24
последние годы обусловлены продолжением кризиса в экономике на фоне
снижения цен на нефть и санкций, введенных странами Запада за роль страны в
конфликте на востоке Украины.
Темпы роста ключевых показателей банковского сектора в 2013-2017 гг
представлены в таблице 1
1
.
Таблица 1
Темпы прироста макроэкономических показателей банковского
сектора (% за период)
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Активы
18,9
16,0
35,2
6,9
-3,5
Собственный капитал
16,6
15,6
12,2
13,6
4,9
Кредиты нефинан.организациям
12,7
12,7
31,3
12,7
-9,5
Кредиты физическим лицам
39,4
28,7
13,8
-5,7
1,1
Вклады физических лиц
20
19,0
9,4
25,2
4,2
Депозиты и средства
организации на счетах
11,8
13,7
38,6
15,6
-10,1
Можно констатировать, что в банковском секторе России в период с 2014
по 2016 годы наблюдался прирост практически по всем показателям.
При этом отрицательная динамика, в этот период, видна только по
показателю предоставления кредитов физическим лицам, что, по нашему
мнению, связано с падением реальных доходов населения.
Развитию кредитования населения в России в условиях кризиса был
нанесён сильнейший удар. Финансовая нестабильность приводит к увеличению
числа непогашенных кредитов. В условиях сокращения рабочих мест и
урезания зарплат многие граждане просто потеряли возможность платить по
кредитам. Новые ставки делают проблематичным совершение регулярных
выплат. Это приводит к потере доходов и, как следствие, к уменьшению
финансирования, сокращению скорости оборота денежных средств.
При этом возрастает кредитование нефинансовых организаций, что
связано с предоставлением заемных средств Центральным банком на
инвестиционные проекты с более низкой процентной (кредитной) ставкой – 9%.
Банк России, проводя лояльную политику в отношении кредитовании
бизнеса и экономики (отдельные компании и отрасли) старается сделать её
1
Гриценко С.Е., Семенов А.С. Влияние денежно-кредитной политики ЦБ РФ на ключевые
показатели состояния банковского сектора РФ // Экономические исследования. - 2017. - №2. - С.7
25
менее рискованной. По данному направлению размещения кредитных ресурсов
меньше риска неплатежей и невозврата, значит меньше возможности
пошатнуть банковскую систему, так и в целом финансовый рынок страны.
Стоит отметить и тот факт, что на данном этапе Банк России ведет
политику оздоровления и централизации всей банковской системы – отзывая
лицензии у кредитных организаций, проводящих высоко рискованную
политику, которая может нарушить стабильность банковского сектора и
подорвать доверие населения и бизнеса к финансовой системе государства. Это
происходит достаточно интенсивно. Так если на 1 января 2013 года в России
действовало 956 банков, то на начало 2017 года их было уже 623. В 2017 году
число отзывов лицензий банков (более 60 с начала года) и других финансовых
компаний оставалось высоким, но уже не рекордным (в 2016 году более 100
банков лишились лицензий добровольно и принудительно)
1
.
Рисунок 4. Количество кредитных организаций и их филиалов
Ситуация на рынке кредитования резко меняется в 2016 году и данные на
01.01.2017 г. показывают отрицательную динамику всех основных
характеристик банковского сектора, в том числе объёмов кредитования
нефинансовых организаций, а единственный показатель, по которому
1
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году // Статистический бюллетень
Банка России. – 2017. – №2. С. 19.
26
наблюдается небольшой прирост – кредиты физическим лицам (рисунок 5)
1
.
В целом в 2016 году на фоне слабого спроса на кредиты со стороны
корпоративного сектора совокупный объем кредитов экономике
(нефинансовым организациям и физическим лицам) снизился за 2016 год на
6,9% (за 2015 год – возрос на 7,6%) и на 01.01.2017 составил 40,9 трлн рублей;
без учета валютной переоценки снижение этих кредитов было менее заметным
– 2,4%.
