46
Объем выданных кредитов в течении 2015 года достиг 37,9 млрд. руб., в
том числе кредитов наличными – 21,1 млрд. руб. кредитов на покупку в
магазинах – 13,5 млрд. руб., кредитных карт – 3,3 млрд. руб.
Чистая ссудная задолженность по кредитам физическим лицам на
01.01.2016 составила 49,6 млрд. руб. против 41,3 млрд. руб. на 01ю01.2015
(рост на 19,9%). Доля чистой ссудной задолженности в активах Банка 81,1%.
В структуре кредитного портфеля физических лиц по состоянию на
01.01.2016 года ссуды I и II категории составили 45,41 млрд. руб. или 65.4% от
ссудной и приравненной к ней задолженности, на 01.01.2015 года этот
показатель составлял 69,4%.
В таблице 19 представлены данные о составе и структуре ссуды
физическим лицам ПАО «Почта Банк» в разрезе кредитных продуктов.
Таблица 19.
Состав и структуре ссуды физическим лицам ПАО «Почта Банк» в
разрезе кредитных продуктов
Кредитный
продукт
на
01.01.2015 г.
на
01.01.2015 г.
на 01.01.2016
г.
Темп
роста
2015г. к
2013г.,
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Потребительский
кредит
21402,8
78,8
38692
76,4
52733,8
76,0
246,4
Покупки в
кредит
5748,4
21,2
10447,8
20,6
12940,3
18,6
225,1
Кредитные карты
-
-
1472,3
2,9
3723,3
5,4
-
итого
27151,2
100,0
50612,1
100,0
69397,4
100,0
255,6
По данным таблицы ПАО «Почта Банк» выдает кредиты физическим
лицам по направлению потребительское кредитование, покупки в кредит и
кредитные карты.
В 2015г. в основном были востребованы потребительские кредиты 76%
и 18,6% покупки в кредит.
47
Кредитование физических лиц в ПАО «Почта Банк» выросло за три года
в 2,5 раза. В 2014г. банк расширил кредитование и стал выпускать кредитные
карты. Спрос на кредитные карты ежегодно растет.
В таблице 20 представлены данные о составе и структуре ссуды
физическим лицам ПАО «Почта Банк» по срокам, оставшимся до погашения.
Таблица 20.
Состав и структуре ссуды физическим лицам ПАО «Почта Банк» в
разрезе кредитных продуктов
Сроки, до
погашения от
отчетной даты
на 01.01.
2015 г.
на 01.01.
2015 г.
на 01.01.
2016 г.
Темп роста
2015г. к
2013г., %
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
до 30 дней
1271,4
4,7
2416,3
4,8
334,2
0,5
26,3
от 31 до 90 дней
1985,5
7,3
3629,8
7,2
691,5
1,0
34,8
от 91 до 180 дней
2840,7
10,5
5002,9
9,9
2350,4
3,4
82,7
от 181 до 270 дней
2351,6
8,7
4458,3
8,8
3370,9
4,9
143,3
от 271 дней до 1
года
2129,8
7,8
3779,5
7,5
5295,8
7,6
248,7
свыше 1 года
15546,2
57,3
24408,4
48,2
44711,6
64,4
287,6
Просроченная
задолженность
1025,8
3,8
6916,9
13,7
12643
18,2
1232,5
итого
27151,2
100,0
50612,1
100,0
69397,4
100,0
255,6
По данным таблицы в ПАО «Почта Банк» в основном физическим лицам
предоставляются долгосрочные кредиты более 12 месяцев, на их долю в 2015г.
приходится 64,4%. За три года долгосрочные кредиты физическим лицам
выросли в 2,8 раза. Также в ПАО «Почта Банк» наблюдается увеличение
просроченной задолженности физических лиц. Так в 2013г. на их долю
приходилась 3,8% всех кредитов, а в 2015г. уже 18,2% увеличение произошло в
12 раза.
В таблице 21 представлены данные о формирование резервов заемщиков
ПАО «Почта Банк».
По данным таблицы выявлено, что ПАО «Почта Банк» ежегодно
формирует резерв заемщиков. За исследуемый период этот резерв вырос в 12
раз в результате роста чистой ссудной задолженности и роста выданных ссуд.
