35
Главными конкурентными преимуществами Сбербанка являются:
- участие государства в его уставном капитале;
- широчайший спектр предоставляемых продуктов и услуг по всем
направлениям банковской деятельности;
- использование инновационных технологий;
- длительная история развития, известность бренда и высокая деловая
репутация;
- огромные финансовые возможности, стабильная ресурсная и клиент-
ская базы;
- эффективность финансового менеджмента;
- клиентоориентированность.
Клиентская база Сбербанка насчитывает:
- 2,1 млн. активных корпоративных клиентов (все юридические лица);
- 132,7 млн. частных клиентов, в том числе 86,2 млн. – активных.
Главными органами управления Банка являются:
- Общее собрание акционеров;
- Наблюдательный совет;
- Правление (коллегиальный исполнительный орган) и Председатель
Правления (единоличный исполнительный орган).
Также при Наблюдательном совете созданы и работают 4 комитета,
Служба внутреннего аудита и Корпоративный секретарь. Помимо этого важ-
нейшими структурами системы корпоративного управления являются Служба
внутреннего контроля и Служба управления рисками. Для контроля за финан-
сово-хозяйственной деятельности в Банке избирается ревизионная комиссия, а
также ежегодно проводится внешний аудит.
Таким образом, в Банке реализуется современная концепция корпора-
тивного управления, основанная на требованиях законодательства РФ и гаран-
тирующая всем акционерам равные права и возможности в управлении Банком.
Организационная структура Банка в разрезе его подразделений пред-
ставлена на рис. 8.
36
Рисунок 6. Организационная структура сети подразделений
ПАО Сбербанк
50
Как показывает рис. 6, в структуру Банка входят: 14 территориальных
управлений; 92 филиала, расположенных в Российской Федерации, и один фи-
лиал, расположенный за рубежом; 12901 дополнительных офисов; 562 опера-
ционные кассы вне кассового узла; 562 операционных офиса; 274 передвижных
пунктов кассовых операций; 2 зарубежных представительства.
Таким образом, Банк обладает самой большой сетью подразделений в РФ:
в её составе функционируют более 14,4 тысяч офисов продаж, расположенных
во всех субъектах РФ. Это в значительной степени повышает доступность услуг
и продуктов Банка, предлагаемых в рамках финансового посредничества на
РЦБ своим клиентам. Фактически этими услугами могут пользоваться частные
лица и организации, территориально находящиеся в любом, даже самом отда-
ленном, уголке страны.
Ключевые показатели работы Сбербанка представлены в табл. 9.
50
Составлено автором по: Информация по кредитным организациям ПАО Сбербанк.
2015– 2017 гг. [Электронный ресурс] / Официальный сайт Банка России. – URL:
https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 20.07.2018 г.).
Представительство
- 2
Территориальные управления - 14
Операционные кассы вне
кассового узла - 562
Операционные офисы
- 562
Головной офис ПАО Сбербанк
Филиалы - 93
Передвижные пункты
кассовых операций - 274
Дополнительные офисы -
12901
37
Таблица 9
Основные экономические показатели работы ПАО Сбербанк, млрд.
руб.
51
Наименование показателя
На 1 января года
Изменение, %
2016
2017
2018
2016
2017
Активы
22707
21721
23159
-4,3
6,6
Чистая ссудная задолжен-
ность
16870
16222
17466
-3,8
7,7
Портфель ценных бумаг
3158
2867
3255
-9,2
13,5
Обязательства
20379
18893
19800
6,6
4,8
Средства клиентов – некре-
дитных организаций
17722
16882
17743
-4,7
5,1
в том числе, средства фи-
зических лиц
10221
10938
11777
7,0
7,7
Источники собственных
средств
2328
2829
3359
21,5
18,7
Чистый процентный доход
858
1202
1302
40,1
8,3
Чистый комиссионный до-
ход
265
317
364
19,6
14,8
Чистые доходы
958
1413
1561
47,5
10,5
Операционные расходы
651
765
715
17,5
-6,5
Прибыль за отчетный пери-
од
218
498
654
128,4
31,3
Норматив достаточности
собственных средств (капи-
тала) банка Н1.0 (≥8,00%)
11,9
13,6
14,9
1,7
1,3п.п.
Рентабельность капитала, %
12,30
17,60
19,47
5,3
1,9п.п.
Рентабельность активов, %
0,96
2,29
2,82
1,33
0,5 п.п.
