55
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк»
3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной
деятельности банка
Во второй главе был проведен комплексный анализ кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО «Сбербанк», который показал, что:
1. Увеличилась доля просроченной задолженности: по данным таблицы
22 видно, что если в 2015 г. доля просроченной задолженности в активах банка
составляла 2,23 %, то в 2017 г. – 2,50 %.
2. Произошло снижение прибыльности кредитных операций: по данным
таблицы 22 видно, что если в 2015 г. доходность кредитного портфеля состав-
ляла 9 %, то в 2017 г. – 8 %.
Данные тенденции свидетельствуют, в первую очередь, о том, что ком-
мерческий банк ПАО «Сбербанк» оперативно реагирует на увеличение просро-
ченной задолженности путем повышения доли резервов на возможные потери
по ссудам, что в свою очередь приводит к снижению уровня прибыли (выдан-
ные банком кредиты обеспечены более чем на 80%).
На основании вышеизложенного необходимо разработать меры по сни-
жению проблемной ссудной задолженности коммерческого банка. Данные ме-
роприятия должны привести к:
− уменьшению суммы формирования резервов на возможные потери по
ссудной задолженности;
− увеличению прибыли коммерческого банка;
− изменению показателей оценки качества кредитного портфеля, что по-
высит его качество.
Мероприятия по совершенствованию качества кредитного портфеля ком-
мерческого банка представлены в табл. 22.
Внедрение данных мер в деятельность ПАО «Сбербанк» в комплексе поз-
волит повысить качество кредитного портфеля.
56
Таблица 22
Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк»
Мероприятие
Краткая характеристика
Результат
Управление кредит-
ным риском
Внедрение системы управ-
ления кредитным риском:
мониторинг, включение
службы риск менеджмента,
программное обеспечение
Позволит повысить процент воз-
врата кредитов
Лимитирование одно-
го или группы заем-
щиков
Ограничить кредитование
больших сумм на больший
срок, а поддерживать кре-
дитование меньших сумм
на более малые сроки
Снижение потерь вследствие
концентрации какого-то из ви-
дов риска в совокупном кредит-
ном портфеле
Диверсификация
розничного кредит-
ного портфеля
Предоставление более мел-
ких сумм кредитов больше-
му числу потенциальных
клиентов
Развитие потребительского кре-
дитования
Диверсификация
корпоративного кре-
дитного портфеля
Необходимо проводить
диверсификацию кредитно-
го портфеля с возможно-
стью уменьшения совокуп-
ного риска кредитных по-
терь за одно событие
Развитие кредитования среднего
и малого бизнеса, увеличивая
их долю в совокупном кредит-
ном портфеле
Страхование креди-
тов в случае наступ-
ления банкротства
предприятия
Страхование рисков невоз-
врата по ссудной и прирав-
ненной к ней задолженно-
сти
Страхование кредитов в случае
наступления банкротства пред-
приятия
Пересмотреть систе-
му страхования ссуд
Расширить спектр выплаты
страхового ущерба
Повысит привлекательность
страхового пакета
Следовательно, комплекс мероприятий включает в себя основные виды
работы: внедрение системы по управлению кредитным риском и совершен-
ствование существующих методов по снижению кредитного риска. Уменьше-
ние количества просроченных ссудных платежей позволит коммерческому бан-
ку снизить ставку по кредитам, что будет явным конкурентным преимуществом
перед другими банками.
Управление кредитным риском включает в себя несколько этапов (табл.
23). Также на всех стадиях управления просроченной задолженностью, осо-
бенно на превентивном и досудебном необходимо, чтобы процесс мониторинга
состояния кредитного портфеля и отслеживание просроченной задолженности,
а также другие рутинные операции стали полностью автоматизированными.
57
Таблица 23
Управление кредитным риском коммерческого банка
№
Этап
Краткая характеристика
Примечание
1
Превентивный (досудебный) этап
1.1
Текущий мони-
торинг состоя-
ния кредитного
Портфеля бан-
ка
мониторинг изменения текущей
кредитоспособности, монито-
ринг изменения финансового
состояния заемщиков, оценка
состояния предмета залога,
своевременное исполнение
каждым заемщиком условий
кредитного договора
не реже 1 раза в месяц
составление отчетности состоя-
ния кредитных дел и ссудной
задолженности в соответствии с
классификацией ссуд по уровню
кредитного риска
Ежедневно
определение потенциальных и
реальных опасностей, проблем-
ных кредитов для принятия мер
по снижению кредитного риска
не реже 1 раза в месяц
1.2
Включение
службы риск
менеджмента
напоминания о необходимости
внести очередной платеж
не реже 2-3 раз в неделю
2
Судебный этап
При текущем мониторинге можно выявить факторы опасности, сигнали-
зирующие о снижении качества кредита:
− несвоевременное погашение заемщиком суммы основного долга и про-
центов согласно условию кредитного договора;
− ухудшение финансового состояния заемщика (несвоевременное пред-
ставление финансовой отчетности, снижение финансовой прибыли);
− ухудшение состояния предмета залога;
− появление проблем с налоговыми органами;
− снижение внешнего рейтинга заемщика.
