12
Российские банки весьма интенсивно кредитуют экономику, несмотря
на санкции и мировой кризис. Вместе с тем кредитные аппетиты отечественной
экономики удовлетворены пока далеко не полностью. Особенно это относится
к средним и малым предприятиям и организациям, включая индивидуальных
предпринимателей, и населению.
Здесь следует принять во внимание, что потребность в кредитах есть и у
предприятий и организаций, являющихся убыточными и низкорентабельными.
Банки не могут рассматривать такие предприятия и организации как реальных
заемщиков, которым можно было бы доверить деньги.
Что касается крупнейших предприятий и организаций, то они
привлекали более чем значительные объемы кредитов главным образом на
Западе.
Уже в середине 2000-х гг. половина выдаваемых кредитов шла по
трансграничным каналам, хотя дешевыми их не назовешь. И кредитовались
этим путем только крупные предприятия.
Российские коммерческие банки в своем большинстве располагали
сравнительно небольшими или очень небольшими капиталами, что не
позволяет им выдавать заемщикам большие и «длинные» кредиты.
Капиталы у наших банков незначительны не только по причине их
молодости, но в еще большей мере из-за того, что крупные и крупнейшие
российские корпорации и сырьевые монополии, которые нуждаются в крупных
кредитах на значительные сроки, держали свои деньги, подчас очень большие,
не в отечественных банках, а за границей
5
.
В России примерно с 2000 г. наблюдается так называемый кредитный
бум - быстрый рост количественных показателей кредитования банками
предприятий, организаций и населения. И вместе с тем качественные
параметры этого процесса за указанный период изменились крайне мало. Об
5
Банковское кредитование: учебник/А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасева.-2-е и
перераб.-М.:ИНФРА-М,2018.с.25
13
этом свидетельствует, например, «застывшая» динамика значений банковских
процентов.
Реальное положение дел в банковском кредитовании в России весьма
отличается от желаемого. Так, большая часть населения страны вообще не
пользуется банковскими услугами. По оценкам экспертов, у нас банковские
счета имеют 75% россиян, в то время как банковскими счетами пользуется все
взрослое население западноевропейских стран; у нас финансовыми картами
владеет менее 10% населения, в рыночно развитых странах на каждого жителя
приходится 1-2 карты
6
.
Особенно остро стоит вопрос о насыщении банковскими услугами
регионов России. Такие, услуги, как потребительское или ипотечное
кредитование, банковские карты, получили распространение в основном в
крупных городах. Для жителей непромышленных и удаленных российских
регионов банковские услуги по-прежнему малодоступны.
От состояния финансово-кредитной сферы зависит не только
экономическое развитие страны, но и внутренняя социально-политическая
ситуация. Кредитные отношения предполагают ответственность, умение брать
на себя риски и управлять ими. Кредитование должно стать важным
инструментом управления экономикой.
1.2. НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
Законодательная база ведения российскими коммерческими банками
кредитных операций (активных) включает:
несколько общих норм из части II Гражданского кодекса РФ, прежде
всего нормы ст. 819—82;
более конкретные нормы, содержащиеся в двух основных банковских
законах.
В Законе «О банках и банковской деятельности» банк определен
7
6
Состояние банковского сектора России.//Вестник Банка России.2018 №52
7
Федеральный закон №17-ФЗ от 03.02.1996 «О банках и банковской деятельности»
14
непременно как коммерческая организация. Однако из этого определения есть
два исключения: первое - Центральный банк; второе - банки, основанные на
кооперативной форме собственности. Для них не характерен решающий
признак коммерческой организации - распределение полученной прибыли.
Нормы основных российских банковских законом носят общий,
«рамочный» характер, что открывает большие возможности для
нормотворческой деятельности Центрального банка РФ в части кредитных
операций банков и далеко не всегда ведет к лучшим результатам.
Различные аспекты проведения коммерческими банками активных
кредитных операций регламентируются целым рядом нормативных актов Банка
России, главные из которых:
Положение № 39 от 26.07.1998 «О порядке начисления процентов по
операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств
банками»;
Положение № 54 от 31.08.1998 «О порядке предоставления
(размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата
(погашения)»;
Инструкция № 139 от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»;
Положение № 254 от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности»;
Положение № 313 от 14.11.2007 «О порядке расчета кредитными
организациями величины рыночного риска».
