44
меньше 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за
последние 5 лет.
Рисунок 13. Этапы процесса кредитования клиентов «Сбербанка
Для индивидуальных предпринимателей и малых предприятий с годовой
выручкой до 60 млн руб. Банк предъявляет лично к заемщику требование по
возрасту (от 23 до 65 лет на дату погашения кредита), а также требования к
бизнесу заемщика: срок ведения бизнеса от 12 месяцев; отсутствие убыточной
деятельности по итогам последнего отчетного периода и отсутствие
просроченной задолженности перед бюджетом.
В случае кредитования крупных организация требования носят, как
правило, индивидуальный для каждого случая, характер.
Также заемщика знакомят с перечнем документов, необходимых для
получения кредита. Так, для рассмотрения кредитной заявки с целью получения
нецелевого потребительского кредита заемщик должен предоставить
заявление-анкету на кредит, паспорта РФ заемщика и созаемщика или
поручителя с отметкой о регистрации и документы, подтверждающие
45
финансовое состояние заемщика (созаемщиков и поручителей) и трудовую
занятость.
Для предоставления кредита в корпоративном секторе список требуемых
документов гораздо шире. Для кредитополучателей из малого бизнеса
требуется пакет документов, включающий анкету; паспорт гражданина РФ –
для ИП, паспорта участников – для юридического лица; учредительные и
регистрационные документы юридического лица или ИП; документы по
хозяйственной деятельности.
Для рассмотрения заявки на получение крупной организацией
овердрафтного кредитования предоставляется комплект документов,
перечисленных в приложении Д.
Таким образом, клиент, впервые обратившись в банк, получает
консультацию по займу и предоставляет документы. Далее в работу вступают
сотрудники кредитной и иных служб банка. Производится оценка кредитной
заявки, оценка кредитоспособности заемщика и, при необходимости,
предоставленного обеспечения.
Так, в частности анализ платежеспособности физлиц проводится с
учетом имеющейся кредитной истории, размера заработной платы и текущих
долгов (по коммунальным платежам, в налоговой инспекции, в других банках),
а у заемщиков из корпоративного сектора, в первую очередь, проверяется
финансово-хозяйственная деятельность предприятия за последние годы.
В абсолютном большинстве случаев (за исключением очень сложных
заявок) проверка заемщика осуществляется автоматически. Прорывом в
формировании системы оценки кредитных рисков в ПАО «Сбербанк России»
стало создание т.н. «кредитной фабрики».
«Кредитная фабрика» – это новая технология, которая смогла
объединить IT-достижения, корпоративную культуру, экспертные знания в
области скоринга (проверки) клиентов
1
.
«Кредитная фабрика» как особый конвейер выдачи займов сегодня
1
Кулик, В. Кредиты. Дело технологии / В. Кулик //Прямые инвестиции. – 2014. - № 5(85). – С. 22.
46
обслуживание и частных лиц, и представителей крупных компаний, и
предпринимателей, работающих в малом сегменте бизнеса.
«Кредитная фабрика» позволяет быстро и качественно обслуживать
каждого соискателя, безошибочно принимать решения по кредитам. На конец
2016 года посредством данной системы было выдано 15 миллионов займов,
общая сумма по которым перешагнула границу в 3 триллиона рублей.
Ежедневно в рамках такой программы ПАО «Сбербанк России» обрабатывает
более 24 тысяч заявок.
Что же касается наличия единой информационной базы, используемой
при оценке потенциальных заемщиков, то в процессе оценки кредитных рисков
работники ПАО «Сбербанк России» имеют реальную возможность, которая не
доступна многим другим кредитным организациям, использовать уникальные
возможности банка: объем розничной клиентской базы, накопленные данные о
клиентах и т.д. У банка есть собственная база данных по кредитным историям,
три внешних базы кредитных историй (НБКИ, «Эквифакс» («Глобал
Пэйментс») и «Экспириан-Интерфакс»), а также информация из
государственных источников.
Использование скорринга при оценке заемщиков и кредитных рисков
позволило значительно снизить сроки рассмотрения заявок. Так, Срок
рассмотрения кредитной заявки на нецелевой потребительский кредит
составляет не более 2 рабочих дней со дня предоставления полного пакета
документов, а для клиентов, получающих зарплату на счет в Сбербанке заявка
рассматривается в течение 2 часов.