Таблица 21.
Резервы заемщиков ПАО «Почта Банк»
48
Показатели
на
01.01.
2014 г.
на
01.01.
2015 г.
на
01.01.
2016 г.
Отклонени
е 2015г. от
2013г.
(+/-)
Темп
роста
2015г. к
2013г., %
Чистая ссудная
задолженность, млн.
руб.
25475,3
41379,2
49946,0
24470,7
196,1
Резерв, млн. руб.
1676,7
9278,1
19827,2
18150,5
1182,5
Ссудная
задолженность, млн.
руб.
27151,2
50612,1
69397,4
42246,2
255,6
Результаты работы Банка за 2015г. и 2014г. в разрезе выданных
продуктов представлены в таблице 22 (по данным управленческого учета).
Таблица 22.
Результаты работы Банка за 2015г. и 2014г. в разрезе выданных
продуктов
Показатели
Вид кредита
Итого
Кредитование
наличными
POS-
кредитование
Кредитные
карты
2014г.
2015г.
2014г.
2015г.
2014г.
2015г.
2014г.
2015г.
Процентные
доходы
8419,1
9466,4
1383,3
1693,8
2,4
222,8
9804,8
11383,0
Непроцентные
доходы
2673,3
3579,8
725,3
1085,2
193,4
1282,4
3592,0
5947,4
Процентные
расходы
2418,2
3889,9
563,4
895,3
27,1
244,4
3008,7
5029,7
Расходы по
формированию
резервов
7626,0
9999,9
841,3
1060,1
94,1
766,3
8561,4
11826,4
Административно-
хозяйственные
расходы
2575,2
3307,4
1265,4
2692,9
327,1
1341,6
4167,8
7341,9
Итого
финансовый
результат
1527,1
4151,2
561,5
1869,3
252,4
847,1
2341,0
6867,6
Кредитование физических лиц сопровождается рисками. По состоянию
на 01.01.2016г. в ПАО «Почта Банк» отсутствуют крупные предоставления
ссуд. Максимальный размер ссуды, выданной физическому лицу, ограничен
размером в 2000 тыс. руб., что позволяет Банку избегать концентрации
крупного риска в разрезе заемщиков.
49
Распределение кредитного риска происходит в соответствии с
классификацией активов по группам риска в соответствии с пунктом 2.3
Инструкции Банка России от 03.12.2012 №139-И «Об обязательных нормативах
банков». В таблице 23 представлены данные о распределении кредитных
рисков.
Таблица 23.
Распределение кредитных рисков
Показатели
на 01.01.
2014 г.
на 01.01.
2015 г.
на 01.01.
2016 г.
Отклонен
ие 2015г.
от 2013г.
(+/-)
Темп
роста
2015г. к
2013г., %
Активы, включенные в I
группу (с коэффициентом
риска 0%), млн. руб.
2639,2
2121,4
1717,4
-921,8
65,1
Активы, включенные в II
группу (с коэффициентом
риска 20%), млн. руб.
37,9
74,3
266,3
228,4
702,6
Активы, включенные в III
группу (с коэффициентом
риска 50%), млн. руб.
10224,1
-
40,9
-10183,2
0,4
Активы, включенные в IV
группу (с коэффициентом
риска 100%), млн. руб.
-
18601,0
44953,7
44953,7
-
Активы с коэффициентом
риска 130%, млн. руб.
4,9
9,4
307,2
302,3
6269,4
Кредиты физическим
лицам (с коэффициентами
риска 110%, 140%, 170%,
200%, 300%, 600%), млн.
руб.
24635,1
40393,1
16047,8
-8587,3
65,1
Кредитный риск по
условным обязательствам
кредитного характера (со
средним и низким
риском), млн. руб.
49,8
227,9
2,1
-47,7
4,2
Всего активов Банка,
взвешенных с учетом
риска, млн. руб.
37591,2
61436,1
63335,4
25744,2
168,5
Норматив достаточности
собственных средств Н1,
%
10,60
10,88
10,04
-
-
Структура активов Банка в исследуемом периоде характеризуется
преобладанием ссудной задолженности, в этой связи качество кредитного
портфеля имеет определенное значение при оценке качества активов в целом.