Как показано в табл. 4, в отношении основных показателей активных и
пассивных операций Банк снизил объёмы своей деятельности в 2016 г. Так,
произошло снижение активов на 4,3%, кредитного портфеля – на 3,8%, портфе-
ля ценных бумаг – на 9,2%, привлеченных средств клиентов – на 9,2% (при
этом привлеченные средства физических лиц выросли на 7%).
В то же время источники собственных средств выросли в этом периоде на
21,5%, что, в числе прочих факторов, было связано с получением Банком поло-
жительного финансового результата. Финансовые результаты также улучши-
лись по сравнению с 2015 г.: выросли чистые процентные и комиссионные до-
51
Составлено автором по данным: Финансовая отчетность ПАО Сбербанк за 2015-
2017 гг. по РСБУ [Электронный ресурс] / Официальный сайт ПАО Сбербанк. – URL:
http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ifrs (дата обращения
20.07.2018 г.).
38
ходы, рост чистых доходов опережал рост операционных расходов. Как резуль-
тат, прибыль за отчетных период выросла более чем в 2 раза, выросла эффек-
тивности использования капитала и активов (рентабельность).
В 2017 г. Банк перешел к положительному тренду развития по всем клю-
чевым направлениям деятельности, обеспечив рост активов (в том числе, кре-
дитных вложений, вложений в ценные бумаги), привлеченных средств клиен-
тов, источников собственных средств. По чистым доходам прирост также был
меньшим, нежели в 2016 г. Но при этом операционные расходы показали сни-
жение, что выступило фактором роста прибыли.
Прибыль Банка в 2017 г. выросла на 31,3% и достигла 654 млрд. руб. Банк
ещё более увеличил показатели рентабельности активов и капитала.
На протяжении всего анализируемого периода Банк оставался ликвидной
и финансово устойчивой организацией. Ему удалось нарастить запас финансо-
вой прочности, о чем свидетельствует рост показателя достаточности капитала
с 11,9 до 14,9% при минимуме в 8%. То есть объёмы генерируемых собствен-
ных средств (капитала) позволяли в должной степени регулировать кредитных,
операционный и рыночный риски.
Итак, ПАО Сбербанк является системно значимой, универсальной кре-
дитной организацией; крупнейшим банком на территории РФ и СНГ, имеющим
в своем активе самую большую сеть подразделений. Банк обеспечивает лидер-
ство в ключевых сегментах рынка банковских услуг (в том числе, на рынке
кредитования МСБ), его показатели оказывают огромное влияние на совокуп-
ные показатели всего банковского сектора РФ по ключевым направлениям бан-
ковской деятельности.
В 2016 г. Банк под влиянием кризисных явлений уменьшил объёмы сво-
ей деятельности, что выразилось в снижении его активов (в том числе, ссудной
задолженности, портфеля ценных бумаг), привлеченных средств клиентов. При
этом Банку удалось обеспечить устойчивый приток вкладов физических лиц и
положительную динамику собственных средств (капитала). В 2017 г. Банк
вновь вышел на положительную динамику всех ключевых показателей, нарас-
39
тил объемы активных и пассивных операций, доходы и прибыль.
В целом необходимо отметить, что, несмотря на финансовую неста-
бильность и кризис, Банку удалось обеспечить динамичное развитие по ключе-
вым направлениям своей деятельности и остаться при этом прибыльной и рен-
табельной кредитной организацией. За 2016-2017 гг. чистая прибыль Банка вы-
росла более чем в 2 раза, выросли показатели рентабельности активов и капи-
тала.
На протяжении всего анализируемого периода ПАО Сбербанк демон-
стрировал высокий уровень надежности, стабильности и финансовой устойчи-
вости, что обеспечивалось достаточными запасом ликвидности и собственных
средств (капитала) для покрытия ключевых банковских рисков.
Таким образом, ПАО Сбербанк обладает необходимыми ресурсами (фи-
нансово-экономическими, организационно-управленческими, кадровыми и
проч.) и инфраструктурой для осуществления деятельности на рынке ценных
бумаг, а также соответствует всем законодательным требованиям к её органи-
зации и осуществлению; строго следует нормам банковского законодательства
в части регулирования рисков, выполнения пруденциальных норм, обеспечения
надежности и соблюдения и интересов своих акционеров, вкладчиков, кредито-
ров.
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
ПАО «Сбербанк» предоставляет услуги по кредитованию юридическим и
физическим лицам. Характеристика каждого вида представлена в табл. 10.
Следует отметить, что большинство кредитов для юридических лиц
предоставляется на срок до 5 лет. Срок предоставления кредита зависит от
оценки риска заемщика. Кредитование юридических лиц включает дополни-
тельно кредитование импортных, экспортных операций и овердрафты.