Срок рассмотрения заявки в корпоративном секторе, в частности анализ
финансово-хозяйственной деятельности бизнеса, после которого Банк
принимает решение о предоставлении кредита, составляет до 3 рабочих дней, в
особых случаях решение о предоставлении кредитного продукта может быть
принято за 8 рабочих дней.
Предварительное решение корректирует или одобряет кредитный
аналитик (отдел андеррайтеров). Далее кредитный инспектор направляет пакет
47
документов юридической службе и службе безопасности банка. Юридическая
служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности
оформления и соответствие действующему законодательству. Служба
безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения
личности), место жительства, место работы заемщика и сведений, указанных в
анкете.
Уже при втором посещении офиса клиент вправе претендовать на
получение запрошенной суммы. В этом случае начинается следующий этап
кредитного процесса – составление и подписание кредитного договора и,
непосредственно перечисление денежных средств на счет заемщика: на
расчетный счет юридического лица или индивидуального предпринимателя,
или же на счет по вкладу физического лица.
Далее следует, так называемый пассивный этап кредитования, основной
функцией которого для банка является контроль за выполнением условий
кредитного договора в части погашения кредита. Как правило, погашение
основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежемесячно, физлица
погашают кредит аннуитетными (равными) платежами, в корпоративном
секторе форма погашения может определяться клиентом: равными долями или
аннуитетными платежами.
2.3 Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
Проведенное исследование отчетности ПАО «Сбербанк России»
показало, что кредитование физических и юридических лиц – один из главных
видов деятельности, которым занимается банк. В процессе кредитования
различных секторов в банке формируется так называемый кредитный портфель.
По определению Т.С.Мордвиновой, кредитный портфель банка – это
полный объем задолженностей, которые имеют клиенты перед кредитным
учреждением в определенный момент времени
1
.
1
Мордвинова, Т. С. Кредит и кредитные риски // Пространство экономики. - 2017. - №4-2. - С.79
48
В его состав входят суммы, на которые был заключен договор о выдаче
заемщику. Размер процентов и возможная чистая прибыль при этом не
учитываются. Если говорить простым языком, то кредитный портфель
организации – это те средства, которые компания должна получить после
возврата сумм, выданным клиентам во временное использование на
определенных условиях.
Следуя сущности определения, очевидно и логично, что кредиты
составляют основную часть активов коммерческого банка (рисунок 14).
Рисунок 14. Структура активов ПАО «Сбербанк России» в 2015-
2016 годах
Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов
«Сбербанка»: на их долю на конец 2016 года приходилось 68,4% совокупных
активов, при этом за год активы банка снизились на 7,2% – до 25,4 трлн рублей.
Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства
в банках, портфель ценных бумаг, составила 24,6 %.
Корпоративный портфель ПАО «Сбербанк России» за 2015-2016 годы
представлен данными таблицы 8. По представленным данным можно сделать
вывод о том, что совокупный кредитный портфель «Сбербанка» до вычета
резервов под обесценение снизился за год на 6,3% (1259,6 млрд.руб.) с 19,9
трлн.руб. в 2015 году до 18,7 трлн рублей в 2016 году. В т.ч.кредитование
корпоративных клиентов снизилось в целом на 8,8% (в денежном эквиваленте
на 1325,7 млрд.руб.) с 14,96 трлн.руб. до 13,6 трлн.руб. в 2015-2016 годах
49
соответственно, кредитование в частном секторе физлиц, наоборот, незначи-
тельно увеличилось на 1,3% (66,1 млрд.руб): с 4,97 трлн.руб. до 5,03 трлн.руб.
Таблица 8
Портфель корпоративного кредитования ПАО «Сбербанк»
2015
2016
Изменение
млрд
рублей
%
млрд
рублей
%
∆
%
Доля,%
Кредитование
частного сектора, в
том числе
4965,6
24,9
5031,7
27,0
66,1
101,33
2,0
жилищные кредиты
2555
12,8
2751
14,7
196
107,67
1,9
потребит.кредиты
1682
8,4
1574
8,4
-108
93,58
0,0
кредитные карты
и овердрафты
587
2,9
587
3,1
0
100,00
0,2
автокредиты
142
0,7
120
0,6
-22
84,51
-0,1
Корпоративное
креди-тование, в
том числе
14958,7
75,1
13633
73,0
-1325,7
91,14
-2,0
Коммерческое
кредитование
10368
52,0
9916
53,1
-452
95,64
1,1
Специализированное
кредитование
4590,7
23,0
3717
19,9
-873,7
80,97
-3,1
Итого кредитов до
вычета резерв.ПОКП
19924,3
100,0
18664,7
100,0
-1259,6
93,68
0,0
Анализируя структуру кредитного портфеля (рисунок 15), можно
отметить, что более чем наполовину портфель сформирован за счет выданных
ПАО «Сбербанк России» коммерческих кредитов для корпоративных клиентов.
