66
Таким образом, эффектом от внедрения всего 10000 штук таких карт
является увеличение прибыли на 1960546,22 тыс. руб.
2. Внедрение системы «Линк».
Затраты на внедрение системы «Линк» для предприятий обойдутся в 20
тыс. руб., для Сбербанка же внедрение данной системы и оплата труда
внешним консультантам составит 250 тыс. руб.
Эффект от внедрения внешний консультанты обещают в размере 0,1-
0,2% от прибыли банка. Примем эффект от внедрения системы за 0,1%.
Таблица 19
Эффективность внедрения системы «Линк», тыс. руб.
Прибыль 2017г.
После внедрения
предложения
Затраты
Эффект
внедрения
653565405
654218970,41
250
653315,41
Таким образом, эффект от внедрения системы «Линк» составит
653315,41тыс. руб. в первый год обслуживания.
Расчѐт общей эффективности от предложенных мероприятий
представлена в таблице 20.
Таблица 20
Итоговый эффект от внедрения предложенных мероприятий по
совершенствованию потребительского кредитования в ПАО
«Сбербанка России», тыс. руб.
Статья дохода
Эффект внедрения
внедрение универсальных пластиковых карт
1960546,22
внедрение системы «Линк»
653315,41
Итого
2613861,63
Применение предложенных мероприятий позволит Банку увеличить
прибыль банка на 2613861,63 тыс. руб.
Таким образом, в результате проведенного анализа, можно с
уверенностью утверждать, что внедрение такого рода изменений является
резервом повышения прибыли и соответственно рентабельности деятельности
Сберегательного банка. Подводя итоги необходимо сказать о том, Банку для
реализации поставленных целей необходимо искать несколько иные, новые для
России пути повышения эффективности деятельности, которые лежат в
плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный
вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях
возвратности. Главный результат кредитования состоит в повышении уровня
жизни населения страны, создании условий для развития производства,
снижении социальной напряженности в обществе в результате доступности
более высокого качества жизни для широких слоев населения.
Общеизвестно, что среди заемщиков, которые пользуются кредитами,
полученными в нескольких банках, встречаются недобросовестные клиенты. В
отношении заемщиков, имеющих положительную кредитную историю, тоже
наблюдается неоднозначная тенденция - погашение кредитов, полученных в
одном банке, за счет ссуд других банков. Поэтому в масштабе банковской
системы возвратность кредита в полной мере не достигается. Клиенты,
стремящиеся сохранить положительную кредитную историю, профессионально
пользуются тем, что между банками ведется конкурентная борьба за хороших
заемщиков. Возникает вероятность излишнего кредитования, и, следовательно,
стремительно возрастают кредитные риски.
Особенность современной практики кредитования состоит в том, что
российские банки не обладают единой методической и нормативной базой
организации кредитного процесса. В связи с этим каждый коммерческий банк,
исходя из своего опыта, разрабатывает индивидуальный механизм обеспечения
возвратности кредита, направленный на упорядочение кредитных отношений с
клиентом и улучшение возвратности ссуд.
Согласно опубликованной Центробанком РФ статистике, за январь-
ноябрь 2017 года кредитование экономики снизилось на 3% . Доля просрочки
по сравнению с началом 2017 года практически не изменилась, снизившись с
6,72% на начало года до 6,68% на 31 декабря 2017 года. Неустойчивая ситуация
с динамикой просрочки обусловлена волатильностью корпоративного
кредитования, в то время как по розничным кредитам доля просроченной
задолженности практически непрерывно снижалась. По мнению аналитиков,
68
доля просроченной задолженности по кредитам экономике в 2018 году будет
снижаться. По итогам следующего года, вероятно, следует ожидать ее
снижение на 0,4-0,7 процентного пункта.
Несмотря на проблемы банковского кредитования, перспективы его
развития все же остаются высокими. Банкам необходимо разработать
стратегию, которая не только поможет преодолеть препятствия, но и приведет к
развитию кредитного рынка.
В каждом банке должна быть создана своя собственная методика работы
с просроченной задолженностью, однако формирование комплексной методики
по оценке вероятности дефолта и прогнозированию банкротства может
позволить банкам заранее предугадывать возможное ухудшение качества
кредитного портфеля.