50
Данные об объеме сформированного резерва ПАО «Почта Банк» на
возможные потери представлены в таблице 24.
Таблица 24.
Объем сформированного резерва на возможные потери, тыс. руб.
Показатели
на
01.01.
2014 г.
на
01.01.
2015 г.
на
01.01.
2016 г.
Отклонен
ие 2015г.
от 2013г.
(+/-)
Темп
роста
2015г. к
2013г., %
Кредиты физическим
лицам, всего, из них
1676701
9278123
19765511
18088810
1178,8
- портфели ссуд без
просроченных
платежей и с
просроченными
платежами от 1 до 30
дней, всего в том
числе:
739907
-
-
-739907
-
ссуды без
просроченных
платежей
699037
-
-
-699037
-
портфели ссуд без
просроченных
платежей
-
996486
1337970
1337970
-
- портфели ссуд с
просроченными
платежами от 1 до 30
дней
-
192225
149607
149607
-
- портфели ссуд с
просроченными
платежами от 31 до 90
дней
1208420
538309
332789
-875631
27,5
- портфели ссуд с
просроченными
платежами от 91 до
180 дней
951439
1576887
1082763
131324
113,8
- портфели ссуд с
просроченными
платежами от 181 до
360 дней
282637
4087921
4126508
3843871
1460,0
- портфели ссуд с
просроченными
платежами свыше 360
дней
2231
1886295
12735873
12733642
570859,4
- реструктурированные
ссуды
0
419576
643010
643010
-
На 01.01.2016г. реструктурированные ссуды составили 1509956 тыс. руб.,
удельный вес в общем объеме активов – 1,42%. По состоянию на 01.01.2015г.
51
реструктурированные ссуды составили 649153 тыс. руб., удельный вес в общем
объеме активов 0,45%.
Резервы на возмещение потерь по просроченным задолженностям
сформированы в полном соответствии с требованиями нормативных документов
Банка России.
Такие показатели свидетельствуют о стабильной кредитной деятельности
ПАО «Почта Банк» и умеренном уровне принятого кредитного риска.
52
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «ПОЧТА БАНК»
3.1. Направления улучшения кредитной деятельности ПАО «Почта
Банк»
За 2015 год активы банковского сектора возросли на 6,9% и на
01.01.2016 год составили 82999,7 млрд. руб. Прибыль банковского сектора за
2015 год снизилась на 67,4% и составила 192 млрд. руб.
В связи с произошедшими в 2014 году изменениями международной
обстановки был ограничен доступ российских компаний и банков к
заимствованию на международных финансовых рынках. Во многом изменились
экономические реалии, в которых функционирует российский банковский
сектор. Негативные изменения в финансовом состоянии российских банков
были вызваны реализацией системного риска, обусловленного следующими
основными факторами:
- падения курса национальной валюты по отношению к резервным
валютам, вызвавшее снижение уровня достаточности капитала у банков,
имеющих существенные активы в инвалюте при сбалансированной открытой
валютной позиции;
- падение цен на российском фондовом рынке, приведшее к убыткам
банков вследствие отрицательной переоценки портфелей ценных бумаг;
- отток вкладов населения в рублях и инвалюте;
- ухудшение кредитного качества заемщиков и рост резервов на
возможные потери по ссудам.
Показатели финансовой стабильности в целом находятся в так
называемой зеленой зоне, российская экономика постепенно адаптируется к
новым условиям. В рамках реализации антикризисного плана Банком России
выделяется 4 основных типа мер: докапитализация банковского сектора,
специальные инструменты рефинансирования, развитие стандартных
инструментов рефинансирования и регулярные изменения для банковского
53
сектора. В 2015 году, в российском банковском регулировании, основные
изменения были связаны как с планомерной реализацией международных
соглашений, в том числе рекомендаций и стандартов Базельского комитета по
банковскому надзору, так и с мерами Банка России, направленными на
поддержку отечественного банковского сектора, в связи со снижением
доступности зарубежных финансовых рынков и переходом к плавающему
курсу рубля.