Также значительна доля второго вида кредитования для юридических лиц
– доля специализированных кредитов составляет в портфеле порядка 20%.
Рисунок 15. Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России»
50
Также отметим, что доля корпоративных кредитов в общем кредитном
портфеле в 2016 году по сравнению с 2015 годом несколько снизилась
и составила 73,1% (в 2015 году – 75,1% соответственно). Главным образом
снижение корпоративного кредитного портфеля вызвано переоценкой
валютных кредитов в связи с укреплением рубля, а также досрочными
погашениями кредитов рядом крупных клиентов.
Структура распределения кредитных ресурсов по данным направлениям
представлена в таблице 9 и на рисунке 16.
Таблица 9
Структура кредитного портфеля в потребительском секторе
2014
2015
2016
2016/2015
2016/2014
∆
%
∆
%
Кредиты частному сектору,
млрд.руб., в том числе
4847
4966
5032
66
101,3
185
103,8
жилищные кредиты
2270
2555
2751
196
107,7
481
121,2
потребительские кредиты
1868
1682
1574
-108
93,6
-294
84,2
кредитные карты
и овердрафты
539
587
587
0
100,0
48
108,9
Автокредиты
170
142
120
-22
84,5
-50
70,6
Доля в структуре,%
Кредиты частному сектору –
всего
100,00
100,00
100,00
0,00
-
0,00
-
В том числе
жилищные кредиты
46,83
51,45
54,67
3,22
-
7,84
-
потребительские кредиты
38,54
33,87
31,28
-2,59
-
-7,26
кредитные карты
и овердрафты
11,12
11,82
11,67
-0,16
-
0,55
автокредиты
3,51
2,86
2,38
-0,47
-
-1,12
-
По данным, представленным в таблице, можно сделать вывод о том, что
практически половина всех выданных физическим лицам кредитов приходится
на жилищные кредиты. На начало анализируемого периода величина
ипотечного кредитования в кредитном портфеле составила 2270 млрд. руб., на
конец периода – 2751 млрд. руб., рост за 2 года составил 481 млрд. руб. или
21,2%. При этом доля ипотечного кредитования постоянно растет: с 46,83% на
начало исследуемого периода до 54,67% на конец периода.
При этом следует отметить, что на рынке ипотечного кредитования
конкуренция серьезно обострилась, в том числе из-за Программы
государственной поддержки ипотеки, в связи с чем доля Сбербанка в общей
51
структуре кредитов на российском кредитном рынке немного снизилась.
Второе место по объему выданных кредитов занимает потребительское
кредитование: 1868 млрд. руб. на начало исследуемого периода, однако в 2016
году отмечается резкое сокращение объемов кредита на 294 млрд. руб. или
15,8% - до 1574 млрд. руб., а доля таких кредитов сократилась сразу на 7,26%
55%
31%
12%
2%
жилищные
кредиты
потребительские
кредиты
кредитные карты
и овердрафты
автокредиты
Рисунок 16. Структура кредитования ПАО «Сбербанк России»
частного сектора (физических лиц)
Самая незначительная доля в структуре потребительского кредитования
приходится на автокредитование. Так, в 2014 году она составляла всего 3,5% (в
денежном измерении – 170 млрд. руб.), а 2 2016 году сократилась до 2,38% и
составила 120 млрд. руб.
Корпоративное кредитование составляет ¾ всех объемов кредитования в
банке. По состоянию на конец 2016 года у ПАО «Сбербанк России» было 20
крупнейших групп связанных заемщиков с объемом кредитов на каждую
группу более 116,3 млрд.руб. (31 декабря 2015 года: 20 крупнейших групп
связанных заемщиков с объемом кредитов на каждую группу более
120,8 млрд.руб.).