Среди проблем развития и регулирования банковских кредитных
операций, наиболее актуальных на современном этапе, отметим следующие.
У большинства наших банков недостаточно денег (собственных и
привлеченных) для того, чтобы выдавать кредиты на крупные суммы, какие
15
подчас требуются большим предприятиям, или одновременно много разных по
объемам кредитов значительному числу заемщиков
8
.
Источники пополнения банковских ресурсов:
средства бюджетов;
пенсионные средства;
средства паевых фондов и страховых организаций;
средства предприятий и организаций;
средства населения;
собственные средства (часть прибыли) банков.
В последние несколько лет наши банки наращивают свои капиталы в
основном за счет собственной прибыли. Они также стараются привлечь деньги
населения, предприятий и организаций, включая организации иностранные, в
том числе в форме так называемых субординированных кредитов и займов,
однако этим способом формируются в основном краткосрочные пассивы.
Потенциальным каналом формирования банками долгосрочных
пассивов являются средства пенсионных и паевых фондов. Однако
практическое использование этого канала в России сопряжено со
значительными трудностями. Основная часть их средств должна размещаться в
государственные ценные бумаги РФ и субъектов РФ, в облигации и акции
российских эмитентов, созданных в форме ПАО, и в ипотечные ценные бумаги,
выпущенные в соответствии с законодательством РФ. Хотя законодательство в
принципе допускает размещение средств пенсионных фондов в рублевые и
валютные депозиты в российских кредитных организациях, на практике этот
канал формирования банками долгосрочных пассивов не работает.
Один из возможных способов быстрого наращивания банками активов -
привлечение иностранного капитала в банковскую систему страны. Этот
процесс может происходить в разных формах:
8
Вестник АРБ.2017, №15; Тосунян Г.А. Перспективы развития банковской системы в России
16
вхождение иностранных юридических или физических лиц в уставные
капиталы российских банков (приобретение стратегического инвестора);
продажа отечественных кредитных организаций иностранным лицам;
получение нашими банками кредитов и займов за рубежом, в том числе
у иностранных кредитных организаций;
сотрудничество банков с иностранными страховыми компаниями и др.
Однако для банковской системы России в целом данный способ связан с
таким риском стратегического порядка, как возможность перехода полного
контроля над национальной банковской системой в руки иностранцев.
У всех наших банков слишком мало «длинных ресурсов» для того,
чтобы они могли выдавать кредиты не только на короткие и средние, но при
необходимости и на большие сроки (свыше 3-5 лет).По своему капиталу,
активам, кредитному портфелю российский банковский сектор в целом -
финансовый карлик по сравнению со многими даже не самыми крупнейшими
отдельно взятыми иностранными банками. Происходит это по нескольким
причинам, основными из которых являются следующие
9
:
во-первых, государство искусственным образом лишило банки
пенсионных средств, средств страховых фондов, бюджетных средств. Делалось
это под предлогом того, что бюджетные деньги должны быть под контролем
Федерального казначейства (структурное подразделение Министерства
финансов). В результате государство «сидело» на огромных деньгах и не
направляло их ни в какое полезное дело, думая этим способом «задавить»
инфляцию.
Власти утверждали, что если бюджетные, пенсионные и иные подобные
средства возвратить в банковский оборот, то деньги могут быть разворованы.
Однако это не аргумент и не способ спасения средств. Ведь бюджетные
средства разворовывали не банки. Делать это во всех случаях могли и могут
только чиновники - пользуясь банковским инструментарием или без него;
9
Вестник АРБ.2017, №16; Хохлов В.М. О путях развития банковской системы России
17
во-вторых, наиболее крупные отечественные компании зачастую держат
свои немалые свободные деньги в иностранных банках, финансируя тем самым
экономику зарубежных стран, хотя остальная часть своей экономики
задыхается от нехватки доступных финансовых ресурсов;
в-третьих, действует такая причина, как высокая себестоимость
привлекаемых нашими банками денежных ресурсов. Она складывается в
результате действия ряда факторов, из которых можно отметить следующие:
высокая ставка рефинансирования, поддерживаемая Центральным
банком;
достаточно высокий уровень инфляции;
административное бремя, недешевое и в финансовом смысле,
наложенное на банки в виде необходимости выполнения ряда не свойственных
им функций (валютный контроль, контроль за кассовой дисциплиной клиентов,
противодействие легализации доходов, полученных преступным путем,
обеспечение выполнения налогоплательщиками - клиентами банков
обязанности уплачивать налоги и сборы и др.);
необходимость тратить значительные силы, время и деньги на
составление и представление в различные органы огромных объемов
всевозможной отчетности.