Совершенствование методов обеспечения возвратности кредита должно
происходить не только с точки зрения внутрибанковских факторов
(организационная структура, эффективность системы управления качеством
выдаваемых кредитов и т.д.), но и внешних институциональных факторов
(законодательно-правовая база). Одним из таких ключевых факторов является
национальное правовое поле, в котором функционируют банковские структуры,
требующее активного законотворческого процесса с целью соответствия
стандартам экономически развитых стран.
В выпускной квалификационной работе проведен анализ кредитных
операций в ПАО «Сбербанк России».
ПАО «Сбербанк России» - универсальный коммерческий банк,
удовлетворяющий потребности разных групп клиентов в широком спектре
качественных банковских услуг на всей территории Российской Федерации.
Общая сумма активов банка в течение 2015-2017 гг. увеличилась на
6,49%. При этом динамика стоимости имущества банка является в целом
неравномерной. В наибольшей степени активы увеличились за 2014 г.
(+33,62%). Прирост за 2015 г. составил 4,42%, за 2016 г. имело место
сокращение стоимости активов на 4,34%. В наибольшей степени активы
69
увеличились за счет средств, размещенных в ЦБ РФ (+102,31%), а также за счет
вложений в ценные бумаги, удерживаемых до погашения (+76,12%).
Немаловажную роль для динамики активов играет также прирост инвестиций в
дочерние и зависимые организации (+72,21%). Таким образом, банк
специализируется на кредитных операциях, а также на операциях с ценными
бумагами.
В целом динамика стоимости и структура активов соответствуют
общепринятым представлениям об активах коммерческого банка уровня ПАО
«Сбербанк России». Состояние активов позволяет сделать вывод, о том, что
вложения банка способствуют обеспечению приемлемого уровня финансовой
устойчивости.
Собственный капитал ПАО Сбербанк рос значительно быстрее, чем
сумма обязательств. Например, собственный капитал за 2015 г. увеличился на
17,44%, за 2016 г. – на 21,51%, за 2017 г. – на 18,74%, что в целом дало прирост
в 69,45%.
Экономические нормативы, установленные ЦБ РФ, банком соблюдаются
на протяжении всего анализируемого периода. Следовательно, с этой точки
зрения работа ПАО «Сбербанк России» является финансово устойчивой.
В 2016 г. чистый доход банка составил 1 412 млрд. руб., рост за год
составил 52,43%. В 2017 г. величина данного показателя увеличилась еще на
10,48%.
Суммируя результаты оценки финансово-экономического состояния
ПАО «Сбербанк России», можно отметить, что показатели работы банка в
течение 2015-2017 гг. продемонстрировали существенные колебания. На основе
этого обстоятельства можно сделать вывод, что операции, проводимые банком,
генерируют соответствующие риски.
Кредитный портфель Сбербанка до вычета резерва под обесценение в
2017 году вырос на 6,6% по сравнению с 2016 годом — до 19,9 трлн рублей,
следует из консолидированной отчетности кредитной организации по МСФО.
70
Общая сумма кредитов юридическим лицам до вычета резервов на
возможные потери выросла в 2017г. на 442 млрд. руб. (темп прироста – 3,9%).
Рост кредитов физическим лицам в 2017г. ПАО «Сбербанк» составил
13,6%, рост ипотечного портфеля — 16% за год. Розничный кредитный
портфель Сбербанка составил по итогам года 5,7 трлн. руб.
Как и другие банки, Сбербанк предлагает своим клиентам различные
кредитные предложения. Кредиты для физических лиц условно можно
поделить на четыре основных вида: потребительский, ипотечный,
автомобильный и образовательный.
В 2017г. Сбербанк нарастил выдачу потребительских кредитов на фоне
восстановления потребительского спроса. Выдачи в 2016 году составили 1574,1
млрд. рублей, в 2017 году – 1725,9 млрд. рублей. Потребительские кредиты по-
прежнему остаются флагманом по объему процентных доходов, опережая
другие розничные продукты.
В 2016 году Сбербанк на фоне ухудшения розничных рисков сохранил
приоритетным удержание качества кредитного портфеля, фокусируясь на
привлечении только качественных заемщиков. По сравнению с 2015 годом
портфель потребительских кредитов и кредитных карт сократился на 6,4%.