Платежи по основному долгу по кредиту у клиентов коммерческого банка
ПАО «Сбербанк» списываются автоматически со счета клиента согласно уста-
новленному графику в установленный день. Если клиент вовремя не положил
денежные средства на счет, списания не происходит. Даже если средства по-
ступили на счет днем позже, автоматически они не списываются, и возникает
58
просроченная задолженность. Клиент об этом часто даже не знает.
Следовательно, организация предупредительных действий важна на дан-
ном этапе, для того чтобы, в первую очередь, не допустить возникновения про-
срочки из-за забывчивости и невнимательности заемщика.
Для реализации предупредительных действий достаточно в соответствии
с графиком платежей предупреждать клиента о необходимости внести платеж,
используя любой выбранный клиентом способ (SMS-напоминание, телефонный
звонок, e-mail). Если по каким-то причинам не произошло списание вовремя,
необходимо информировать клиента о данном факте. Также необходимо разра-
ботать программное обеспечение, позволяющее автоматически списывать де-
нежные средства позже дня по графику платежей.
На досудебном этапе необходимо постараться выявить причины возник-
новения просроченной ссудной задолженности и по возможности порекомен-
довать клиенту способы их устранения. В большинстве случаях урегулировать
претензии возможно посредством реструктуризации кредита, которая выполня-
ется поэтапно:
1. Подготовка проекта нового кредитного договора.
2. Согласование проекта нового кредитного договора.
3. Заключение нового кредитного договора.
4. Заключение соглашения о реструктуризации кредита.
5. Контроль за исполнением новых условий кредитного договора.
Для осуществления эффективного управления качеством кредитного
портфеля необходимо минимизировать кредитный риск. Существует несколько
методов управления рисками кредитного портфеля (рис. 11).
Рисунок 11. Методы управления рисками кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк»
59
В отношении к ПАО «Сбербанк» лимитирование и диверсификацию
можно применить как в розничном, так и в корпоративном портфелях. В роз-
ничном портфеле необходимо провести его диверсификацию путем предостав-
ления более мелких сумм кредитов большему числу потенциальных клиентов.
В связи с ростом процентной ставки кредитования, снижением платежеспособ-
ности населения увеличилась ссудная задолженность по потребительским кре-
дитам.
ПАО «Сбербанк» необходимо провести лимитирование, то есть рассчи-
тать лимит кредита на одного или группу заемщиков. Ограничить кредитование
больших сумм на больший срок, а поддерживать кредитование меньших сумм
на более малые сроки. Малые суммы вернуть легче, чем большие, тем более,
краткосрочные ссуды менее подвержены риску невозврата. К тому же расши-
рение клиентской базы, то есть кредитование большего числа клиентов позво-
лит снизить концентрацию риска на одного заемщика.
Необходимо пересмотреть диверсификацию корпоративного кредитного
портфеля. В данный момент ПАО «Сбербанк» большую долю кредитования от-
дает крупным предприятиям (49%) в кредитном портфеле. Соответственно, при
возникновении просроченной задолженности, резко возрастает просроченная
задолженность на одного заемщика или группу связанных заемщиков во всем
корпоративном кредитном портфеле. То есть необходимо проводить диверси-
фикацию кредитного портфеля с возможностью уменьшения совокупного риска
кредитных потерь за одно событие. Поэтомунужно развивать кредитование
среднего и малого бизнеса, увеличивая их долю в совокупном кредитном порт-
феле. Это позволит снизить концентрацию риска на одного заемщика или груп-
пу заемщиков путем расширения клиентской базы.
Страхование кредитных рисков - это страхование рисков невозврата по
ссудной и приравненной к ней задолженности. При проведении кредитования
корпоративных клиентов в Сбербанке нужно ввести страхование кредитов в
случае наступления банкротства предприятия. Необходимо обучить персонал,
60
непосредственно работающий с клиентами, так предлагать этот продукт, чтобы
клиент не сомневался в его приобретении, то есть видел для себя существенную
выгоду в его покупке.
В системе розничного кредитования также предлагается пересмотреть си-
стему страхования ссуд. В данный момент страховая компания оплачивает
ссудную задолженность лишь только по причине потери трудоспособности за-
емщика (инвалидности) или же по причине его летального исхода. Необходимо
расширить спектр выплаты страхового ущерба. То есть, чтобы страховая ком-
пания выплачивала ссудную задолженность полностью или частично в случае
ухудшения финансового состояния заемщика. В основном, это касается потери
заемщиком места работы. Это повысит стоимость страхового продукта.
Поэтому нужно обучить персонал, непосредственно работающий с кли-
ентом, так предлагать данный продукт, чтобы клиент видел в приобретении
страхового пакета услуг только выгоду для себя и, не задумываясь, приобретал
данный продукт. Можно разбить стоимость страхового продукта по годам, что-
бы со ссудного счета списывалась не вся сумма за страхование единовременно,
а могла разбиваться на части и списываться за несколько приемов.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Сравнение показателей качества кредитного портфеля до и после
введения проекта по совершенствованию качества кредитного портфеля
представлены в табл. 24.