Причины, тормозящие развитие банковского кредитного процесса,
являются
10
:
- высокие риски банков, связанные с нестабильностью экономики
предприятий и организаций;
- качество учета и отчетности на предприятиях и в организациях. Кредит
не может выдаваться обоснованно, если баланс заемщика и другие
представляемые им сведения не отражают его реальной ситуации;
- социально-экономическая и финансовая политика региональных
органов власти и органов местного самоуправления. Требуются особые усилия
10
Банковское кредитование: учебник/А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасева.-2-е
и перераб.-М.:ИНФРА-М,2018.с.38
18
со стороны всего общества для обеспечения доступа к кредитам малого
бизнеса;
- незнание или слишком поверхностное знание сотрудниками
большинства банков специфики деятельности своих клиентов -
производственных предприятий, что мешает им общаться с последними «на
одном языке»;
слабая отработка во многих банках даже основных банковских
финансовых технологий, не говоря уже о технологиях управленческих;
отсутствие в банке непротиворечивого комплекта внутренней
управленческой и регламентирующей документации. Встречаются банки, в
которых нет даже нормативных актов регулирующих органов;
отсутствие культуры ведения бизнеса у большинства субъектов
экономики. Так, потенциальные заемщики банка зачастую не в состоянии
подготовить бизнес-план, сделать технико-экономические обоснование (ТЭО)
своего проекта;
дефекты управления и низкая прозрачность информации о заемщиках,
отсутствие у многих из них ликвидного имущества, которое могло бы быть
обеспечением кредитов, или гарантий и поручительств.
Как справедливо отмечают специалисты, денежно-кредитная политика
Правительства и ЦБ РФ должна содержать раздел о развитии кредитного
рынка, конкретные механизмы стимулирования кредитования, особенно в части
рынка долгосрочных кредитов. Пока адекватной реакции на эту очевидную
необходимость нет. Денежные власти, демонстрируя чудеса экономической
логики, отвечают, что развивать кредитный рынок - значит увеличивать
денежную массу, а это приведет к повышению инфляции, между тем как
главная задача кредитно-денежной политики по этой же «логике» - подавить
инфляцию. Получается, что наши денежные власти хорошо освоили (до
мирового кризиса, начавшегося в конце 2008 г.) только одну операцию с
деньгами - их стерилизацию как «опасного экономического феномена».
19
Недостаточно развита инфраструктура, обеспечивающая кредитный
процесс, включающая два блока - внешний и внутренний. К внешнему блоку
можно относить все обеспечение, которое действует вне банка (деятельность
разнообразных органов и вспомогательных организаций), к внутреннему - все,
что создает у себя банк для поддержки своего кредитного процесса. Общим для
обоих блоков является поддерживаемый ими уровень научного,
законодательного, нормативного, технологического, информационного,
методического, кадрового обеспечения кредитного процесса.
Так, требуют серьезного улучшения информационное обеспечение
кредитного процесса, включая обеспечение статистической информацией,
аудит и «рейтингование» банков, работа аналитических служб банков (там, где
они имеются). В дальнейшей разработке нуждается методическое обеспечение,
в частности за счет указаний и рекомендаций регулирующих органов по
вопросам, возникающим в процессе кредитования (например, о расчете
лимитов, об анализе и управлении кредитными портфелями, о способах и
методах оценки залогов, принимаемых в качестве обеспечения кредитов, об
управлении проблемными кредитами и т.д.). Подготовку подобных
методических материалов нельзя считать исключительной задачей Банка
России. Поскольку это нужно самим коммерческим банкам, они могли бы через
свои ассоциации разработать полный пакет соответствующих
стандартизированных материалов и сообща пользоваться ими.