40
Таблица 10
Кредиты коммерческого банка ПАО «Сбербанк»
Наименование
Характеристика
Кредиты корпоративным клиентам
Коммерческое
кредитование
Представлены: ссуды юридическим лицам; ссуды индивиду-
альным предпринимателям; ссуды федеральным субъектам
РФ (в том числе ссуды муниципальным органам власти).
Предоставляется на текущие цели (пополнение оборотных
средств, портфельные вложения в ценные бумаги, расшире-
ние бизнеса или консолидация бизнеса и др.).
Специализирован-
ное кредитование
Финансирование инвестиционных строительных, в том числе
строительных. Специализированное кредитование органи-
заций, осуществляющих девелоперскую деятельность
Кредиты физическим лицам
Потребительские и
прочие ссуды
Предоставляются на текущие потребительские цели, но не
связаны с кредитными картами и овердрафтами, жилищным
кредитованием, автокредитованием.
Жилищное креди-
тование
Предоставляются на приобретение, строительство и рекон-
струкцию недвижимости. Особенностью является долго-
срочный характер и обеспеченность залогом в виде недви-
жимости.
Кредитные карты и
овердрафты
Удобный источник дополнительных денежных средств, до-
ступных в экстренных случаях. Предоставляются на кратко-
срочной основе (до 3 лет). Процентная ставка по сравнению
с потребительским кредитом выше, поскольку в них зало-
жен больший риск
Автокредитование
Ссуды, выданные физическим лицам на приобретение
транспортного средства, предоставляются на срок до 5 лет.
Денежный поток, сформированный текущей деятельностью заемщика
(производственной или финансовой) является источником погашения суммы
задолженности. Далее необходимо уточнить понятие просроченного кредита.
Если заемщиком просрочен один платеж по кредиту по состоянию на отчетную
дату, то кредит считается просроченным. В связи сданными обстоятельствами,
общая сумма задолженности по кредиту, которая включает сумму комиссион-
ного и процентного дохода, считается просроченной.
Таблица 13 отражает аналитические данные кредитной деятельности по
состоянию на конец 2017 г. По данным таблицы 11 видно, что за 2016 г. при-
рост кредитного портфеля банка составил 37,52 %. В 2017 г. темпы роста кре-
дитования снизились: объем выданных кредитов возрос относительно 2016 г.
лишь на 6,97 %.
41
Таблица 11
Анализ кредитов ПАО «Сбербанк»
Показатель
2015
2016
2017
Темп
роста,
%
2016/
2015
Темп
роста,
%
2017/
2016
Выданные кредиты, млрд.
руб.
13544,00
18626,10
19924,30
137,52
106,97
Рис. 7 отражает динамику изменения кредитного портфеля коммерческо-
го банка ПАО «Сбербанк» за 2015-2017 гг.
2015 2016 2017
Рисунок 7. Динамика изменения кредитного портфеля (до вы-
чета резерва под обесценение) коммерческого банка
ПАО «Сбербанк» за 2015-2017 гг.
На основании анализа можно сделать вывод, что общий портфель креди-
тов до вычета резерва под обесценение вырос на 7,0% в 2017 г., основными
драйверами стали ипотечное кредитование и коммерческие кредиты юридиче-
ским лицам, которые увеличились на 12,5% и 14,9% соответственно. Доля ПАО
«Сбербанк» на российском рынке ипотечного кредитования достигла 55,6%.
Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов составило 91,9% на
фоне улучшения ситуации с ликвидностью.
Основные показатели динамики кредитного портфеля представлены в
таблице 12.
42
Таблица 12
Основные показатели динамики кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк», млрд. руб.
Показатель
2015
2016
2017
Темп
роста,
%
2016/
2015
Темп
роста,
%
2017/
2016
Кредиты всего
13544,00
18626,10
19924,30
137,52
106,97
Кредиты юридическим лицам
8826,90
13778,80
14958,70
156,10
108,56
Кредиты физическим лицам
4717,10
4847,30
4965,50
102,76
102,44
Реструктурированная
задолженность до резервов
2319,00
2452,50
3423,80
105,76
139,60
На основании данных, представленных в табл. 14, можно заключить, что
кредитный портфель за вычетом резервов вырос в 2016 г. на 37,52 %, в 2017 г.