Общий объем этих кредитов составил 4 389,0 млрд.руб. или 23,5% от
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» до вычета резерва под
обесценение (на 31.12.2015 года: 4 557,5 млрд.руб. или 22,9%).
52
Концентрация кредитов и авансов клиентам по отраслям экономики.
Ниже, в таблице 10, представлена структура кредитов клиентам ПАО
«Сбербанк России» по отраслям экономики.
Таблица 10
Концентрация кредитов ПАО «Сбербанк России» клиентам по
отраслям экономики, млрд.руб.
2015
2016
Изменение
Сумма,
млрд.руб.
Доля,%
Сумма,
млрд.руб.
Доля,%
Сумма,
млрд.руб.
Доля,%
Металлургия
1 383,6
6,9
1 541,1
8,3
157,50
1,4
Операции с недвижимым
имуществом
1 787,9
9,0
1 512,0
8,1
-275,90
-0,9
Нефтегазовая
промышленность
1 592,0
8,0
1 446,9
7,8
-145,10
-0,2
Торговля
1 352,1
6,8
1 308,8
7,0
-43,30
0,2
Пищевая
промышленность и
сельское хозяйство
1 100,6
5,5
1 087,4
5,8
-13,20
0,3
Энергетика
1 013,1
5,1
903,1
4,8
-110,00
-0,3
Машиностроение
1 289,2
6,5
885,3
4,7
-403,90
-1,8
Государственные и
муниципальные
учреждения
894,0
4,5
807,1
4,3
-86,90
-0,2
Строительство
824,7
4,1
753,1
4,0
-71,60
-0,1
Телекоммуникации
781,4
3,9
730,1
3,9
-51,30
0
Услуги
817,0
4,1
712,3
3,8
-104,70
-0,3
Транспорт, авиационная
и космическая пром-сть
706,8
3,5
564,4
3,0
-142,40
-0,5
Химическая пром-сть
521,3
2,6
561,1
3,0
39,80
0,4
Деревообраб. пром-сть
84,1
0,4
85,2
0,5
1,10
0,1
Прочее
810,9
4,2
735,1
4,0
-75,80
-0,2
Справочно: Физ.лица
4 965,6
24,9
5 031,7
27,0
66,10
2,1
Итого кредитов клиентам
до вычета резерва ПОКП
19 924,3
100,0
18 664,7
100,0
-1 259,60
0
Таким образом, по представленным данным можно сделать вывод о том,
что основными отраслями, для которых ПАО «Сбербанк России»
предоставлены кредиты в 2016 годах – это металлургия, операции с
недвижимым имуществом и нефтегазовая промышленность: 8,3; 8,1 и 7,8%%
соответственно. Существенна доля кредитования торговых и
сельскохозяйственных предприятий.
Также отметим, что в целом за последние два года отраслевая структура
кредитования ПАО «Сбербанк России» не претерпела существенных
53
изменений.
Кредиты являются основным источником доходов ПАО «Сбербанк
России». В таблице 11 представлены данные о процентном доходе, который
формируется в банке за счет кредитования различных секторов экономики.
Таблица 11
Факторный анализ процентных доходов «Сбербанк России»
2015
2016
среднее
значение
за год
процент
ные
доходы
средняя
доход
ность, %
среднее
значение
за год
процент
ные
доходы
средняя
доход
ность, %
Кредиты кор-
порат.клиентам
13 786,3
1 371,3
9,9
14 348,7
1 401,1
9,8
Кредиты частным
клиентам
4 829,3
713,7
14,8
4 989,3
744,6
14,9
По представленным данным можно сделать вывод о том, что доходность
кредитных операций для физических лиц выше, чем доходность
корпоративного кредитования, при этом средняя доходность по кредитам для
частного сектора в 2016 году выросла на 0,1 п.п. с 14,8% до 14,9%, а средняя
доходность по корпоративным кредитам аналогично снизилась.
Диаграмма на рисунке 17 отражает динамику доходности кредитов ПАО
«Сбербанк России» за период 2015-2016 гг. с разбивкой по кварталам.
Рисунок 17. Доходность кредитов, %
Кредиты – основной источник доходов кредитных организаций, но они
же являются и главной причиной риска. Классическим методом борьбы с
кредитными рисками является покрытие ожидаемых потерь за счет