Слабо защищены права кредитных организаций как кредиторов.
Законодательство и нормативная база в этой сфере содержат значительные
пробелы, породившие уникальные условия для мошенничества со стороны
недобросовестных заемщиков, противоправного вывода активов из
предприятий и организаций-должников даже в ходе конкурсных процедур,
затрудняющие, а подчас делающие невозможным для банков взыскание долгов,
ведущие к возрастанию доли проблемных кредитов в совокупном кредитном
20
портфеле отечественных банков. В судебной практике также доминируют
стереотипы, ущемляющие интересы добросовестных банков-кредиторов.
Указанная ситуация обусловлена непониманием как государственными
институтами, так и широкой общественностью системной роли банков в
экономической жизни страны. Между тем создание надежных гарантий
возврата долгов при кредитовании отвечает интересам общества по нескольким
причинам
11
.
Во-первых, банки совершают операции за счет привлеченных средств.
Поэтому ситуация, когда банки не имеют гарантий возврата долгов
заемщиками, ставит под угрозу сохранность средств широких слоев граждан.
Во-вторых, отсутствие механизмов возврата долгов делает кредитование
менее доступным для бизнеса.
В-третьих, банки вынуждены перераспределять высокие риски между
заемщиками через повышение ставок. И получается, что добросовестным
заемщикам приходится компенсировать банкам риски, связанные с
неэффективными механизмами возврата долгов.
Для исправления такой ситуации необходимо внести очевидные
изменения, относящиеся к механизмам исполнения обязательств.
Однако предложения банкиров, поддержанные Президентом РФ,
относящиеся к главной проблеме - увеличению капитализации российских
банков, совершенствованию системы рефинансирования, вовлечению в
банковский оборот хотя бы части бюджетных и пенсионных средств, в
рассматриваемый период не реализовывались. так как Министерство финансов
страны и другие ведомства никаких конкретных решений не предлагали. Не
было пока зримого прогресса и в деле сокращения административных
издержек, которые вынуждены нести банки, и в других вопросах. Проблема в
целом остается открытой.
11
Банковское кредитование: учебник/А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; под ред. А.М. Тавасева.-2-е
и перераб.-М.:ИНФРА-М,2018.с.38
21
1.3. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ РАБОТЫ ЗАРУБЕЖНЫЙ БАНКОВ
И ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВОЗМОЖНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЕГО
В ПРАКТИКЕ РФ
Процесс перехода банков продукт-ориентированности и риск-
ориентированности к клиентоориентированности находит свое наиболее
полное воплощение на примере Германии
12
.
Немецкие экономисты отмечают, что отношения между банками и их
клиентами в последние годы значительно изменились. За это время рынок из
рынка продавцов превратился в рынок покупателей, потому что самосознание
клиентов, их готовность к изменению отношений с банками и их ожидания,
связанные с услугами банков, значительно выросли. Банки вынуждены
постоянно усиливать внимание к своим клиентам и к их потребностям. Только
таким образом может осуществляться целенаправленная, наиболее значимая
для клиентов разработка продуктов, доверительное общение ними и
формирование предложения.
Отношения «банк - клиент» в прошлом постоянно определялись
доверием, исчезли ценовые войны и особые реакции, что можно было
наблюдать в других сферах экономики. Однако продолжается консолидация в
банковской системе и тем самым снижается лояльность клиентов, а обострение
конкуренции становится уже очевидным, и в будущем придется считаться с его
дальнейшим усилением. Такое оживление конкуренции желательно как с точки
зрения клиентов, так и в интересах оживления динамики кредитных
институтов.
Клиентоориентированность, клиентоориентированное управление
банком или обиходное выражение «Клиент всегда прав» являются понятиями,
которыми банки все более и более озабочены. Однако после продукто-
ориентированного управления банком в 1950-х и 1960-х гг. и
конкурентоориентированности в 1980-х гг. в настоящее время важнее, чем
12
Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография/коллектив авторов: под
ред.О.И. Лаврушина.- М.:КНОРУС, 2015. С. 44