Рисунок 5. Динамика основных показателей банковского сектора в
2016 году
На рисунке 6 представлена динамика кредитования юридических и
физических лиц за последние годы.
Рисунок 6. Динамика кредитования юридических и физических лиц
1
О динамике развития банковского сектора Российской Федерации в декабре и итогах 2016 года //
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. - № 1. - 11 с.
27
По представленным данным можно сделать вывод о том, что в 2016 году
наблюдались разнонаправленные сдвиги в структуре кредитования: портфель
кредитов физическим лицам демонстрировал умеренный рост, а корпоративный
портфель сокращался.
За 2016 года объем кредитов, предоставленный юридическим лицам,
снизился на 9,5% до 31 135 млрд. руб. при этом доля корпоративных кредитов в
активах банковского сектора снизилась за год с 40,1 до 37,6%.
В разрезе видов экономической деятельности наибольший удельный вес
приходился на кредиты предприятиям обрабатывающих производств (21,7%
корпоративного кредитного портфеля на 01.01.2017). Из-за непростой
экономической ситуации в сфере торговли и строительства удельный вес
кредитов предприятиям оптово-розничной торговли снизился за год с 14,7 до
14,4%, а доля кредитов строительной индустрии – с 7,1 до 6,5% (рисунок 7)
1
.
Рисунок 7. Отраслевая структура корпоративного кредитного
портфеля банковского сектора,%
Применительно к строительству та кая динамика может расцениваться
как положительный фактор: рынок начинает приходить в равновесное
состояние после некоторого «перегрева» в строительной отрасли.
Одновременно расширялось кредитование отраслей, демонстрирующих рост
деловой активности: это относилось к производству и распределению
1
Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016 году // Статистический бюллетень
Банка России. – 2017. – №2. С. 27.
28
электроэнергии, газа и воды, а также предприятиям сельского и лесного
хозяйства. Кредиты предприятиям сельского и лесного хозяйства увеличились
на 7%, что говорит об успехах политики импортозамещения в этих отраслях.
Кредиты, выданные физическим лицам, выросли за год на 1,1% до 10
804 млрд. рублей, при этом отметим, что во второй половине 2016 года
отмечался некоторый рост розничного кредитования, а в первой половине 2016
года кредитование физических лиц сокращалось (как и в 2015 году, в основном
из-за сокращения сегмента необеспеченного потребительского кредитования),
но в целом за год кредиты населению (прежде всего за счет роста ипотеки)
возросли на 1,1%; на конец отчетного года объем розничного портфеля достиг
10,8 трлн рублей.
Улучшение структуры розничных операций отразилось в
продолжающемся росте доли ипотечного кредитования: общая задолженность
по ипотеке за 2016 год возросла на 12,8% (за 2015 год – на 12,9%) до 4,5 трлн
рублей. Количество ипотечных жилищных кредитов (ИЖК), выданных за 2016
год увеличилось: с 700 до 856 тыс. выдач (на 22,4%). В 2016 году продолжалось
сокращение объема автокредитов (на 12,5%, до 0,6 трлн рублей); на 01.01.2017
на них приходилось 5,8% розничного кредитного портфеля.
Что касается процентных ставок по кредитам, то следует отметить, что в
2016 году отмечалась умеренно благоприятная динамика. В частности,
снижались средневзвешенные процентные ставки по кредитам нефинансовым
организациям: уровень ставок по рублевым кредитам на срок свыше 1 года в
декабре составил 11,7%, что на 2пп. ниже ставок января 2016 года (рисунок 8).
Тем не менее на фоне опережающего снижения индекса
потребительских цен процентные ставки по кредитам в реальном выражении
продолжали оставаться высокими (5–7%)
1
. Что касается кредитования
физических лиц, то на фоне постепенного снижения ключевой ставки во II–III
кварталах 2016 года сложилась позитивная динамика процентных ставок по
1
О динамике развития банковского сектора Российской Федерации в декабре и итогах 2016 года //
Статистический бюллетень Банка России. – 2017. - № 1. С. 7.