Таким образом, по итогам 2017 года банк показал рекордные выдачи
кредитов, которые привели к росту портфеля выше рынка, а также
существенный рост комиссионных доходов. Кроме того, банк повысил
эффективность, достигнув цели по сдерживанию темпа роста операционных
расходов ниже уровня инфляции. В результате рентабельность активов
увеличилась до 3,1%, а рентабельность капитала до 21,9%.
Из проведенного исследования кредитных операций, следует отметить, что
Банк прилагает все усилия, чтобы повысить спрос и популяризацию собственных
услуг (понижение ставки по кредитам, реклама и прочее). Однако по итогам
2017г. ПАО «Сбербанк России» имеет проблемы с погашением ссуд.
Для минимизации кредитного риска по потребительскому кредитному
портфелю ПАО «Сбербанк» должна включать в себя поддержание
71
диверсифицированной структуры портфеля по отраслевому, региональному,
валютному признакам, по срокам выданных кредитов, виду обеспечения, по
видам кредитных продуктов; установление лимитов риска на отдельных
заемщиков или группы связанных заемщиков; а также применение
дифференцированного, многоуровневого, комплексного подхода к оценке
кредитных заявок клиентов.
В результате исследования мной предложены мероприятия по
повышению эффективности кредитной деятельности, которые позволят банку
не только сохранить прежние темпы развития кредитования, но и не смотря на
финансовую нестабильность в стране, расширить сектор потребительского
кредита, а именно:
1. Внедрение универсальной пластиковой карты.
Внедрение нового вида пластиковых карт предполагает увеличение
прибыли компании на 0,3-0,5%. Эффектом от внедрения всего 10000 шт. таких
карт является увеличение прибыли на 1960546,22 тыс. руб.
2. Внедрение системы «Линк».
Затраты на внедрение системы «Линк» для банка составят 250 тыс. руб.
Эффект от внедрения планируется в размере 0,1-0,2% от прибыли банка.
Рассчитанный в работе эффект от внедрения системы «Линк» составил
653315,41 тыс. руб. в первый год обслуживания.
Совместное применение предложенных мероприятий позволит Банку
увеличить прибыль банка на 2613861,63 тыс. руб.
Таким образом, на основе проведенного в работе анализа были
предложены рекомендации по снижению уровня риска, а также разработаны
мероприятия, которые будут способствовать более эффективному развитию
кредитования в ПАО «Сбербанк».
72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием
12.12.1993, с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к
Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от
05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ред. от 23.05.2018)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 23.04.2018)
4. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях» (ред.
от 31.12.2017)
5. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите
(займе)» (ред. от 05.12.2017)
6. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской
деятельности» (ред. от 23.05.2018)
7. Балабанов И.Т. Банки и банковская деятельность / И.Т. Балабанов. -
Спб.: Питер, 2014. - 362 с.
8. Банковские риски: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под
ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2013. - 282 с.
9. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке / А.А. Волков. -
М.: Омега-Л, 2014. - 160 с.
10. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт,
2015. - 591 c.
11. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум / Е.А. Звонова,
В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c.
12. Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник /
Г.И Кравцова, Н.К.Василенко, О.В. Купчинова; Под ред. Проф.
Г.И.Кравцовой.-3-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2015. - 478 с.
13. Левин И.И. Акционерные коммерческие банки в России / И.И. Левин. - М.:
Дело, 2014. - 512 с.
73
14. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. М. Банки и биржи /
О.М. Маркова. - М.: ЮНИТИ. - 2014. - 78 с.
15. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и
практика / А.В. Молчанов. - М.: Финансы и статистика. - 2013. - 269 с.
16. Новые модели банковской деятельности в современной экономике:
монография / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2015. - 168 с.
17. Основы банковского менеджмента: Учебное пособие / Под ред.
О.И. Лаврушина. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 144 с.
18. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц / Г.С. Панова. - М.:
ИКЦ «ДИС», 2015. - 352 с.
19. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. - М.:
ИКЦ «ДИС», 2014. - 464 с.
20. Бисултанова А.А. Региональные банки в современных условиях экономики
России // Финансы и кредит. – 2016. - № 24 (696). – С. 17-24.
21. Васильева А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского
кредитования в России в современных условиях / А.С. Васильева, П.А.
