоит из 335 клиентских
центров. При автоматизации всех центров Банк получит экономический эффект
в размере 12,4 млн. руб.:
37120 руб. × 335 центров = 12,4 млн. руб.
Расчеты показывают, что внедрение системы «EGAR Scoring» для
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических в ПАО
«Почта Банк» лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
Рассчитаем объем высвобожденных средств ПАО «Почта Банк» за счет
взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных отчислений в
резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за счет
автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических
лиц:
49946 млн. руб. + 19827,2 млн. руб. + 12,4 млн. руб. = 69786 млн. руб.
Высвобожденные денежные средства в сумме 69786 млн. руб. ПАО
«Почта Банк» может направить на расширение объема активных операций. За
счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной оценки
достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в кредите
по причине ошибочных решений.
Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет
14,9% годовых.
Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам
кредиты на общую сумму задолженности по ссудам (69773 млн. руб.):
69773 млн. руб. × 14,9% / 100% = 10396 млн. руб.
65
Примем для ПАО «Почта Банк» средний риск при кредитовании
физических лиц в размере 1,5%. Рассчитаем доходность кредитования
физических лиц в Банке:
10396 × (1 - 0,015) = 10240 млн. руб.
С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в
ПАО «Почта Банк» составит 10240 тыс. руб.
Таким образом, за счет совершенствования системы оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц процентные доходы ПАО
«Почта Банк» увеличатся на 10240 млн. руб. в год.
На рисунке 9 представим показатели экономической эффективности
проекта улучшения кредитной деятельности ПАО «Почта Банк».
Рисунок 9. Показатели экономической эффективности проекта
улучшения кредитной деятельности ПАО «Почта Банк»
По результатам разработки проекта совершенствования кредитной
деятельности ПАО «Почта Банк» можно сделать следующие выводы:
1) Для совершенствования системы оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц целесообразно сверять предоставленные
заемщиком паспортные данные, информацию о доходах и объекте
Высвобождение денежных средств для
осуществления кредитной деятельности
Сокращение
отчислений в резерв
на возможности
потери по ссудам на
19827,2 млн. руб.
Экономия средств за счет
автоматизации оценки
кредитоспособности
заемщика 12,4 млн. руб.
Высвобождение денежных средств направляется на
кредитование физических лиц по ставке 14,9%
Процентные доходы с учетом риска 1,5%
10240 млн. руб.
Взыскание
просроченной
ссудной
задолженности
физических лиц