29
розничным кредитам, способствующая дальнейшему восстановлению
кредитования населения.
Рисунок 8. Средневзвешенные процентные ставки по рублевым
кредитам нефинансовым организациям
Также положительным моментом является повышения качества
кредитов: так, на конец 2016 года просроченная задолженность по кредитам,
выданным юридическим лицам, составила 6,28%, сократившись за год на 8,9%.
Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле физических
лиц составил 7,94%, сократившись за год на 0,7%.
1
С учетом текущих макроэкономических условий развития экономики
России и влияния внешних и внутренних факторов на банковский сектор
определяются следующие тенденции развития рынка кредитования в 2017-2018
и последующие годы.
1.Во-первых, постепенное восстановление положительной динамики
объемов кредитования, после резкого снижения которое было вызвано как
ростом процентных ставок по кредитам, так и отсутствием уверенности в
скорой стабилизации ситуации, снижением реальных зарплат и прибылей
предприятий, которые являются основным источником погашения кредитов. В
2015 году общее количество выданных россиянам новых кредитов сократилось
на 29%, а объем – на 46%. Однако основные показатели к концу 2017 года
1
Источник: Минэкономразвития России, ЦБ РФ
30
демонстрируют рост. За 11 месяцев текущего года активы банковского сектора
увеличились на 7,1%; кредиты экономике – на 5,4%; кредиты нефинансовым
организациям – на 3,2%. На 11,6% выросли кредиты физическим лицам.
Однако при этом объемы просроченной задолженности по корпоративному
портфелю увеличился с начала года на 4,1%, а по розничному – на 2,1%.
Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым
организациям за январь-ноябрь вырос с 6,3 до 6,5%, а по розничным кредитам
сократился с 7,9 до 7,3%
1
.
2. В целом консервативная политика банков и других кредитных и
финансовых организаций и больший акцент на выдачу обеспеченных кредитов,
в том числе таких как кредит под залог квартиры или какого-нибудь другого
объекта недвижимости (дома, комнаты и т.д.).
3. Субсидирование процентных ставок по кредитам со стороны
государства. В частности, правительством оперативно было принято решение о
субсидировании ставок по автокредитам на новые автомобили, что позволило
хотя бы частично компенсировать падение объема продаж автомобилей и
поддержать производителей. Правда, несмотря на принятые меры, снижение
количества выданных автокредитов составило 57%, а объем кредитования
сократился на 54%. Количество ипотечных жилищных кредитов растет.
4. Существенное увеличение доли просроченных кредитов. Согласно
исследованиям, доля просроченных кредитов в портфелях банков резко
возросла к концу 2014 года, а в 2016 показатель по некоторым видам кредитов
5. Рост рынка сопутствующих услуг, связанных с взысканием
просроченной задолженности. В частности, увеличилось количество
коллекторских компаний, часто действующих незаконными или
полузаконными методами, что привело к росту дел в судах в отношении
коллекторов, а некоторые случаи самоуправства получили общенациональную
известность.
1
О динамике развития банковского сектора Российской Федерации в ноябре 2017 года // Статистический
бюллетень Банка России. – 2017. - № 11 (294) – 5 с.
31
Итак, кредитование (кредитная деятельность) – это экономические
отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу
стоимости, передаваемой во временное пользование.
В условиях рыночной экономики в процессе кредитования выполняются
следующие функции:
а) аккумуляцию временно свободных денежных средств с их
последующей капитализацией;
б) перераспределение денежных потоков на условиях их последующего
возврата;
в) централизацию и концентрацию денежных потоков;
г) экономию издержек обращения;
д) создание кредитных инструментов обращения;
е) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и
возвратность.
Спад в большинстве отраслей российской экономики и внешние шоки,
связанные с падением цен на энергоносители в сочетании с
пролонгированными санкциями оказали серьезное влияние на российский
банковский сектор.