Васильев // Банковское дело. - 2016 - № 39. - С. 27-30.
22. Вишнякова М.И., Лизина О.М. Проблемы и перспективы рынка
потребительского кредита в современной России / М.И. Вишнякова, О.М.
Лизина // Контентус. - 2013. - № 5 (10). - С. 31-43.
23. Горбачев А.С. Управление рисками при корпоративном кредитовании
через филиальную сеть банка / А.С. Горбачев // Банковское кредитование.
– 2014. – № 4. – С. 9-12.
24. Демидова Г.С., Егорова Н.Е. К вопросу о понятии и правовой природе
потребительского кредита / Г.С. Демидова, Н.Е. Егорова // Вестник Южно
уральского государственного университета. Серия: Право. - 2014. - Том 14.
- № 4. - С. 73-77.
25. Дубинин С.К. Российская банковская система – испытание финансовым
кризисом // Деньги и кредит. - №1. - 2015. - С. 56-59.
74
26. Ефремова И.А. Проблемы банковского кредитования населения на
современном этапе / И.А. Ефремова // Молодой ученый. – 2014. – №18. –
С. 362-364.
27. Казакова Е.Б. Правовое регулирование потребительского кредитования в
России / Е.Б. Казакова // Наука. Общество. Государство. ― 2014. ― № 2
(6). ― С. 142 ― 151.
28. Казакова К.А. Моделирование банковского резерва на покрытие
кредитных потерь: аспект панельных данных / К.А. Казакова // Финансы и
кредит. – 2015. - №21. – С. 44-49.
29. Орхипенко И.Б. К вопросу о сущности и классификации потребительского
кредита / И.Б. Орхипенко // Актуальные проблемы гуманитарных и
естественных наук. - 2014. - №2-1. - С. 182-189.
30. Османов О.А. Проблемы потребительского кредитования на современном
этапе / О.А. Османов, А.М. Исаев // Юридический вестник ДГУ. – 2016. –
№1. – С. 74-77.
31. Суровнева К.А., Полянин А.В., Сухорукова Н.В. Детализация механизмов
банковского фондирования / К.А. Суровнева, А.В. Полянин, Н.В.
Сухорукова // Экономика и предпринимательство. - 2016. - № 6 (71). - С.
1012-1017.
32. Ушанов А. Мониторинг кредитной сделки как элемент риск-менеджмента /
А. Ушанов // Бухгалтерия и банки. - 2015. - № 6. - С. 324.
33. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект /
А.А. Хандруев // Деньги и кредит. - 2015. - № 6. - С. 121.
34. Баканова О.А. Виды договоров потребительского кредита [Электронный
ресурс]/ О.А. Баканова // НЭБ Elibrary.ru. – Режим доступа:
http://elibrary.ru/download/78566720.pdf (дата обращения 24. 06.2018)
35. Бирина Н.Н.Экономическое содержание и нормативное регулирование
активных и пассивных операций коммерческих банков [Электронный
ресурс] - Режим доступа: http://e-koncept.ru/2016/46296.htm. (дата
обращения 24. 06.2018)
75
36. Гончарова М.В., Гончаров А.И. Население и банки: процент за кредит
(разновидности ставок) [Электронный ресурс] ― Режим доступа:
http://elibrary.ru/download/83012063.pdf (дата обращения 24. 06.2018)
37. Никонец О.Е. Стратегия коммерческого банка как концептуальная основа
его деятельности [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://e-
koncept.ru/2016/86050.htm. (дата обращения 24. 06.2018)
38. Каган А. Предложения по потребительским кредитам в 2017 году
[Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.kubdeneg.ru/predlojeniya-po-potrebitelskim-kreditam-v-2017-godu/
(дата обращения 24. 06.2018)
39. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.sberbank.com/ru (дата обращения 24. 06.2018)
40. Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 24. 06.2018)
41. Субботина Е.С. Виды банковского кредита как источника финансирования
реального сектора экономики [Электронный ресурс]. ― Режим доступа:
http://elibrary.ru/download/62701089.pdf (дата обращения 24. 06.2018)
42. Шавтикова И.М. Работа коммерческого банка с проблемными кредитами в
России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://e-
koncept.ru/2016/56065.htm (дата обращения 24. 06.2018)