Таблица 24
Экономический эффект до и после внедрения проекта по
повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк», млрд. руб.
Наименование показателя
До
внедрения
проекта
После внед-
рения
проекта
Отклоне-
ние
+/-
1
2
3
4
Резервы на возможные потери по ссудной
задолженности
402,472
359,302
-43,170
Проблемная часть кредитного портфеля
511,826
460,644
-51,183
Сумма процентов, полученных по
кредитам
1441,011
1446,572
+5,561
61
Продолжение таблицы 24
1
2
3
4
Сумма процентов, недополученных
банком вследствие появления просрочен-
ной задолженности
55,610
50,049
-5,561
Коэффициент риска кредитного портфеля
0,950
0,980
0,030
Доля просроченной задолженности в
активах банка
2,500
2,000
-0,500
Коэффициент «проблемности» кредитов
0,030
0,027
-0,003
Коэффициент утраченной выгоды по
предоставленным кредитам
0,039
0,034
-0,005
Экономический эффект
2,500
5,000
2,500
Эффективность управлення кредитным
портфелем
2,500
3,000
0,500
Анализ данных табл. 24 позволяет сделать вывод, что после введения
мероприятий по совершенствованию качества кредитного портфеля
коммерческого банка качество кредитного портфеля коммерческого банка ПАО
«Сбербанк» повысится в 2 раза.
Внедрение данных мероприятий позволит снизить сумму просроченной
ссудной задолженности на 10% (рис. 12). Снижение этой суммы позволит
уменьшить формирование резерва на возможные потери по ссудной
задолженности на 10%. Также уменьшится сумма процентов, недополученных
по кредитам в связи с просроченной задолженностью, а сумма процентов, по-
лученным по кредитам, увеличится. Проблемная часть кредитного портфеля
уменьшится на 51,183 млрд. руб. (-10%).
Рисунок 12. Экономический эффект до и после внедрения проекта
по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк», млрд. руб.
62
Резерв на возможные потери по ссудной задолженности уменьшится на
43,170 млрд. руб. (-10%). Соответственно данная сумма переходит по балансу
из статьи расходов банка в статью доходов. Сумма процентов, недополученных
банком вследствие появления просроченной задолженности, уменьшится на
5,561 млрд. руб., что соответственно, приведет, к тому, что проценты, получен-
ные по кредитам, повысятся на сумму 5,561 млрд. руб.
Изменение данных показателей приведет к улучшению коэффициентов
оценки качества кредитного портфеля и повышению экономического эффекта
управления кредитным портфелем. Коэффициент риска кредитного портфеля
повысился на 0,03 и стал 0,98, что приближается к идеальному показателю - 1.
Доля просроченной задолженности в активах банка снизилась на 0,5 и стала 2,0,
следовательно, показатель вошел в границы рекомендуемых нормативов - от 1
до 2. Коэффициент «проблемности» кредитов, показывающий наличие в порт-
феле просроченных кредитов и безнадежных к взысканию ссуд, уменьшился с
0,030 до 0,027 (рис. 13).
Рисунок 13. Изменение коэффициента «проблемности» кредитов
после внедрения проекта по совершенствованию качества кредит-
ного портфеля ПАО «Сбербанк»
Эффективность управления кредитным портфелем представлена на рис.
14.
63
Рисунок 14. Изменение показателя эффективности управления
кредитным портфелем ПАО «Сбербанк»
Эффективность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до
3,00% (+0,500 процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» экономически целесообразны и реко-
мендуются к внедрению. Кредитные операции – основа банковской деятельно-
сти ПАО «Сбербанк», поскольку являются главной статьей доходов.
Формирование качественного кредитного портфеля способствует снизить
риски и повысить доходность. От своевременности выполнения мероприятий
по работе с просроченной задолженностью зависит стабильность и репутация
коммерческого банка. Эти меры необходимо принять как можно раньше, преж-
де чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут неизбежными. После
внедрения мероприятий в деятельность коммерческого банка ПАО «Сбербанк»
кредитный портфель должен стать более сбалансированным. Эффективность
управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00% (+0,500 про-
центных пункта).
Выводы по главе 3
В третьей главе работы предложены следующие мероприятия по повы-
шению качества кредитного портфеля:
64
− постоянный мониторинг информации о платежеспособности заемщика,
что способствует улучшению качества кредитного портфеля;
− автоматизация процесса мониторинга и основной, рутинной работы по
управлению проблемной задолженностью;
− своевременно и адекватно реагировать на возникновение проблемного
кредита (в том числе и путем его реструктуризации);
− по возможности наиболее ранняя работа с должником, разработка мер
по предупреждению возникновения задолженности;
− лимитирование и диверсификация корпоративного и розничного порт-
фелей путем распределения средств большему количеству клиентов при сохра-
нении объема кредитования;
− поддержка кредитования на более малый срок;
− изменение страхования кредитов.
Проведение мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля
позволит сократить проблемную задолженность на 10%. Это приведет к улуч-
шению ряда показателей и коэффициентов качества кредитного портфеля. Эф-
фективность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00%
(+0,500 процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» экономически целесообразны и реко-
мендуются к внедрению.