32
ГЛАВА 2. ИССЛЕДОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
«Сбербанк России» является публичным акционерным обществом; он
был основан в 1841 году и с этого времени осуществлял операции в различных
юридических формах. Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на
территории Российской Федерации: ул. Вавилова, 19, г.Москва,
Российская Федерация. Основным акционером Банка является Центральный
банк Российской Федерации, которому по состоянию на 31.12.2016 года
принадлежит 52,3% обыкновенных акций Банка.
Основным видом деятельности ПАО «Сбербанк России» являются
корпоративные и розничные банковские операции. Данные операции включают
(но не ограничиваются) привлечение средств во вклады и предоставление
коммерческих кредитов; предоставление услуг клиентам при осуществлении
ими экспортных/импортных операций; торговлю ценными бумагами и
производными финансовыми инструментами.
Бизнес-модель Сбербанка – клиентоцентричная экосистема, которую
графически можно представить в виде схемы, приведенной в приложении А.
Для достижения высоких результатов Сбербанк работает в трех
режимах: Run – Текущая деятельность (процессное управление текущей
деятельностью); Change – изменения (проектное управление при внедрении
новых продуктов); Disrupt – инновации (стартапы / новые бизнес-модели).
Группа осуществляет свою деятельность, как на российском, так и на
международном рынках. По состоянию на 31 декабря 2016 года деятельность
Группы на территории Российской Федерации осуществляется через Сбербанк
России, который имеет 14 территориальных банков, 79 отделений
территориальных банков и 15 016 филиалов.
Место Сбербанка на рынке России характеризуют данные,
представленные в таблице 2.
33
Таблица 2
Доля ПАО Сбербанк в основных сегментах российского
финансового рынка, %
Показатель
2014
2015
2016
Активы
29,1
28,7
28,9
Кредиты корпоративным клиентам
35,0
32,2
31,7
Кредиты частным клиентам
35,9
38,7
40,1
Капитал
28,7
29,7
33,5
Средства корпоративных клиентов
21,9
25,0
22,1
Средства частных клиентов
45,0
46,0
46,6
Таким образом, можно сделать вывод, что Сбербанк сохранял последние
годы лидирующие позиции во всех основных сегментах финансового рынка
Российской Федерации, в 2016 году Сбербанк продолжил усиливать свои
позиции на розничных рынках, но доля в корпоративном сегменте снизилась.
По мнению представителей топ-менеджмента банка, важнейший итог
2016 года – это повышение эффективности деятельности, что выразилось в
улучшении отношения расходов к доходам до 39,7 % и увеличение покрытия
операционных издержек чистым комиссионным доходом до 51,5 %.
В совокупности это существенно снижает чувствительность банка
к возможному сокращению маржинальности банковского бизнеса.
Финансовые результаты деятельности банка показаны в таблице 3.
Таблица 3
Основные показатели отчета о прибылях и убытках, млрд. руб.
Показатель
2014
2015
2016
2016/
2015
2016/
2014
Чистые процентные доходы
1019,70
988,00
1362,80
374,80
343,10
Чистые комиссионные доходы
282,30
319,00
349,10
30,10
66,80
Операционные доходы до резервов
1300,70
1429,80
1697,50
267,70
396,80
Операционные доходы
939,30
954,60
1349,20
394,60
409,90
Отчисления в резерв ПОКП
-361,40
-475,20
-342,40
132,80
19,00
Операционные расходы
-565,10
-623,40
-677,60
-54,20
-112,50
Прибыль до налогообложения
374,20
331,20
677,50
346,30
303,30
Чистая прибыль
290,30
222,90
541,90
319,00
251,60
Рентабельность активов (ROA), %
1,4
0,9
2,1
1,2
0,7
Рентабельность капитала (ROE), %
14,8
10,2
20,8
10,6
6
По данным, представленным в таблице, можно сделать вывод о том, что
чистая прибыль ПАО «Сбербанк России» (по МСФО) в 2016 году выросла
до 541,9 млрд.руб., что на 143,1 % выше показателя 2015 года.