В 2015 году Банком России ключевая ставка была постепенно снижена с
уровня 17% до уровня 11%, который был установлен 03.08.2015г. и сохраняется
неизменным в настоящее время. По данным Федеральной службы
государственной статистики инфляция потребительских цен в Российской
Федерации по итогам 2015 года составила 15,5%, при 11,4% годом ранее.
Основной проблемой в банковском секторе является ухудшение
ситуации с розничным кредитованием. В активах банков возрастает доля
просроченной задолженности. Продолжающейся рост проблемной
задолженности усиливает давление на капитал розничных банков. Проблемы с
капитализацией российских банков подтверждают и международные
рейтинговые агентства. Учитывая вероятность дальнейшего снижения
реальных доходов населения и его высокую закредитованность, в ближайший
перспективе, рассчитывать на восстановление розничного кредитование не
приходиться [48].
Кредитование физических лиц в 2015 году по данным Банка России
сократилась на 5,5% с 10,9 до 10,3 трлн. руб. Особенно сильно снизился
сегмент необеспеченного потребительского кредитования.
Однако Банком России прогнозируется, что в 2016 году ситуация в
банковском секторе будет оставаться устойчивой и банк будет перспективно
наращивать кредитование экономики, поддерживая таким образом
экономический рост.
На фоне всеобщего ухудшения финансового положения в стране ПАО
«Почта Банк» предоставляет кредиты физическим лицам. Динамика выданных
54
кредитов физическим лицам банком представлена на рисунке 6.
27151,2
50612,1
69397,4
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
01.0.2014г. 01.01.2015г. 01.01.2016г.
Рисунок 6. Объем выданных кредитов физическим лицам ПАО
«Почта Банк», млн. руб.
Согласно представленным данным за три года объем выдачи кредитов
ПАО «Почта Банк» вырос.
Ключевыми направлениями деятельности ПАО «Почта Банк» в
среднесрочной и долгосрочной перспективе являются:
1) развитие региональной сети обслуживания в отделениях почтовой
связи;
2) улучшение качества обслуживания клиентов;
3) повышение лояльности и удержание действующих клиентов Банка;
4) внедрение инновационных и улучшение существующих продуктов и
услуг;
5) увеличение доли рынка по кредитованию населения;
6) привлечение средств населения во вклады;
7) развитие сети устройств самообслуживания;
8) управление затратами;
9) управление рисками и проблемой задолженностью;
10) снижение издержек и меры по интеграции всех банковских структур.
В среднесрочной перспективе основными статьями, оказывающими
наибольшее влияние на финансовый результат Банка, будет оставаться
55
процентные доходы по кредитам физическим лицам, комиссионные доходы в
составе непроцентных доходов, процентные расходы по привлеченным
средствам физических лиц и расходы на развитие региональной сети
обслуживание клиентов Банка.
В результате проведения анализа кредитной деятельности в ПАО «Почта
Банк» было выявлено, что к 2015г. в 2,5 раза повысилась судная задолженность.
Банк ежегодно увеличивает резервы для снижения кредитного риска, так к
2015г. резерв достиг 19827,2 млн. руб., а в 2013г. на него приходилась всего
1676,7 млн. руб. Больше всего задолженность составляет по долгосрочным
кредитам.
Кредитный риск связан с возможными убытками кредитора в случае
неосуществления заемщиком своих платежных обязательств. Потенциальный
убыток заимодавца может вылиться в полную или частичную потерю основной
суммы ссуды и начисленных по ней процентов в зависимости от результатов
проведения процедуры взыскания задолженности.
Современные кредиторы используют сложное программное обеспечение
для управления своими рисками. Даже те компании, которые непосредственно
не занимаются инвестициями, организуют подразделения по управлению
рисками, где аналитики оценивают финансовое состояние контрагентов.
Крупные кредиторы обычно используют собственные стратегии оценки
кредитного риска. Практически повсеместно распространены модели оценки
кредитного рейтинга потенциальных и существующих заемщиков. Они
базируются на определенных количественных и качественных показателях,
позволяющих идентифицировать различные аспекты риска.
Для снижения кредитного риска кредиторы обычно используют
следующие методы, которые представлены в таблице 25.