темпы роста портфеля сократились – он увеличился на 6,97% до 19 924,30. Ос-
новным фактором роста корпоративного портфеля стала переоценка валютного
портфеля. Качественный спрос на ипотечные кредиты способствовал росту
кредитного портфеля физических лиц. Однако, кредиты юридическим лицам
росли большими темпами: в 2016 г. они возросли на 56,10 % относительно 2015
г., а в 2017 г. – на 8,56 % относительно 2016 г. Темп прироста кредитов, выдан-
ных физическим лицам был ниже и составил 2,76 % в 2016 г. и 2,44 % в 2017 г.
Основные качественные показатели кредитного портфеля представлены в
таблице 13.
Таблица 13
Основные финансовые качественные показатели кредитного
портфеля ПАО «Сбербанк», %
Показатель
2015
2016
2017
Отклоне-
ние (+/ -),
2016/2015
Отклоне-
ние
(+/-),
2017/2016
1
2
3
4
5
6
Отношение кредитного
портфеля к средствам кли-
ентов
105,10
110,80
91,90
+ 5,7
-18,90
Доля неработающих креди-
тов в кредитном портфеле
3,60
3,20
5,00
-0,40
+1,80
Доля реструктурированных
кредитов в совокупном
кредитном портфеле
12,50
13,20
17,20
+ 0,70
+4,00
43
По данным таблицы 15 видно, что 2016 г. имело место положительное
сокращение доли неработающих кредитов в кредитном портфеле: если в 2015 г.
данный показатель составлял 3,60 %, то в 2016 г. он сократился до 3,20 %. Од-
нако, в 2017 г. ситуация вновь ухудшилась и доля неработающих кредитов в
кредитном портфеле составила 5,00 %.
Динамика структуры кредитного портфеля коммерческого банка ПАО
«Сбербанк» представлена в табл. 14. По данным таблицы 14 видно, что в 2017
г. происходит рост доли коммерческого кредитования, жилищного кредитова-
ния, а также небольшой рост доли кредитных карт и овердрафтов.
Таблица 14
Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
Показа-
тель
2015 год
2016 год
2017 год
Величи-
на, млрд.
руб.
Доля в
кредит-
ном
портфе-
ле, %
Величи-
на, млрд.
руб.
Доля в
кредит-
ном
портфе-
ле, %
Величина,
млрд. руб.
Доля в
кредит-
ном
портфе-
ле, %
1
2
3
4
5
6
7
Кредитование юридических лиц
Специализи-
рованное
кредитова-
ние
3160,03
35,80
4752,35
34,49%
4590,72
30,69%
Коммерче-
ское креди-
тование
5666,87
64,20
9026,51
65,51%
10368,55
69,31%
Итого
8826,90
100,00 %
13778,86
100,00%
14959,27
100,00%
Кредитование физических лиц
Потреби-
тельские и
прочие ссу-
ды
1906,65
40,42%
1868,32
38,54%
1681,85
33,87%
Кредитные
карты и
овердрафты
462,28
9,80%
538,82
11,12%
587,23
11,83%
Автокредиты
102,83
2,18%
170,41
3,52%
142,22
2,86%
Жилищные
кредиты
2245,34
47,60%
2269,81
46,83%
2554,61
51,44%
Итого
4717,10
100,00%
4847,36
100,00%
4965,91
100,00%
Структура кредитного портфеля по валютам коммерческого банка ПАО
«Сбербанк» представлена на рис. 8. На основании рис. 8 можно сделать вывод,
44
что основную часть кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» составляют ссуды,
выданные в рублях. Общая величина кредитов, выданных в иностранной валю-
те, к концу 2017 г. составила 35,5%.
Рисунок 8. Структура кредитного портфеля по валютам
ПАО «Сбербанк» за 2015-2017 гг., %
Структура кредитного портфеля по срокам погашения коммерческого
банка ПАО «Сбербанк» представлена на рис. 9.
Рисунок 9. Структура кредитного портфеля по срокам погашения
ПАО «Сбербанк» за 2015-2017 гг., %
По срокам погашения в кредитном портфеле банка, как в 2015-2016, так и
в 2017 г. преобладают кредиты со сроком погашения до 3 лет. Следующим эта-
пом анализа является исследование концентрации кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк». В табл. 15 представлена структура кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк» по отраслям экономики в соответствии с Общероссийским класси-
фикатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
61,9
62,1
64,5
38,1
37,9
35,5
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2015 год 2016 год 2017 год
кредиты в рублях кредиты в иностранной валюте
11,2
10,4
29,6
48,8
15,5
13,7
29,6
41,2
14,6
12,6
32,7
40,1
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Менее 3 лет 1-3 года 6-12 месяцев менее 6 ме6сяцев
2017 год
2016 год
2015 год